Решение по дело №580/2019 на Окръжен съд - Пловдив

Р Е Ш Е Н И Е

№ 260705, 26.05.2021 г., гр. Пловдив

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – ПЛОВДИВ, ІV гр. с.

На 30.03.2021 г. в публично заседание в състав :

ПРЕДСЕДАТЕЛ : ТАНЯ БУКОВА

при участието на секретаря : ТОДОРКА МАВРОДИЕВА

като разгледа докладваното от съдията гражданско дело № 580 по описа за 2019 година и за да се произнесе взе предвид следното :

 

  Ищецът Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представляван от *** С.Ц., а също и от пълномощника му ***А.П.,*** е получено уведомление от Районна прокуратура – Пловдив вх. № УВ-1635/17.11.2017 г., че Р.А.Ю. е привлечен като обвиняем по досъдебно производство № 390 по описа на отдел „Икономическа полиция” при ОД на МВР – гр. Пловдив за 2017 г., прокурорска преписка № 8132/2017 г., за престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 3, във връзка ал. 1 НК за това, че на *** г. в гр. ***, в немаловажен случай е държал акцизни стоки – тютюневи изделия, а именно 1 355,855 кг. тютюн за пушене на наргиле /водна лула/ на стойност 248 121,47 лв. при средна пазарна цена за един килограм тютюн за пушене на наргиле /водна лула/ - 31 лв. и дължим акциз на килограм – 152 лв., без акцизен бандерол, когато такъв се изисква по закон – чл. 4, т. 1 от Закона за акцизите и данъчните складове, като предметът на престъплението е в големи размери, което деяние попада в обхвата на чл. 22, ал. 1, т. 15 от ЗОПДНПИ (отм.), поради което с Протокол № ТД 08ПЛ/УВ-16168/04.12.2017 г. била образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето Р.А.Ю. за периода 04.12.2007 г. – 04.12.2017 г., срокът на която с Решение № 943/31.10.2018 г. е удължен до 04.03.2019 г., в хода на която е установено значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във връзка с § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ – над 150 000 лева, поради което е взето решение за образуване на производство срещу Ю. и предявяване на иск за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество срещу него, лицето, с което е във фактическо съжителство на съпружески начала и срещу „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, чийто *** на капитала е Ю.. Въз основа на така очертаната фактическа обстановка ищецът моли съда да постанови решение, с което да отнеме в полза на държавата имущество, възлизащо на сумата от 305 947,64 лв., в това число :

-от Р.А.Ю. 

на основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ :

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 2/33

 

сумата в размер на 2 000 лв., представляваща равностойността на 200 дружествени дяла от капитала на „***“ ЕООД, ЕИК ***, собственост на Р.А.Ю.;

лек автомобил марка “МЕРЦЕДЕС“, модел „ВИВАНО”, рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, придобит от Р.Ю. с Договор за покупко-продажба рег. № *** г., чиято пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба в съда – 14.03.2019 г. е в размер на 11 000 лева;

лек автомобил марка “ДЕУ“, модел „НЕКСИЯ”, № ***, дата на първа регистрация – *** г.,  рама № ***, придобит от Р.Ю. с Договор за покупко-продажба от 01.12.2009 г., чиято пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба в съда е в размер на 1 000 лева;

лек автомобил марка “ФИАТ“, модел „ЧИНКУЕЧЕНТО”, № ***, дата на първа регистрация – *** г.,  рама № ***, придобит от Р.Ю. с Договор за покупко-продажба  от 19.05.2012 г., чиято пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба в съда е в размер на 900 лева;

сумата в размер на 14  720,77 лв., представляваща внесена сума на каса от Р.А.Ю. по спестовен влог в евро IBAN : № ***, „***“ АД, титуляр Р.А.Ю.;

сума в размер на 1 703,06 лв., представляваща направени погасителни вноски от Р.А.Ю. по кредит  /по Договор № **** г./ в „***“с титуляр Р.А.Ю.;

сумата в размер на 780,73 лв., представляваща направени погасителни вноски от Р.А.Ю. по потребителски кредит /Договор № *** г./в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.;

сумата в размер на 48 800 лв., представляваща вноски от трети лица по разплащателна сметка в лева : IBAN № ***, „***“АД с титуляр Р.А.Ю.;

сумата в размер на 2 555,88 лв., представляваща направени погасителни вноски по кредитната карта от Р.А.Ю. по разплащателна сметка с кредитна карта в евро IBAN : № ***, „***“ АД с титуляр Р.А.Ю.;

сумата в размер на 20 809,29 лв. /10 ***,62 евро/, представляваща направени вноски по кредит от Р.А.Ю. по разплащателна сметка в евро IBAN : № ***в “***” ЕАД с титуляр Р.А.Ю.;

на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1 и чл. 141 от ЗПКОНПИ:

сумата в размер на 3 100 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил марка “БМВ, модел „318 И”, рег. № ***;

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 3/33

 

от Т.М.С. с ЕГН **********, с която Р.Ю. живее на семейни начала, майка на децата му В.Р.Ю.с ЕГН **********, и С.Р.Ю. с ЕГН ********** :

на основание чл. 144 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ :

поземлен имот с идентификатор № 56784.554.563 по Кадастралната карта и кадастралните регистри, одобрени със Заповед № РД-18-64/05.10.2006 г. на Изпълнителния директор на АГКК, последно изменение със Заповед № КД-14-16-2024/01.10.2010 г. на Началника на СГКК - ***, с адрес - гр. ***, район „***“, ул. „***“ № ***, с площ 244 кв. м, с трайно предназначение на територията: урбанизирана; начин на трайно ползване: ниско застрояване /до 10 м/; стар идентификатор - 56784.554.466; номер по предходен план: 1381; квартал : 37 по плана на кв. “***“; парцел : Х-1381; при съседи: 56784.554.528, 56784.554.564, 56784.554.529, 56784.554.503, придобит с Нотариален акт за продажба на недвижим имот № 187, т. 3, рег. № 5578, дело № 463/2013 г. на Нотариус № ***/Акт № 115, т. 103, н. д. № 18244/2013 г., вписан в СВ - Пловдив вх. рег. № 36928/19.12.2013 г./,чиято пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба в съда е в размер на 47 700 лева;

сумата в размер на 6 870 лева, представляваща внесена сума на каса от Р.Ю. по разплащателна сметка в лева IBAN : № ***, «***“ ЕАД с титуляр едноличен търговец Т.С. с фирма „С.К.- Т.С.“, ЕИК ***;

на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 5 и чл. 141 от ЗПКОНПИ:

сумата в размер на 4 200 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил марка “РЕНО“, модел „ЕСПЕЙС”, рег. № ***;

сумата в размер на 12 100 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил марка “АУДИ“, модел „А8”, рег. № ***;

сумата в размер на 16 500 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил марка “МЕРЦЕДЕС“, модел „СПРИНТЕР”, рег. № ***;

на основание чл. 142, ал. 2, т. 5 във връзка чл. 141 от ЗПКОНПИ :

товарен автомобил марка “ИВЕКО ДЕЙЛИ”,  модел  “35 С 13 В”, рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, придобит от Т.С.  с Договор за покупко-продажба  от 13.09.2010 г., чиято пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба в съда  е в размер на 3 900 лева;

            сумата в размер на 20 001,48  лв. /12 000 USD/, представляваща получени преводи от трети лица по разплащателна сметка в щатски долари IBAN : *** /стар № ***/ в «***“ АД с титуляр Т.М.С.;

сумата в размер на 53 456,43 лв. /27 331,84 евро/, представляваща получени преводи от трети лица по разплащателна сметка в евро IBAN :

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 4/33

 

*** /стар № ***/ в "***“ АД с титуляр Т.М.С.;

сумата в размер на 4 414 лв., представляваща направени погасителни вноски по кредитната карта от Т.М.С. по разплащателна сметка IBAN : № *** в "***“ АД с титуляр Т.М.С.;

сумата в размер на 5 478 лв., представляваща направени погасителни вноски от Т.М.С. по потребителски кредит № ***в „***” ЕАД с титуляр Т.М.С.;

сумата в размер на 1 160 лв., представляваща направени погасителни вноски от Т.М.С. по кредит № *** в „***“ ЕАД с титуляр Т.М.С.;

сумата в размер на 18 298 лева, представляваща внесена сума на каса от трети лица по разплащателна сметка в лева IBAN : № ***, "***“ ЕАД с титуляр едноличен търговец Т.М.С. с фирма „С.К.-Т.С.“, ЕИК ***;

от „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, регистрирано в ТРРЮЛНЦ през периода на проверката, чийто *** на капитала е ответникът Р.А.Ю., на основание чл. 145, ал. 2 във връзка с чл. 141 ЗПКОНПИ :

лек автомобил марка „АУДИ“, модел „А6”, рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г.,  рама № ***, придобит с Договор за покупко-продажба рег. № 10618/15.07.2015 г., чиято пазарната стойност към датата на подаване на исковата молба в съда е в размер на 4 500 лева.

Претендира присъждане на разноски.

Обективно и субективно съединени искове с правно основание чл. 153, ал. 1 Закон за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /ЗПКОНПИ/.

Ответниците Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, и „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, със седалище в гр. Пловдив, район „Източен“, ул. „К.“ № 42, представлявано от *** Р. А.Ю., и Т.М.С. с ЕГН **********,***, първите двама от които представлявани от пълномощника им адвокат Г.П. и с адрес ***, а третият, представляван от пълномощника му адвокат С.П., с адрес ***, ***, оспорват предявените искове, като твърдят, че : установеното незаконно придобито имущество е въз основа на неправилно определяне от проверяващите на разполагаемите/спестени средства от ответниците в началото на проверявания период – 04.12.2007 г.; не е извършена обстойна проверка относно получени кредити, предхождащи началото на проверката; неправилно са определени като

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 5/33

 

„средства без законен източник“ заетите средства от трети лица, както и средствата, получени от ответниците като подотчетни лица за фирмени нужди на други юридически лица; взетите предвид от Комисията стойности за придобиване на описаните в исковата молба моторни превозни средства, съответно приходи от извършените разпоредителни сделки с тях не кореспондират на реално извършените плащания по договорите за покупко-продажба, като няма доказателства за определената от проверяващите стойност на автомобилите; неправилно е определено несъответствие в доходите на ответниците за 2017 г. в размерна 324 380.99 лв. от престъпна дейност на Р.Ю. – ако се приеме, че тава е била налице през проверявания период, то тези средства са послужили за придобиване на иззетото вече количество тютюн в размер на 248 121.47 лв., с оглед на което неоснователно сумата повторно е взета предвид като имущество придобито без основание през 2017 г., поради което молят съда да отхвърли предявените искове. Претендират присъждане на разноски.

