№ 239
гр. Провадия , 10.12.2020 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – ПРОВАДИЯ, II-РИ СЪСТАВ в закрито заседание на
десети декември, през две хиляди и двадесета година в следния състав:
Председател:Елена И. Стоилова
като разгледа докладваното от Елена И. Стоилова Частно гражданско дело №
20203130101214 по описа за 2020 година
Производството е по реда на чл. 62, ал. 6, т. 3, б. „а“ от Закона за кредитните
институции.
Постъпило е искане от Директора на ТД на НАП гр. Варна, за разкриване на сведения
за операциите и наличностите по открити/закрити банкови сметки на „Секрет-Конаров“
ЕООД с ЕИК *********, с адрес за кореспонденция с.*********, представлявано от
******** за периода 01.04.2016г. – 29.09.2016г. относно банкови сметки в:
1. ******** БАНКА АД - следните сметки: BG51СЕСВ979010D5437000
2. ******** БАНК *********** - следните сметки: BG53BUIN95611000080128
3. ******** *********** - следните сметки: BG39BPBI79451062538401
4. ********** АД - следните сметки: BG40STSA93000023599858
При извършване на ревизия/проверка на лицето са установени следните обстоятелства,
представляващи основание за разкриване на банковата тайна: ревизията се извършва въз
основа на Заповед за възлагане на ревизия от №Р-03000320006297-020- 001/19.10.2020г.. В
хода на ревизионното производство е изготвено искане за представяне на документи и
писмени обяснения №Р-03000320006297-040-001/20.10.2020г., с което от ревизираното лице
са изискани извлечения за движение на парични средства за периода от 01.04.2016г. до
29.09.2016г. по банкови сметки, за които в информационните системи на НАП има
информация. С цел връчване на искането същото е изпратено на деклариран електронен
адрес за кореспонденция: **************@***.**, за което прилагаме електронно съобщение
за изпратено ИПДПОЗЛ с №Р-03000320006297-040-001/20.10.2020г. Към настояща дата
"Секрет- Конаров" ЕООД не е потвърдило получаването на изпратеното електронно
съобщение.
С цел връчване на искането, същото е изпратено за връчване на адреса за
кореспонденция и адрес по чл.8 от ДОПК, чрез кмета на кметство *********, област Варна с
придружително писмо с №Р-03000320006297-999-001 /20.10.2020г.
1
От върната разписка е видно, че искане за представяне на документи и писмени
обяснения №Р- 03000320005297-040-001/20.10.2020г. е връчено лично на представляващия
на дружеството Данаил Бойчев с ЕГН ********** на 04.11.2020г.
В указания с искането 14-дневен срок, който изтече на 18.11.2020г., както и към
настояща дата, ревизираното лице не е представило исканите документи, в това число и
банкови извлечения за периода от 01.04.201 бг. до 29.09.2016г.
Съдът, като прецени представените по делото писмени доказателства, намира, че така
направеното искане от страна на ТД на НАП гр. Варна, е основателно и следва да бъде
уважено по следните съображения:
Разкриването на банковата тайна по реда на чл. 62, ал. 6, т. 3, б.а от ЗКИ предполага
наличието на достатъчно данни за неуказване на съдействие от проверяващото лице, на
контролните органи, което стои в определена връзка с авоарите и операциите по сметките и
влоговете на клиенти на банката. В конкретния случай е видно, че е налице извършвана
проверка, на ревизираното лице, че са му поискани банкови документи и че същите не са
представени, с което лицето възпрепятства извършването на проверката.
Поради това, съдът приема, че е налице предпоставката на чл. 62, ал. 6, т. 3, б. “а“,
предл. първо от ЗКИ – а именно, че е налице осуетяване при извършването на проверката на
лицето, за което са представени надлежни писмени доказателства, поради което искането на
ТД на НАП гр. Варна следва да бъде уважено.
Водим от горното, съдът
РЕШИ:
ДОПУСКА на основание чл. 62, ал. 6, т. 3, б. “а“ от ЗКИ разкриване на банковата
тайна относно сведения за наличностите и операциите по банкови сметки по отношение на
„Секрет-Конаров“ ЕООД с ЕИК *********, с адрес за кореспонденция с.*********,
представлявано от ******** за периода 01.04.2016г. – 29.09.2016г. относно банкови сметки
в:
1. ******** БАНКА АД - следните сметки: BG51СЕСВ979010D5437000
2. ******** БАНК *********** - следните сметки: BG53BUIN95611000080128
3. ******** *********** - следните сметки: BG39BPBI79451062538401
4. ********** АД - следните сметки: BG40STSA93000023599858,
Като се посочат следните справки и данни:
справка за движението на операциите и наличностите по сметката за периода
01.04.2016г. до 29.09.2016г.
кои лица / трите имена , ЕГН /са оперирали с банковата сметка за съответните периоди
при извършени операции от упълномощени лица, копия на пълномощните
представени от тях
от кои лица /наредители/ са получени паричните средства и какво представляват
/заеми, плащане на услуга или стока и др. /
от кои лица са изтеглени паричните средства
2
Копие от настоящото решение да се изпрати до ТД на НАП гр. Варна.
РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване.
Съдия при Районен съд – Провадия: _______________________
3