Съдът като обсъди твърденията и доводите на страните във връзка със събраните по делото доказателства поотделно и в тяхната съвкупност намира следното :

В съответствие с твърденията на ищеца от приетите като доказателства по делото документи по опис направен в исковата молба се установява, че : на 17.11.2017 г. в териториалната дирекция в гр. Пловдив на Комисия за отнемане на незаконно придобито имущество, чието наименование е променено на основание § 6, ал. 1 от ПЗР на действащия Закон за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /обн. ДВ, бр. 7 от 19.01.2018 г., в сила от 23.01.2018 г./ на Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /наричана по-долу в настоящото изложение КПКОНПИ/ е получено писмо вх. № УВ-1635 /лист 121 от делото/, чийто адресант е Районна прокуратура – Пловдив, в което се съдържа информация, че в хода на д. п. № 390 по описа на Сектор „Икономическа полиция“ при ОД на МВР – Пловдив за 2017 г., пр. пр. № 8132/17 г. на Районна прокуратура – Пловдив Р.А.Ю. с ЕГН ********** е привлечен като обвиняем за престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 3 във връзка с ал. 1 НК, което обстоятелство е основание по смисъла на чл. 107, ал. 1, т. 15 ЗПОКНПИ за започване на проверка дали е налице несъответствие в имуществото на привлечения като обвиняем, поради което с Протокол № ТД 08ПЛ/УВ-16168/04.12.2018 г. на Директора на териториалната дирекция на Комисията в гр. Пловдив /лист 134 от делото/ е образувана проверка за установяване дали има незначително несъответствие в имуществото на Р.Ю., обхващаща периода 04.12.2007 г. – 04.12.2017 г., срокът на която е удължен до 04.03.2019 г. с Решение № 943/31.10.2018 г. на комисията /лист 119 от делото/; въз основа на извършената проверка е установено значително несъответствие в имуществото на проверявания, поради което с Решение № 1049/05.12.2018 г. на Комисията /листове 81 – 118 от делото/ е образувано производство срещу Ю. за

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 6/33

 

отнемане на незаконно придобито имущество, като исковата молба, по която е образувано настоящото дело е внесена в съда на 14.03.2019 г.

Тъй като към датата на влизане в сила на действащия ЗПКОНП проверката срещу ответника Ю. не е приключила, то при решаване на настоящия спор приложение следва да намери именно той на основание § 5, ал. 2 от преходните и заключителните му разпоредби, постановяващ, че : „Неприключилите проверки и производства пред съда по отменения Закон за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество се довършват по реда на този закон.“, поради което и претенциите са квалифицирани като такива по чл. 153, ал. 1 ЗПКОНПИ.“

Съобразно формираната съдебна практика по приложението на последния основна предпоставка за отнемането е установяването дали между притежаваното от проверяваното лице имущество в началото и в края на проверявания период има разлика - отнемане може да бъде извършено само в случай, че в края на проверявания период е налице значително несъответствие в имуществото на лицето, т. е., ако има увеличение, което надхвърля посочения в § 1, т. 3 Допълнителните разпоредби на ЗПКОНПИ размер от 150 000 лв. и то не се дължи на получен през проверявания период законен доход, като в тежест на ответника е да установи кой доход е законен и какъв е размерът му /решение № 97 от 18.05.2018 г. на ВКС по гр. д. № 3224 от 2017 г., ІV г. о., решение № 147 от 16.09.2019 г. на ВКС по гр. д. № 1998 от 2018 г., ІV г. о./

С оглед установяване на вида и стойността на придобитото през проверявания период имущество и на твърдението на ищеца за наличието на значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице с исковата молба са представени и приети като доказателства заверени преписи на : справки от НБД „Население“, от ТРРЮЛНЦ, от СИЕЛА, от Имотен регистър и от Служба по вписванията - Пловдив; договори за покупко-продажба на МПС; договор за покупко-продажба на имот общинска собственост; нотариален акт; писма от НАП – и от НОИ – ТП – Пловдив, банкови извлечения; декларации подадени в Община Пловдив, с които са декларирани недвижими имоти и МПС от проверяваното лице и свързаните с него лица, събрани от Комисията в хода на извършената проверка, а също и бе допуснато извършване и на съдебно-оценителна експертиза на недвижим имот от вещото лице Л.Л., основна и повторна съдебно-оценителни експертизи от вещите лица съответно инж. С.М. и инж. В.С., както и на основна и допълнителна съдебно-икономически експертизи от вещото лице Н.Г., като въз основа на така събраните доказателства се установява следното за исковия период – от 04.12.2007 г. до 04.12.2017 г.

Ответникът Ю. е във фактическо съжителство на съпружески начала с ответницата Т.С., като от тях произхождат В.Р.Ю., роден на *** г. и С.Р.Ю., родена на *** г. Той има и син от брака си с Т.Й.А., прекратен с влязло в сила решение преди началото на изследвания период – А.Р.Ю. /справки НБД „Население, том І, листове от 129 до 133 от делото/.

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 7/33

 

Ю. : е ***на „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, вписано в ТРРЮЛНЦ на 21.06.2012 г., размерът на капитала на което дружество е разпределен на 200 дяла по 10 лева всеки и е внесен изцяло /заверени преписи на справка от ТРРЮЛНЦ и на Учредителен акт на дружеството, том І, листове от 137 до 143 от делото/; притежава 250 дружествени дяла /всеки на стойност 10 лв./ от капитала на „РЖ НЕТ“ ООД, ЕИК *********, учредено на 21.04.2008 г. и вписано в Търговския регистър на 16.06.2008 г., както и е *** на същото наред с третото лице Г. Х.З., с който управляват и представляват дружеството заедно и поотделно /заверени преписи на справки от ТРРЮЛНЦ, от СИЕЛА и на Дружествен договор том І, листове от 144 до 150 от делото/.

Ответницата С. е регистрирана като едноличен търговец с фирма „С.К.– Т.С.“, ЕИК *** на 05.06.2007 г.

На 03.12.2012 г. Ю. *** Договор за покупко-продажба на недвижим имот – частна общинска собственост /том І, листове 157 – 159 от делото/, по силата на който е придобил правото на собственост върху следния недвижим имот : поземлен имот с идентификатор  № 56784.554.563 по КККР, одобрени със Заповед № РД-18-64/05.10.2006 г. на Изпълнителния директор на АГКК, последно изменение със Заповед №КД-14-16-2024/01.10.2010 г. на Началника на СГКК-Пловдив, с площ на имота по кадастрална карта – 244 кв. м, трайно предназначение на територията – урбанизирана, начин на трайно ползване: ниско застрояване /до 10 м/, за който поземлен имот е отреден УПИ Х-1381, кв. 37 по регулационния план на кв. “***“, одобрен със Заповед № ОА1738/07.09.1993г., при граници на имота по кадастрална карта: имот с идентификатор 56784.554.528, имот с идентификатор 56784.554.564, имот с идентификатор 56784.554.529, имот с идентификатор 56784.554.503 и граници по регулационен план: на север – УПИ I-1401, кв. 37, на изток - УПИ IX-1383, кв. 37, на юг – ул. “У.“, на запад – ул.“К.“, като видно от договора преди сключването му е заплатил на продавача общо 53 180,40 лева, в това число : 42 000 лева - продажната цена на имота, внесени с платежни нареждания за 11 700 лв. от 15.10.2012 г. и за 30 300 лв. от 23.11.2012 г.; 1 050 лева - 2,5% данък по ЗМДТ, внесени с платежно нареждане от 23.11.2012 г.; 1 260 лева 3% режийни разноски по чл. 44, ал. 4, т. 1 от НРПУРОИ, внесени с платежно нареждане от 23.11.2012 г.; 252 лева - 20% ДДС върху стойността на режийните разноски, внесени с платежно нареждане от 23.11.2012 г.; 8 618,40 лева - 20% ДДС (върху достигнатата тръжна цена от 42 000 лева + 2,5% местен данък в размер на 1 050 лева + 0,1% такса вписване в размер на 42 лева), внесени с платежно нареждане от 23.11.2012 г.

С гореописания недвижим имот Ю. се е разпоредил в полза на С. посредством сключен помежду им на 19.12.2013 г. договор за покупко-продажба на недвижим имот във формата на Нотариален акт за продажба на недвижим имот № 187, т. 3, рег. №5578, дело №463/2013 год. на Нотариус № ***, Акт № 115, т. 103, н. д. № 18244/2013 г., вписан в Служба по

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 8/33

 

вписванията - Пловдив вх. рег.№ 36928/19.12.2013 г. /том І, листове 160 и 161 от делото/, в който като продажна цена е посочена сумата от 7500 лв. Според неоспореното заключение на вещото лице Л. по допуснатата по делото съдебна оценъчна експертиза на недвижим имот пазарната стойност на гореописания недвижим имот към датата на изготвяне на експертизата – 05.09.2019 г., е 47000 лв.

Към 04.12.2007 г. и от тази дата до 04.12.2017 г. Ю. и С. са собственици, придобили са и са се разпоредили със следните моторни превозни средства /справки от КАТ,  писма изх. №103000-11221/02.07.2018 г. на ОД на МВР - Пловдив, 103000-13348/07.08.2018 г. на ОД на МВР – Пловдив и 869000-9403/22.06.2018 г. на ОД на МВР – Шумен, както и договори за покупко-продажба на МПС – том І, листове от 162 до 248 от делото/

Ю. е собственик на лек автомобил марка “Опел“, модел „Астра”, ДК № ***, дата на първа регистрация – *** г.,  рама № ***, придобит на 13.01.2004 г.;

Ю. е собственик на лек автомобил марка “Сузуки“, модел „Алто”, рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, придобит на 20.07.2007 г.;

Ю. е закупил лек автомобил марка “МЕРЦЕДЕС“, модел „ВИВАНО”, рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба рег. № 156/21.01.2016 г., в който като цена е посочена сумата от 2000 лева.

Ю. е собственик на лек автомобил “МЕРЦЕДЕС В 220 ЦДИ” с рег.№***, дата на първа регистрация – *** г.,  рама № ***, придобит на 11.10.2007 г. С Договор за покупко-продажба рег. № *** г. той е продал автомобила на С. за сумата от 2500 лева. От своя страна последната е продала автомобила с Договор за покупко-продажба рег. № 1078/05.03.2012 г., в който като продажна цена е посочена сумата от 1000 лева.

Ю. е закупил лек автомобил марка “ОПЕЛ“, модел „КАДЕТ” с рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба от 22.01.2008 г., който не се съхранява архива на „Пътна полиция“ при ОД на МВР – Пловдив съгласно чл.37 от Наредба № I-45/25.03.2000 г. /по отношение на този автомобил ищецът няма претенции, тъй като по отношение на него съгласно чл. 152 ЗПКОНПИ  правата на държавата са погасени по давност/.

Ю. е закупил лек автомобил марка “ДЕУ“, модел „НЕКСИЯ” с № ***, дата на първа регистрация – ***г.,  рама № ***, с Договор за покупко-продажба  от 01.12.2009 г. на немски език, в който като продажна цена е посочена сумата от 120 евро; 

Ю. е закупил лек автомобил марка “ФИАТ“, модел „ЧИНКУЕЧЕНТО” с № ***, дата на първа регистрация – *** г.,  рама № ***, придобит от Р.Ю.  с Договор за покупко-

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 9/33

 

продажба  на немски език от 02.05.2012 г., в който като продажна цена е посочена сумата от 150 евро;

Ю. е закупил лек автомобил “БМВ 318 И” с рег.№***, дата на първа регистрация – ***г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба на немски език от 20.08.2014 г., в който като продажна цена е посочена сумата от 700 евро. С Договор за покупко-продажба рег. № 609/19.03.2015 г. автомобила е продаден за сумата от 300 лева.

С. е закупила лек автомобил марка “МЕРЦЕДЕС“, модел „ВИТО 110Д” с рег. № ***, дата на първа регистрация – ***г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба от 22.08.2008 г., който не се съхранява архива на „Пътна полиция“ при ОД на МВР – Пловдив съгласно чл.37 от Наредба № I-45/25.03.2000 г. /по отношение на този автомобил ищецът няма претенции, тъй като по отношение на него съгласно чл. 152 ЗПКОНПИ  правата на държавата са погасени по давност/.

С. е закупила лек автомобил марка “РЕНО“, модел „ЕСПЕЙС” с рег. № ***, дата на първа регистрация – ***г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба рег.№ 03618/24.04.2009 г., в който като продажна цена е посочена сумата от 1200 лева. С Договор за покупко-продажба рег. № *** г. С. е продала автомобила за сумата от 800 лева.

С. е закупила товарен автомобил марка “ИВЕКО ДЕЙЛИ”,  модел  “35 С 13 В” с рег. № ***, дата на първа регистрация – ***г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба от 13.09.2010 г., който не се съхранява архива на „Пътна полиция“ при ОД на МВР – Пловдив съгласно чл. 37 от Наредба № I-45/25.03.2000 г.

С. е закупила лек автомобил марка “АУДИ“, модел „А 8” с рег. № ***, дата на първа регистрация – ***г.,  рама № ***, с Договор за покупко-продажба и фактура № *** г. за сумата от 14300 лева, като с Договор за покупко-продажба рег. № 5971/02.09.2014 г. ответницата е продала автомобила за сумата от 800 лева.

С. е закупила лек автомобил марка “МЕРЦЕДЕС“, модел „СПРИНТЕР” с рег. № ***, дата на първа регистрация – 07.05.2007 г., рама № ***, с Договор за покупко-продажба рег. № 5974/02.09.2014 г., в който като продажна цена е посочена сумата от 1000 лева. С Договор за покупко-продажба рег. № 8383/19.10.2015 г. автомобилът е продаден за сумата от 3 000 лева.

Съобразно писма изх. №№ 13-00-163-1/19.02.2018 г., 13-00-825-1/06.06.2018 г. и 13-00-936-1/20.06.2018 г. на НАП – ТД – Пловдив и приложения към тях /том І, листове от 249 до 300 и том ІІ, листове от 301 до 400/, също и писмо изх. № 1029-15-39052/18.09.2018 г. на НОИ – ТП – Пловдив /том ІІ, лист 401 от делото/ през периода 04.12.2007 г. – 04.12.2017 г. :

Ю. : не е подавал годишни данъчни декларации по чл. 50 ЗДДФЛ; няма данни за самоосигуряващо се лице; има регистриран трудов договор

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 10/33

 

сключен на 28.07.2005 г. със „София К.-заложни къщи“ АД - гр. София, прекратен на 09.01.2015 г.; за периода 04.12.2007 г. – 31.12.2015 г. за него са внесени осигуровки върху следните облагаеми доходи : за периода 04.12.2007г. - 31.12.2007 г. - 284,58 лв.; за 2008 г. - 4 257,18лв.; за 2009 г. – 5 416,14лв.; за 2010 г. – 8 442,73лв.; за 2011 г. - 8 505,70 лв.; за 2012 г. е осигурен като лице, работещо по трудово правоотношение с осигурител „София К.-заложни къщи“ АД - гр.София, за което е начислен осигурителен доход в размер на 8 297,43 лв., а начисленият облагаем доход е в размер на 7 817,23 лв., както и е осигурен по код 12 за самоосигуряващо се лице с осигурител „Р.Трейд Табак“ ЕООД, за което е начислен осигурителен доход в размер на 1 813,63лв.; за 2013 г. е осигурен като лице, работещо по трудово правоотношение с осигурител „София К.-заложни къщи“ АД - гр. София, за което е начислен осигурителен доход в размер – 8 596,24 лв., а начисленият облагаем доход е в размер на 8 596,24 лв., както и е осигурен по код 12 като самоосигуряващо се лице с осигурител „Р.Трейд Табак“ ЕООД, за което е начислен осигурителен доход в размер на 2 478 лв.; за 2014 г. е осигурен като лице, работещо по трудово правоотношение с осигурител „София К.-заложни къщи“ АД - гр.София, за което е начислен осигурителен доход в размер на 8 655,27 лв., е начислен облагаем доход е в размер на 8 655,27 лв., както и е осигурен по код 12 като самоосигуряващо се лице с осигурител „Р.Трейд Табак“ ЕООД, за което е начислен осигурителен доход в размер на 840 лв.; за 2015 г. е  осигурен като лице, работещо по трудово правоотношение с осигурител „София К.-заложни къщи“ АД - гр. София, за което е осигурен върху облагаем доход в размер на 137,70лв.; за периода 01.01.2016 г. – 04.12.2017 г. няма данни за осигурителен доход; е извършил плащания за погасяване на задължения по сметки на НАП в размери както следва : през 2013 г. – 437,30 лв.; през 2015 г. – 359,92 лв.; през 2016 г. – 235,20 лв. и през 2017 г. – 68,80 лв.; към 13.02.2018 г. има непогасени задължения /ДОО, здравни осигуровки, УПФ и глоби/ в общ размер на 956,18 лв.; не са му извършвани ревизии и не са му издавани РА; няма изплатени суми от фирми по чл. 57 ЗОДФЛ и чл. 73 ЗДДФЛ

С. : няма подадени годишни данъчни декларации; няма данни за осигурителен доход; за 2008 г., 2009 г. и 2010 г. е осигурена като лице, работещо по трудово правоотношение с осигурител Начално училище „***“ - гр. ***, но няма начислени осигурителни и облагаеми доходи; за периода 2011 г. – 2017 г. няма данни за осигурителен доход; има сключен трудов договор на 04.06.2002 г. с Начално училище „***“ гр. ***, прекратен на 01.09.2010 г.; няма изплатени суми от фирми по чл. 57 ЗОДФЛ и чл. 73 ЗДДФЛ; не са й извършвани ревизии и не са й издавани РА; не е получавала парично обезщетение и/или парична помощ за безработица и временна неработоспособност.

Съобразно приетите като доказателства по делото заверени преписи на писма от „***“ ЕАД, „***“ АД, „***“ АД, „***“ ЕАД, „***“ АД, „***Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 11/33

 

/***/“ ЕАД, „*** “ АД,  „***“ ЕАД, „***“ АД и „Корпоративна ***“ АД и приложения към тях /том ІІ, листове от 409 до 553 и том ІІІ, листове от 554 до 642 от делото/ към началната дата на проверявания период и впоследствие до 04.12.2017 г. Ю., синът му от прекратения му брак с Т.Й.А. - А.Ю., и С. лично и в качеството й на едноличен търговец с фирма „С.К.– Т.С.“, са титуляри на сметки в няколко банки в страната, по които е имало наличности и движение на суми както следва :

Р.А.Ю.:

            разплащателна сметка в лева IBAN *** «***/» ЕАД открита на 16.01.2007 г., закрита на 03.07.2009 г. - при откриването на сметката са внесени 20 лв. от третото лице В.Р., от които за такси обслужване са удържани 13,58 лв. и на 08.02.2008 г. по сметка на лицето № ***са преведени 6,42 лв. /по отношение на сумата от 20 лв. ищецът няма претенции, тъй като правата на държавата са погасени по давност на основание чл. 152 от ЗПКОНПИ/;

разплащателна сметка в лева IBAN *** «***» АД открита на 28.11.2007 г. и закрита на 10.04.2009 г. : По сметката е разрешен овърдрафт, като от него са теглени суми на АТМ в общ размер на 2 ***,11 лв.: през 2007 г. – 980 лв., през 2008 г. – 1 650 лв. и на 10.04.2009 г. при закриването на сметката – 9,11 лв. Направени са погасителни вноски по овърдрафта в общ размер на 2 835 лв. през 2008 г., от които 720 лв. са внесени от третото лице В.Г.Р.и 2 115 лв. са внесени от Р.Ю..

разплащателна сметка в лева IBAN ***, открита на 17.06.2002 г. със салдо към 04.12.2007 г. в размер на 0,30 лв. и закрита на 08.01.2009 г., без движение.

спестовен влог в евро IBAN *** „***“ АД открит на 22.01.2015 г., активен, по който има следното движение: През 2015 г. от Р.Ю. са внесени на каса общо 8 904,18 евро /14 720,77 лв./, от които са наредени четири превода към ***, ***с основание „проформа фактура, контракт“ в общ размер на 8 750 евро /17 113,51 лв./. Удържани са банкови такси за обслужване в размер на 139,76 евро и от олихвявяне са постъпили 0,22 евро. Към 04.12.2017 г. салдото по влога е в размер на 14,64 евро.

разплащателна сметка в лева IBAN *** “***” АД, открита на 12.07.2006 г. със салдо към 04.12.2007 г. в размер на 0,01 лв., активна, по която има следното движение : от трети лица по сметката са внасяни суми с основание „захранване на сметка“ в периода 10.12.2007 г. – 14.12.2013 г. общо в размер на 56 671 лева /на 10.12.2007 г. от М.К.В. са внесени 3 000лв., изтеглени на каса същия ден от Р.Ю.; през 2008 г. от В.Г.В. са внесени общо 18 871 лв., в това число на 04.02.2008 г. - 9 871лв., изтеглени са на каса

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 12/33

 

същия ден от Р.Ю. 5 000лв. и на следващия ден 4 870лв.; на 25.02.2008 г. - внесени 5 000 лв. и на 29.02.2008 г. – внесени 4 000лв., изтеглени на каса същите дни от Р.Ю.; през 2010 г. внесени общо 11 000лв.: на 29.11.10 г. от  В.Г.В. са внесени 5 000 лв., на 27.12.10 г. от М.К.В. са внесени 6 000лв.; през 2011 г. внесени общо 12 800лв.: на 06.01.11 г. от  В.Г.В. - 3 000лв.; на 12.04.11 г. от М.К.М.- 2 000лв.; от Х.Ж.на 21.11. – 3 400лв., на 25.11. – 4 400лв. и на 20.12. – 5 000лв., изтеглени на каса същите дни от Р.Ю.; през 2012 г. от М.К.В. са внесени общо 14 000лв.: на 12.01. – 3 000 лв.; на 06.02. – 9 000 лв. и на 14.06. – 2000 лв., изтеглени на каса от Р.Ю.; през 2013 г. от В.Д.Б.са внесени общо 11000лв.: на 14.10. – 5000лв.; на 24.10. – 5000лв. и на 14.12. – 1 000лв., изтеглени на каса от Р.Ю.; на 17.06.2010г. са внесени на каса 13,36лв. с основание „захранване“ от Р.Ю.; на 26.04.2012 г. е получено обезщетение от НОИ в размер на 552,06 лв.; от „София К.-заложни къщи“ АД - гр. София са превеждани суми – служебни аванси и за оборотни средства, общо в размер на 174 500 лева в периода 27.10.2010 г. – 07.02.2014 г., в това число през 2010 г. – 14 000лв.; през 2011 г. – 30 000лв.; през 2012 г. – 98 000лв.; през 2013 г. – 24 500 лв. и през 2014 г. – 8 000 лв., като сумите след получаването им са теглени на каса от Р.Ю.; за погасяване на задължения по кредитна карта по сметка № *** са прехвърлени общо 87,90лв.: на 19.08.2013 г. – 9,99 лв., на 20.01.2014 г. – 30,08 лв. и на 17.03.2014 г. – 47,83лв.; след 17.03.2014 г. по сметката няма движение и към 04.12.2017г. салдото по нея е в размер на 0лв.

разплащателна сметка с кредитна карта в евро IBAN *** „***“ АД открита на 25.04.2013 г., активна, по която е налице следното движение : За погасяване на задължения по кредитната карта от сметка № *** са прехвърлени общо 44,95 евро /87,90лв./: на 19.08.2013 г. – 5,11 евро /9,99 лв./, на 20.01.2014 г. – 15,38 евро /30,08 лв./ и на 17.03.2014 г.. – 24,46 евро /47,83 лв./. От кредитната карта са изтеглени суми на АТМ в общ размер на 1 443,22 евро /2 822,69 лв./, в това число : през 2013 г. – 614,13 евро /1 201,13лв./; през 2014 г. – 460,60 евро /900,85 лв./; през 2015 г. – 358,25 евро /700,68 лв./ и през 2016 г. – 10,24 евро /20,03 лв./. През 2013г. са извършени плащания на ПОС за покупка на стоки, като общата сума за плащания е в размер на 179,05 евро /350,19лв./. Направени са погасителни вноски в общ размер на 1 305,03 евро /2 555,88 лева/, в това число : през 2013 г. – 306,36 евро /600 лв.; през 2014 г. – 375,74 евро /735,88 лв./; през 2015 г. – 418,69 евро/820 лв./ и през 2016 г. – 204,24 евро /400 лв./. Към 04.12.2017 г. салдото по сметката е отрицателно в размер на -1 251,57 евро.

разплащателна сметка с кредитна карта в лева IBAN ***, „***“ АД, открита на 08.08.2007 г. със салдо към 04.12.2007 г. в размер на 951,55 лв., закрита на 17.06.2010 г., по която е налице следното движение : От кредитната карта са

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 13/33

 

изтеглени суми на АТМ в общ размер на 743,86 лв.: през 2007 г. – 90 лв.; през 2008 г. – 640 лв. и през 2010 г. –13,86 лв. Направени са погасителни вноски в общ размер на 1 915 лева, в това число : през 2007 г. – 100 лв. и през 2008 г. /от 04.01. до 18.09.2008 г./ – 1815 лв.

разплащателна сметка в евро IBAN *** “***” ЕАД, открита на 18.09.2008 г., активна : На 18.09.2008 г. е отпуснат кредит в размер на 8 102 евро със срок на погасяване до 17.09.2018 г. Кредитът е усвоен на 19.09.2008г. в размер на 7 770 евро /15 196,80 лв./ и по него са направени погасителни вноски в общ размер на 11 405,72 евро /22 307,65 лв./, в това число : през 2008 г. – 459,66 евро /899,02 лв./; през 2009 г. – 1 819,32 евро /3 558,28 лв./; през 2010 г. – 1 675,12 евро /3 276,25 лв./; през 2011 г. – 1 528,26 лв. /2 989,02 лв./; през 2012 г. – 1 671,98 евро /3 270,11 лв./; през 2013 г. – 1 415,70 евро /2 768,87 лв./; през 2014 г. – 1 177,53 евро /2 303,05 лв./; през 2015 г. – 1 224,48 евро /2 394,87 лв./; през 2016 г. – 433,67 евро /848,18 лв./ Към 04.12.2017 г. салдото по сметката е отрицателно в размер на -10,50 евро.

картова сметка в лева по издадена дебитна карта Маестро IBAN ***, открита на 18.09.2008г. и закрита на 30.12.2011 г., без движение по нея.

През проверявания период Ю. е сключил с „***“ АД : Договор за потребителски кредит № ***г. в размер на 1 698,96 лв. за срок от 5 месеца, месечната погасителна вноска по който е в размер на 339,79 лв. и по който са направени погасителни вноски в общ размер на 1 703,06лв. и към 11.09.2013 г. е погасен; Договор за потребителски кредит № ***/***г. в размер на 743,50 лв. за срок от 5 месеца с месечната погасителна вноска в размер на 156,13 лв., по който са направени погасителни вноски в общ размер на 780,73 лв. и към 12.09.2013 г. кредитът е погасен.

Т.М.С.:

разплащателна сметка в лева IBAN *** „***” АД /стар № ***/, открита на 06.01.2016 г. и закрита на 25.06.2018 г., по която има следното движение : При откриването й са внесени от ответницата 8 лв. с основание „захранване“. На 03.02.2016 г. е получен превод  от ГД „БОП“ в размер на 5000 лв. с основание „възстановена парична гаранция по ДП 3/2014 г. на Р.Ю.“ и на същата дата от тях са изтеглени на каса 4980 лв. На 01.03.2016 г. е получен превод в размер на 7000 лв. от В.А.Я.с основание „сума срещу възстановяване в полза на Р.Ю.“, от тях 6 980 лв. са изтеглени на каса на 02.03.2016 г. Удържани са банкови такси в размер на 81,26 лв., като за покриването им поради недостиг на средства по сметката от сметка на С. № *** са прехвърлени общо 21 лв. От сметка № ***са прехвърлени 12,24лв. /7 щ.д./, с които е платена застраховка „Медик“ по сметката. По сметка № *** са прехвърлени 0,62лв. /0,32 евро/ на 04.07.2016г. поради недостиг на средства по нея. Към 04.12.2017г. сметката е с нулево салдо.

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 14/33

 

разплащателна сметка в щатски долари IBAN №***в «***» АД /стар № ***/, открита на 20.06.2016 г. и закрита на 25.06.2018 г., по което е налице следното движение: На 26.06.2016 г. е получен превод в размер на 2 000 щатски долари /3 451,88 лв./ с наредител ***., ***, ***, без основание за превода. На 28.06.2016 г. от Т.С. са изтеглени на каса 1 970 USD. На 20.10.2017г. е получен превод в размер на 10 000 щатски долари /16 549,60 лв./ с наредител ***, ***, ***, без основание за превода. На същата дата от Т.С. са изтеглени на каса 9 9550 USD. Удържани са банкови такси в размер на 79,23 щ. д., като за покриването им поради недостиг на средства по сметката от сметка на С. № *** са прехвърлени общо 14,24 щ.д. По сметка № *** са прехвърлени 12,24лв. /7 щ.д./, с които е платена застраховка „Медик“ по сметката. По сметка № *** са прехвърлени 0,79 щ.д. /0,70 евро/ на 04.07.2016г. поради недостиг на средства по нея. Към 04.12.2017 г. салдото по сметката е в размер на 2,22 щ.д.

разплащателна сметка в евро IBAN № *** в «***» АД /стар № ***/, открита на 20.06.2016 г. и закрита на 25.06.2018 г., по която е налице следното движение: Получени са 7 превода от трети лица в общ размер на 27 331,84 евро /53 456,43 лв./, от които 3 975 евро /7 774,42 лв./ през 2016 г. и 23 356,84 евро /45 682,01 лв./ през 2017 г. На 08.11.2016г. е получен превод в размер на 3 975 евро /7 774,42 лв./ с наредител ***, ***, без основание за превода. На 09.11.2016г. от Т.С. са изтеглени на каса 3 900 евро. На 05.04.2017 г. е получен превод в размер на 3 000 евро /5 867,49 лв./ с наредител ***, ***. ***, ***, без основание за превода. На същата дата от Т.С. са изтеглени на каса 3 000 евро. На 28.04.2017 г. е получен превод в размер на 8 975 евро /17 553,57 лв./ с наредител ***, ***, ***, без основание за превода. На същата дата от Т.С. са изтеглени на каса 8 900 евро. На 15.06.2017г. е получен превод в размер на 4 975 евро /9 730,25 лв./ с наредител ***, ***, без основание за превода. На 16.06.2017 г. от Т.С. са изтеглени на каса 5 000 евро. На 24.07.2017 г. е получен превод в размер на 3 000 евро /5 867,49 лв./ с наредител ***, ***, без основание за превода. На 25.07.2017 г. от Т.С. са изтеглени на каса 2 980 евро. На 31.08.2017 г. е получен превод в размер на 1 636,84 евро, с равностойност на 1 960 USD /3 201,38 лв./ с наредител ***, ***, ***, без основание за превода. На 07.09.2017 г. е получен превод в размер на 1 770 евро /3 461,82 лв./ с наредител ***, ***Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 15/33

 

***, без основание за превода. На 14.09.2017г. от Т.С. са изтеглени на каса 3 385 евро. Удържани са банкови такси в размер на 170,44 евро, като за покриването им, поради недостиг на средства по сметката на 04.07.2016г. от сметка на С. № *** са прехвърлени 0,32 евро /0,62 лв./ и от сметка № ***са прехвърлени 0,70 евро /0,79 щ. д./. По сметка № *** са прехвърлени 21 лв. и по сметка № ***са прехвърлени 14,24 щ.д. Към 04.12.2017г. салдото по сметката е в размер на 0,09 евро.

разплащателна сметка IBAN ***  в „***“ АД, открита на 17.06.2002 г. със салдо към 04.12.2007 г. в размер на 62,92 лв. и закрита на 22.06.2015 г., без движение, удържани са само такси за обслужване на сметката.

разплащателна сметка в лева *** в „***” АД, открита на 08.06.2005 г., с нулево салдо към 04.12.2007 г. и закрита на 13.08.2010г., без движение по нея.

разплащателна сметка в лева IBAN B***  в ТБ “*** ” АД, открита на 08.06.2007 г.и закрита на 12.11.2015 г., по което е налице следното движение : В периода 2007 г. – 2012 г. са получавани социални плащания – суми по ЗСП, ППЗСП, ЗИХУ и социални помощи от Дирекция „Социално подпомагане“ - Пловдив в общ размер на 3 530 лева, в това число : през 2007 г. – 20 лв.; през 2008 г. – 20 лв.; през 2009 г. – 820 лв.; през 2010 г. – 700 лв.; през 2011 г. – 840 лв. и през 2012 г. – 630 лв. На 19.12.2007 г. е получен превод от НУ „***“ - гр. Пловдив с основание „заплата за м. 12.2007 г.“ Постъпленията по сметката са теглени на АТМ: през 2008 г. са изтеглени 565 лв.; през 2009 г. – 770 лв.; през 2010 г. – 730 лв.; през 2011 г. – 840 лв.; през 2012 г. – 550 лв. и през 2014 г. – 60 лв. Извършени са плащания на ПОС в размер на 4,10 лв., от които : през 2010 г. – 1,80лв. и през 2011 г. – 2,30 лв.

разплащателна сметка в лева с издадена кредитна карта IBAN *** в „***“ АД, открита на 16.08.2007 г., с отрицателно салдо към 04.12.2007 г. в размер на -1 406,12 лв., активна, по която е налице следното движение : В периода 04.12.2007 г. - 31.12.2015 г. са изтеглени суми на АТМ в общ размер на 3 170лв., в т. ч.: през 2007 г. в размер на 150 лв.; през 2008 г. в размер на 320л в.; през 2009 г. в размер на 300 лв.; през 2014 г. в размер на 1500 лв. и през 2015 г. в размер на 900 лв. Направени са погасителни вноски по кредитната карта в общ размер на 5 864 лв., в т. ч.: през 2007 г. в размер на 100 лв.; през 2008 г. в размер на 1250 лв.; през 2009 г. в размер на 710 лв.; през 2010 г. в размер на 600 лв.; през 2011 г. в размер на 750 лв.; през 2012 г. в размер на 600 лв.; през 2013 г. в размер на 300 лв.; през 2014 г. в размер на 324 лв.; през 2015 г. в размер на 830 лв. и през 2016 г. в размер на 400 лв., като от тези суми общо 2260 лв. са внесени от третите лица В.Р., П.Б.и И.С. с основание „вноска по кредитна карта“, а останалите суми са внасяни от Т.С. и Р.Ю., като на 06.02.2015 г. е направена и една вноска в размер на 100 лв. от К.С. – *** на Т.С.. На 17.11.2015 г. с картата е

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 16/33

 

извършено едно плащане на ПОС в размер на 65 лв. за покупка на стоки и услуги. Балансът по кредитната карта към 04.12.2017 г. е отрицателен в размер на -1 827,81лв.

разплащателна сметка *** в „***” ЕАД, открита на 25.09.2006 г., със салдо към 04.12.2007 г. в размер на 2,18 лв. и закрита на 26.04.2016 г. Сметката е открита за обслужване на потребителски кредит № ***в размер на 4700 лв., отпуснат на 28.09.2006 г. По нея са направени вноски в общ размер на 6629 лв. в това число : през м. 12.2007 г. – 75 лв.; през 2008 г. – 834 лв.; през 2009 г. – 1062 лв.; през 2010 г. – 880 лв.; през 2011 г. – 960 лв.; през 2012 г. – 1246 лв.; през 2013 г. – 951 лв. и през 2014 г. – 621 лв. Внесените суми са прехвърляни ежемесечно за погасителни вноски по кредита. На 26.04.2016 г. остатъкът по сметката в размер на 2,25 лв. е прехвърлен по сметка на ответницата № *** и сметката е закрита.

разплащателна сметка в лева IBAN №*** в „***“ АД открита на 05.10.2015 г. и закрита на 26.04.2016 г. Сметката е открита за обслужване на потребителски кредит № *** в размер на 1156,18лв., отпуснат на 04.10.2015 г. По нея са направени вноски в общ размер на 1160 лв. както следва : през 2015 г. – 464 лв. и през 2016 г. – 696 лв. Внесените суми са прехвърляни ежемесечно за погасителни вноски по кредита.

            С. е сключила : Договор за потребителски кредит № *** в размер на 4700 лв., отпуснат на 28.09.2006 г., непогасеният остатък от главницата по който към 04.12.2007 г. е в размер на 4 235,45 лв. /погасителните вноски направени в проверявания период са прехвърляни от разплащателна сметка на ответницата  № *** и към 04.09.2014 г. кредитът е окончателно погасен/; договор за кредит №***, отпуснат на 04.10.2015 г. в размер на 1 156,18 лв., погасен към 15.03.2016 г., направените погасителни вноски по който в проверявания период са прехвърляни от разплащателна сметка на ответницата № ***.

Т.С. в качеството й на ЕТ с фирма „С.К.-Т.С.“,  ЕИК ***:

разплащателна сметка в лева IBAN №*** в „***“ ЕАД, открита на 04.09.2007 г. / със салдо към 04.12.2007 г. в размер на 1 378,77 лв. и закрита на 30.05.2013 г. По сметката са внасяни суми, с които е погасяван кредит № ***/ ***г., по който са внесени суми в общ размер на 34 168 лева, в това число : през 2007 г. – 600лв. /внесени от Р.Ю./; през 2008 г. – 7 200лв. /2400лв. внесени от Р.Ю. и 4800лв. внесени от трето лице В.Р./; през 2009 г. – 7200лв. /внесени от трето лице В.Р./; през 2010 г. - 7200лв. /внесени от трето лице В.Р./; през 2011 г. – 6598 лв. /3900 лв. внесени от Р.Ю., 1200 лв. внесени от *** А.Ю. и 1498 лв. внесени от В.Р./ и през 2012 г. – 5370 лв. /2970 лв. внесени от Р.Ю. и 2400лв. внесени от А.Ю./. На 30.04.2008 г. от Т.С. са изтеглени 1 400лв.  Към 29.09.2012 г. кредитът е изцяло погасен.

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 17/33

 

А.Р.Ю. :

спестовен влог IBAN №*** в „***” ЕАД, открит на 28.04.2002 г., със салдо по него към 04.12.2007 г. в размер на 84,64 лв., без движение, платена е лихва в размер на 1,28 лв. Към 04.12.2017 г. салдото по него е в размер на 85,92 лв.

разплащателна сметка в лева IBAN №*** в “***” АД, открита на 03.12.2014 г., активна. През 2015 г. по сметката са внесени от А.Ю. 280 лв. През 2015 г. са извършени плащания на ПОС за покупка на стоки, като общата сума на плащанията е в размер на 177,04 лв. Удържани са такси за поддръжка на сметката в размер на 30,50лв. Към 04.12.2017 г. салдото по сметката е в размер на 72,46 лева.

В.Р.Ю.– няма открити банкови сметки през проверявания период.

С.Р.Ю. - няма открити банкови сметки през проверявания период.

Липсват данни по делото през исковия период ответникът Ю. да е давал в заем пари, съответно да са му давани такива от трети лица.

            Съобразно приетите като доказателства писма изх. №№ 104600-1231/05.02.2018 г.  и  104600-5577/01.06.2018 г. на ОД на МВР – Пловдив и “Справка за пътувания на лице български граждани” към тях /том ІІІ, листове от 644 до 654 от делото/ за проверявания период в Автоматизирания информационен фонд „Граничен контрол“ на МВР са регистрирани следните данни за излизания от Република България /РБ/ и влизания в РБ на ответника и свързаните с него лица :

Р.Ю.: За периода 01.01.2008 г. - 31.12.2008г. има регистрирани 8 излизания от България през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт  и в същия ден. За същият период има регистрирано едно влизане в страната през ГКПП Кулата шосе на 15.11.2008 г., но няма регистрирано излизане от страната.  За периода от 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г. има регистрирани 4 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. На 06.05.2009 г. той е излязъл през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязъл в страната на 07.05.2009 г. На 03.11.2009 г. е излязъл през ГКПП Калотина шосе и е влязъл в страната на 10.11.2009 г. През 2010 г. има регистрирано само едно влизане в страната през ГКПП  Капитан Андреево шосе, като няма регистрирано излизане от страната. През 2011 г. има регистрирани 2 влизания в страната през ГКПП Капитан Андреево шосе, като няма регистрирано излизане от страната. На 17.12.2011 г. има регистрирано излизане през ГКПП  Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано влизане в страната. През 2013 г. има регистрирани 3 излизания през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано влизане в страната. На 26.01.2013 г. има регистрирано само влизане в страната през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано излизане от страната. През 2014 г. има регистрирани 2 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. През 2016 г. има регистрирани 4 излизания от РБ през ГКПП

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 18/33

 

Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден.  На 30.09.2016 г. е излязъл през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязъл в страната на 01.10.2016 г. На 27.10.2016 г. е излязъл през ГКПП Калотина шосе и е влязъл в страната на 29.10.2016 г. През годината има и регистрирани 2 излизания през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт  и в същия ден, в рамките до 4 часа. През 2017 г. има регистрирани 16 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. На 06.01.2017 г. е излязъл през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязъл в страната на 07.01.2017 г. На 20.01.2017 г. Р.Ю. е излязъл през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязъл в страната на 21.01.2017г. На 07.02.2017 г. е излязъл през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязъл в страната на 08.02.2017 г. На 24.03.2017 г.  е излязъл през ГКПП Калотина шосе и е влязъл в страната на 23.03.2017 г. На 08.09.2017 г. е излязъл през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязъл в страната на 09.09.2017 г. 

Т.С.: За периода 01.01.2008 г. до 31.12.2008 г. има регистрирани 4 излизания от РБпрез ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. За същият период има регистрирано едно излизане от страната през ГКПП Капитан Андреево шосе на 19.08.2008 г., но няма регистрирано влизане в страната. За периода 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г. има регистрирани 3 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. За същият период има регистрирано едно излизане от страната през ГКПП Капитан Андреево шосе на 17.04.2009 г., но няма регистрирано влизане в страната. През 2010г. има регистрирано влизане в страната – на 02.02.2010 г., през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано излизане. На 07.09.2010 г. има регистрирано излизане през ГКПП Русе - Дунав мост, но няма регистрирано влизане в страната. През 2013 г. има регистрирано 1 излизане от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе на 26.01.201 3г. и влизане през същия пункт  и в същия ден. За същият период има регистрирано едно излизане от страната през ГКПП Капитан Андреево шосе на 03.02.2013 г., но няма регистрирано влизане в страната. През 2014 г. има регистрирано 1 излизане от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе на 26.11.2014 г. и влизане през същия пункт и в същия ден. През 2016 г. има регистрирани 2 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. През 2017 г. има регистрирани 8 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. На 20.01.2017 г. е излязла през ГКПП Капитан Андреево шосе и е влязла в страната на 21.01.2017 г.

А.Ю. : В периода от 04.12.2007 г. до 20.07.2010 г. има регистрирано едно излизане от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе на 06.03.2008 г. и влизане през същия пункт и в същия ден.

С.Ю. : През 2008 г. има регистрирани 3 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден.  През годината има и регистрирани 2 излизания през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирани влизания в страната. През 2009 г. има регистрирани 3

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 19/33

 

излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. През годината има и регистрирано излизане през ГКПП Капитан Андреево шосе – на 17.04.2009 г., но ням регистрирано влизане в страната. През 2010 г. има регистрирано влизане в страната – на 02.02.2010 г., през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано излизане. През 2011 г. има регистрирано влизане в страната – на 15.12.2011 г., през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано излизане. През 2014 г. има регистрирано излизане от страната – на 07.01.2014 г., през ГКПП Капитан Андреево шосе, но няма регистрирано влизане.  През 2016 г. има регистрирани 2 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. През 2017 г. има регистрирани 2 излизания от РБ през ГКПП Капитан Андреево шосе и влизане през същия пункт и в същия ден. 

В.Р.Ю.: няма данни за пътувания в чужбина.

            Видно от писма изх. №№ 18 КМ 16/09.02.2018 г. и 18 КМ 78/06.06.2018 г. на Община Пловдив, Дирекция „Местни данъци и такси“ и приложения към тях /том ІІІ, листове от 655 до 726 от делото/ в периода 04.12.2007 г. – 04.12.2017 г. платените данъци и такси по ЗМДТ от Р.Ю. са в общ размер на 1 952,75 лв., а от Т.С. в общ размер на 1 484,85 лв.

 Въз основа на събраните по делото доказателства за декларирани и осигурителни доходи на ответниците Ю. и С., за изплатени обезщетения от НОИ и социални помощи, за извършените от ответниците разпоредителни сделки с МПС и недвижимо имущество, за изтеглени и върнати суми по овърдрафт, сключени с банки договори за потребителски кредит и извършени погасителни вноски по тях, за членовете на семейството на ответника Ю., за влизанията в Република България и излизанията от Република България на децата на Ю., както и на последния и на С., за разходи за плащания към НАП, за открити банкови сметки на децата на Ю. и на С. и движенията по тях, за участия на Ю. в търговски дружества, вещото лице по допуснатата по делото основна съдебно-счетоводна експертиза Н.Г. е изготвило заключение, съобразно което : в началото на проверявания период – 04.12.2007 г., ответникът Ю. притежава имущество на стойност 3875 лв.; общата стойност на имуществото му за времето от 04.12.2007 г. до 04.12.2017 г. възлиза на 813 477.50 лв., а нетният му доход се равнява на 7029.98 лв.

Последният съставлява разлика между доходите, приходите и източниците на финансиране на Ю. и С. /доходи от трудови правоотношения, в това число на Ю. в размер на 57 244.40 лв. и на С. в размер на 35.50 лв. на С.; доходи от обезщетения от НОИ на Ю. в размер на 552.06 лв.; доходи от изплатени социални помощи на С. в размер на 3530 лв.; доходи на С. от продажба на МПС в общ размер на 42081 лв. определен по пазарна стойност въз основа на заключението на вещото лице инж. С.; изтеглени суми от овърдрафт от Ю. в общ размер на *** лв.; получени кредити от Ю. и С. в общ размер на 18 795.44 лв.; изтеглени суми от кредитни карти от Ю. и С. в общ размер на

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 20/33

 

6 961.62 лв./ и общия размер на обичайните и извънредните разходи на Ю. и на членовете на семейството му /разходи за издръжка на семейството на Ю. по данни на НСИ в общ размер на 118 391.02 лв.; разходи за задгранични пътувания на Ю. и на членовете на семейството му в общ размер на 5 317.91 лв. съгласно Наредба за служебните командировки и специализации в чужбина; разходи за плащания към НАП в общ размер на 1 101.22 лв./ В общия размер на имуществото на Ю. и С. за проверявания период са включени : разходи за покупка на недвижим имот в размер на 53 180.40 лв.; разходи за покупка на МПС на обща стойност 87 358 лв. определена по пазарна стойност; разходи за погасителни вноски по кредитни карти и овърдрафт от Ю. и С. в общ размер на 12 603.81 лв.; разходи за погасителни вноски по кредити от Ю. и С. в общ размер на 66 748.44 лв.; вноски по банкови сметки от Ю. и С. в общ размер на 17 436.42 лв.; разходи за учредяване и регистрация на търговски дружества в общ размер на 3750 лв.; средства от престъпление в размер на 248 121.47 лв.; вноски от трети лица по банкови сметки на Ю. и С. в общ размер на 324 278.90 лв.

При така определените от вещото лице размери на нетния доход /7 029.98 лв./ и на имуществото на проверяваното лице /813 477.50 лв./ е налице несъответствие в размер на 806 447.47 лв., надвишаващо определения в § 1, т. 3 ДР на ЗПКОНПИ размер от 150 000 лв.

Заключението е изготвено въз основа на събраните по делото доказателства, подробно е мотивирано – направена е обосновка на всяка една сума взета предвид при определяне на нетния доход и имуществото на ответника Ю., както и е съобразено със закона. То не бе оспорено от ответниците, но с оглед на наведените от тях в отговора на исковата молба оспорвания, заключението ще бъде обсъдено и през призмата на последните.

В съответствие с изискването на закона – чл. 148, ал. 2, т. 4 ЗПКОНПИ, при оценяване на имуществото на ответника Ю. вещото лице е взело предвид пазарната стойност на наличните към началото на изследвания период, съответно на придобитите и прехвърлени моторните превозни средства до края на същия, определена от вещото лице инж. С. в депозираното от него заключение по допуснатата по делото повторна съдебна оценъчна експертиза на автомобили. Последното, за разлика от това на вещото лице инж. М., не бе оспорено, поради което и като обосновано съдът го кредитира, а от тук намира, че и правилно вещото лице Г. се е позовало именно на него при изпълнение на своите задачи.

Доколкото до датата на приключване на съдебното дирене по делото ответниците не ангажираха доказателства за наличието на други разполагаеми/спестени средства към 04.12.2007 г. извън тези, за които бяха събрани доказателства по делото, то съдът намира твърдението им за неправилно определяне на разполагаемите/спестени средства от тях в началото на проверявания период за неоснователно, а установените от вещото лице Г. размери на нетния доход и на имуществото на Ю. към 04.12.2007 г. за съответстващи на събраните по делото доказателства.

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 21/33

 

Установи се по-горе в настоящото изложение въз основа на събраните като доказателства извлечения по банкови сметки на Ю. и на С., че по същите за периода 04.12.2007 г. – 04.12.2017 г. преводи са правили трети лица както следва :

по сметки на ответника Ю. :

на 16.01.2007 г. по разплащателна сметка : IBAN ***, 20 лв. от В.Р.;

през 2008 г. по разплащателна сметка в лева IBAN ***, 720 лв. от В.Г.Р.по разплащателна сметка в лева IBAN *** : на 10.12.2007 г. 3 000лв. от М.К.В.; на 04.02.2008 г. 9 871 лв. от В.Г.В.; на 25.02.2008 г. 5 000лв. от В. Г. В.; на 29.02.2008 г. 4 000лв. от В.Г.В.; на 29.11.2010 г. 5000 лв. от  В.Г.В.; на 27.12.2010 г. 6000 лв. от М.К.В.; на 06.01.2011 г. 3000 лв. от  В.Г.В.; на 12.04.2011 г. 2000лв. от М.К.М.; на 21.11.2011 г. 3400 лв. от Х.Ж.; на 25.11.2011 г. 4400 лв. от Х.Ж.; на 20.12.2011 г.  5000лв. от Х.Ж.; на 12.01.2012 г.  3000 лв. М.К.В.; на 06.02.2012 г. 9000 лв. от М.К.В.; на 14.06.2012 г. 2000 лв. от М.К.В.; на 14.10.2013 г. 5000 лв. В.Д.Б.; на 24.10.2013 г. 5000 лв. от В.Д.Б.; на 14.12.2013 г. 1000 лв. В.Д.Б.; от „София К.-заложни къщи“ АД - гр. София суми в общ размер на 174 500 лева за периода 27.10.2010 г. – 07.02.2014 г., в това число : през 2010 г. – 14 000 лв.; през 2011 г. – 30 000 лв.; през 2012 г. – 98 000лв.; през 2013 г. – 24 500 лв. и през 2014 г. – 8 000лв.;

по сметки на ответницата Т.С. :

по разплащателна сметка в щатски долари IBAN ***/стар № ***/: на 26.06.2016 г. 2 000 щатски долара /3 451,88 лв./ с наредител ***., ***, ***; на 20.10.2017 г. 10 000 щатски долара /16 549,60 лв./ с наредител ***, ***, ***;

 по разплащателна сметка в евро IBAN *** : на 08.11.2016 г. 3 975 евро /7 774,42 лв./ с наредител ***, ***; на 05.04.2017 г. 3 000 евро /5 867,49 лв./ с наредител ***, ***. ***, ***; на 28.04.2017 г. 8 975 евро /17 553,57 лв./ с наредител ***, ***, ***; на 15.06.2017 г. 4 975 евро /9 730,25 лв./ с наредител ***, ***; на 24.07.2017 г. 3 000 евро /5 867,49 лв./ с наредител ***, ***; на 31.08.2017 г. 1 636,84 евро, с равностойност на 1 960 USD /3 201,38 лв./ с наредител ***, ***,

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 22/33

 

***; на 07.09.2017 г. 1 770 евро /3 461,82 лв./ с наредител ***, ***.

До датата на приключване на съдебното дирене по делото ответниците Ю. и С. не разпитаха допуснатите им от съда свидетели за установяване на твърденията им, че част от горните суми са заети средства от трети лица, а представеният в тази насока в открито съдебно заседание на 17.09.2019 г. заверен препис на Договор за паричен заем от 13.10.2016 г. за сумите от 10 600 евро и 10 000 щатски долара, в който като страни са посочени ***в качеството му на заемодател и Т.С. в качеството й на заемател /том ІV, лист 860 от делото/ е с недостоверна дата съгласно чл. 181, ал. 1 ГПК, а от друга страна, доколкото ответниците бяха задължени на основание чл. 183 ГПК да представят оригинала на документа и те не сториха това, то преписът следва да бъде изключен от доказателствата по делото.

За установяване на твърдението на ответника Ю., че част от горепосочените суми са средства на третото лице „СОФИЯ К.– ЗАЛОЖНИ КЪЩИ“ АД – гр. София и са му предоставени в качеството му подотчетно лице бе разпитан като свидетел В.Г.В. работел в заложната къща в периода 2006 г. – 2014 г. на различни длъжности - като охранител, а в края на периода и като член на борда на директорите на дружеството, според показанията на който : ответникът Ю. му бил колега, като изпълнявал длъжността „касиер-заемодател“ – предоставял парични средства на заемополучатели, които трябвало да бъдат обезпечени със залог, както и получавал сумите, които заемополучателите връщали; бил упълномощен от фирмата да има достъп до трезор, в който се съхранявали ценностите, както и бил упълномощен от дружеството да тегли суми от фирмената му сметка; Ю. имал лична сметка, по която дружеството му превеждало пари за оборотни средства, необходими за извършване на дейността му, като обичайна практика било сметката да се захранва и от негови колеги; Ю. преустановил договорните си отношения с дружеството през 2013 г. – 2014 г., като на свидетеля не е известно обстоятелството той да не е отчел предоставените му от дружеството парични средства.

Не се подкрепят от приетия като доказателство заверен препис на Справка актуално състояние на действащи трудови договори за периода 04.12.2007 г. – 04.12.2017 г. за Ю. /том І, лист 256 от делото/, според която последният е бил в трудово правоотношение със „СОФИЯ К.– ЗАЛОЖНИ КЪЩИ“ АД от 28.07.2005 г. до 09.01.2015 г., показанията на св. В., че договорното си правоотношение с посоченото дружество ответникът Ю. преустановил през 2013 г. – 2014 г., поради което и предвид обстоятелството, че свидетелят В. *** К.– ЗАЛОЖНИ КЪЩИ“ АД до 2014 г. няма как съдът да приеме за вярно и изявлението му, че при прекратяване на трудовото правоотношение между дружеството и ответника последният не е имал неотчетени парични средства предоставени му от същото. Вън от горното до датата на приключване на съдебното дирене по делото Ю. не установи

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 23/33

 

преведените му по банков път суми от „СОФИЯ К.– ЗАЛОЖНИ КЪЩИ“ АД и представители на последното той да е отчел на работодателя си в качеството му на материалноотговорно лице.

Предвид гореизложеното съдът приема, че ответниците не доказаха наличието на правно основание за получаване на горните суми по банков път през изследвания период, поради което те правилно при определяне на имуществото на ответника Ю. не са разгледани от вещото лице Г. като законни доходи по смисъла на § 1, т. 2 от ДР на ЗПКОНПИ.

До датата на приключване на съдебното дирене по делото ответниците не разпитаха допуснатите им свидетели за обстоятелството, че разходите при пътуванията им в чужбина са поемани от трети лица, поради което съдът приема за недоказани и тези техни твърдения, а определените в основното заключение на вещото лице Г. размери на разходите за задгранични пътувания на ответника Ю. и на членовете на семейството му - за съответстващи на закона.

Съобразно приетия като доказателство заверен препис на Протокол от открито съдебно заседание по нохд № 168 по описа на Районен съд – Пловдив, VІІІ н. с. за 2018 г. /том І, листове 123 – 128 от делото/ с влязло в сила на 17.01.2018 г. определение е одобрено споразумение постигнатото между Районна прокуратура – Пловдив и ответника Ю., посредством което последният е признат за виновен в извършване на престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 3 във връзка с ал. 1 НК за това, че на 27.09.2017 г. в гр. Пловдив в немаловажен случай е държал акцизни стоки – тютюневи изделия, а именно 1 355,855 кг. тютюн за пушене на наргиле /водна лула/ на стойност 248 121,47 лв. при средна пазарна цена за един килограм тютюн за пушене на наргиле /водна лула/ - 31 лв. и дължим акциз на килограм – 152 лв., без акцизен бандерол, когато такъв се изисква по закон – чл. 4, т. 1 от Закона за акцизите и данъчните складове, като предметът на престъплението е в големи размери,

В процесния случай стойността на предмета на престъплението е елемент от фактическия му състав, поради което съдът приема, че държаните от ответника акцизни стоки са на стойност 248 121,47 лв. и те също са част от имуществото му през проверявания период, като неправилен е доводът на ответника Ю., че тази сума следва да бъде взета предвид като приход /така, както по негово искане в открито съдебно заседание19.01.2021 г. бе поставена допълнителна задача на вещото лице Г./, тъй като той не установи наличието на законен източник на средствата за придобиване на иззетото от него количество тютюн.

Ответникът Ю., също така, не установи наличието на правно основание за получаване на теглените от него суми от разплащателните сметки на „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД в „***“ АД, в „***“ АД, в „***“ ЕАД и  в „***“ АД посочени в заключението на вещото лице Г. по допуснатата по делото допълнителна съдебно-счетоводна експертиза и възлизащи в общ размер на 51 880 лв., поради което последните също не следва

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 24/33

 

да бъдат приети като негови доходи от законен източник съгласно § 1, т. 2 ДР на ЗПКОНПИ.

В обобщение въз основа на приетото по-горе в настоящото изложение могат да се направят следните правни изводи:

Исковете са допустими. Срещу ответника Ю. е образувано досъдебно производство за престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 3 НК /в извършването на което впоследствие е признат за виновен/, което е сред изброените в чл. 108, ал. 1 ЗПКОНПИ. Престъпната дейност е законен повод за образуване на проверка от Комисията, като подлежащите на изследване от нея предпоставки за отнемане на имущество са независими от наказателното производство. Искането за отнемане е насочено срещу ответника Ю., жената, с която той е във фактическо съжителство на съпружески начала през проверявания период и контролираното от него „Р.ТРАЙД ТАБАК“ ЕООД, за които се твърди че са реализирали доходи от незаконни източници, с които са придобили имущество, подлежащо на отнемане заради тази връзка с незаконните източници.

Отнемането с иск по чл. 153, ал. 1 ЗПКОНПИ включва следните предпоставки: образувано наказателно производство за някое от изброените в чл. 108, ал. 1 ЗПКОНПИ престъпления, по което ответникът е привлечен като обвиняем; установяване на имущество, за чието придобиване не е установен законен източник на средствата; обосновано предположение, че конкретното имущество е придобито незаконно, като такова предположение е налице, когато след проверка се установи значително несъответствие между имуществото и нетния доход на проверяваното лице в размер, надвишаващ 150 000 лв. за проверявания период (§ 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ).

Посочи се вече по-горе в настоящото изложение, че на изследване подлежи имуществото, с което проверяваното лице е разполагало в началото и в края на изследвания период, увеличението му през същия период от законни източници (трудова дейност, стопанска дейност във всякаква форма, наследяване, сделки и пр.), направените през това време разходи /обичайни и извънредни/ и възникналите задължения. В конкретния случай се установи несъответствие в имуществото на ответниците и техния нетен доход в размер на 806 644,47 лв., който е над посочения в § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ, с оглед на което несъответствието се явява значително по смисъла на цитираната разпоредба. Нетният доход е определен в съответствие с § 1, т. 8 от ДР на ЗПКОНПИ – от установените по делото доходи, приходи и източници на финансиране по смисъла на § 1, т. 2 от ДР на ЗПКОНПИ са приспаднати извършените обичайни и извънредни разходи от проверяваното лице и членовете на семейството му.

За да бъде отнето дадено имущество съгласно чл. 141 ЗПКОНПИ то трябва да е незаконно придобито, а за такова според чл. 5, ал. 1 ЗПКОНПИ се смята имуществото, за придобиването на което не е установен законен източник. По силата на тази норма съобразно чл. 154, ал. 1 ГПК в тежест на ответниците бе да установят или, че получените през исковия период законни приходи надвишават всичките им установени разходи, или че конкретното имущество,

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 25/33

 

чието отнемане се претендира, е придобито със средства от установен законен източник. От тяхна страна не се ангажираха каквито и да било доказателствени средства за законен източник на средствата, чрез които е придобито всяко едно от описаните в исковата молба моторни превозни средства, описаният в исковата молба недвижим имот, чието отнемане се претендира. Нещо повече налице е несъответствие в имуществото на ответниците и техния нетен доход през всяка една календарна годин на проверявания период (за 2008 г. – 36164,80 лв., за 2009 г. – 26866,85 лв., за 2010 г. – 39363,08 лв., за 2011 г. – 59951,32 лв., за 2012 г. – 197970,59 лв., за 2013 г. – 41419,37 лв., за 2014 г. – 23003,60 лв., за 2015 г. – 13851,34 лв., за 2016 г. – 40527,45 лв. и за 2017 г. – 324290,99 лв., което обстоятелство е в подкрепа на презумптивната предпоставка за липса на установен от закона източник на доходи.

С оглед на това съдът приема, че са налице предпоставките за отнемане в полза на държавата от тримата ответника на описаните в искането на Комисията моторни превозни средства, съответно на паричната равностойност на моторните превозни средства, с които ответниците Ю. и С. са се разпоредили, а също и за отнемане от ответника Ю. на сумата 2 000 лв., представляваща равностойността на 200 дружествени дяла от капитала на „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД.

Що се отнася до искането за отнемане на следните суми:

от ответника Ю. : сумата в размер на 14  720,77 лв. внесена от него на каса по спестовен влог в евро IBAN *** в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 1 703,06 лв. - направени погасителни вноски от Ю. по кредит /по Договор №*** от ***г. / в „***“с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 780,73 лв. - направени погасителни вноски от Ю. по потребителски кредит /Договор №*** от ***г./ в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 48 800 лв. - вноски от трети лица по разплащателна сметка в лева IBAN *** в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 2 555,88 лв. - направени погасителни вноски по кредитната карта от Ю. по разплащателна сметка с кредитна карта в евро IBAN ***  в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 20 809,29 лв. /10 ***,62 евро/ - направени вноски по кредит от Ю. по разплащателна сметка в евро IBAN №***  в “***” ЕАД с титуляр Р.А.Ю.;

от ответницата С. : сумата в размер на 6 870 лева - внесена сума на каса от Ю. по разплащателна сметка в лева IBAN *** ***“ ЕАД с титуляр ЕТ „С.К.-Т.С.,  ЕИК ***; сумата в размер на 20 001,48 лв. /12 000 USD/ - получени преводи от трети лица по разплащателна сметка в щатски долари IBAN ***/стар № *** в "***“ АД с титуляр

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 26/33

 

Т.М.С.; сумата в размер на 53 456,43 лв. /27 331,84 евро/ - получени преводи от трети лица по разплащателна сметка в евро IBAN *** /стар №*** в "***“ АД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 4 414 лв. - направени погасителни вноски по кредитната карта от С. по разплащателна сметка IBAN *** в "***“ АД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 5 478 лв. - направени погасителни вноски от С. по потребителски кредит № ***в „***” ЕАД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 1 160 лв. - направени погасителни вноски от С. по кредит № *** в „***“ ЕАД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 18 298 лева - внесена сума на каса от трети лица по разплащателна сметка в лева IBAN *** в "***“ ЕАД с титуляр ЕТ „С.К.-Т.С.,  ЕИК ***,

то видно от събраните по делото писмени доказателства, а и тези обстоятелства се признават в исковата молба : салдото по банкова сметка *** Ю. в евро в „***“АД IBAN *** към 04.12.2017 г. е 14.64 евро; задълженията по сключения между Ю. и „***“ АД Договор за кредит № ***г. са погасени към 11.09.2013 г., а задълженията по сключения между Ю. и „***“АД Договор за потребителски кредит № *** от ***г. са погасени към 12.09.2013 г.; салдото по банкова сметка *** Ю. в „***“АД IBAN *** към 04.12.2017 г. е нулево; салдото по разплащателна сметка на Ю. в „***“АД евро IBAN ***  към 04.12.2017 г. е минус 1251,57 евро; салдото по разплащателна сметка в евро на Ю.  в “***” ЕАД към 04.12.2017 г. е минус 10,50 евро; разплащателна сметка в лева IBAN *** в ***“ ЕАД с титуляр ЕТ „С.К.-Т.С.,  ЕИК *** е закрита на 30.05.2013 г.; салдото по разплащателна сметка на С. в щатски долари IBAN ***/стар № *** в "***“ АД към 04.12.2017 г. е 2,22 щатски долара; салдото по разплащателна сметка на С. в евро IBAN *** /стар №*** в "***“ АД към 04.12.2017 г. е 0,09 евро; салдото по разплащателна сметка на С. в IBAN *** в "***“ АД към 04.12.2017 г. е минус 1827,81 лв.; задълженията по сключения между С. и „***” ЕАД договор за потребителски кредит № ***са погасени и сметката е закрита на 26.04.2016 г.; задълженията по сключения между С. и „***“ ЕАД договор за кредит № *** са погасени към 15.03.2016 г.; разплащателна сметка в лева IBAN *** в "***“

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 27/33

 

ЕАД с титуляр ЕТ „С.К.-Т.С.,  ЕИК ***, е закрита на 30.05.2013 г.

Съгласно чл. 141 ЗПКОНПИ на отнемане в полза на държавата подлежи незаконно придобито от лицето имущество, очертано в чл. 142, ал. 2 ЗПКОНПИ. Към последното се включват и посочените в чл. 143, чл. 144, чл. 145 и чл. 146 имущества. Според трайната съдебна практика, обаче, във всички случаи се касае за имущество, което следва да е налично към края на проверявания период, а преминалите през банковите сметки на лицето суми, неналични към датата на завеждане на иска не могат да бъдат претендирани /решение № 129 от 08.06.2015 г. по д. № 5562 от 2013 г. на ВКС, ГК, ІV г. о.; решение № 191 от 15.02.2021 г. на ВКС по гр. д. № 4768 от 2019 г., ГК, ІV г. о./

С оглед на така формираната съдебна практика и предвид обстоятелството, че сумите, чието отнемане се претендира не са налични по банковите сметки на ответниците Ю. и С., то искането за отнемането им като неоснователно следва да бъде оставено без уважение.

По изложените мотиви предявеният иск против „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД с правно основание чл. 153, ал. 1 ЗПКОНПИ следва да бъде уважен изцяло, а по отношение на ответниците Ю. и С. до размерите съответно от 18000 лв. и от 83494 лв. /определени на база пазарната стойност на имуществото, което ще се отнема към датата на придобиване, съответно отчуждаване/, а за разликите до пълните размери съответно от 107 369,73 лв. и от 194 077,91 лв. същите като неоснователни следва да бъдат отхвърлени.

На основание чл. 157, ал. 2 във връзка с чл. 159 ЗПКОНПИ и чл. 78, ал. 1 ГПК :

ответникът Ю. следва да бъде осъден да заплати на ищеца сумата от 283.47 лв. разноски по производството съразмерно на уважените искове /ищецът е направил разноски в общ размер на 4820 лв., в това число 180 лв. такса за публикуване на обявление в неофициалния раздел на „Държавен вестник“, 200 лв. депозит по допуснатата съдебна оценъчна експертиза на недвижим имот, 600 лв. депозит по допуснатата основна съдебна авто-техническа оценъчна експертиза и 3840 лв. депозити по допуснатата основна съдебна икономическа експертиза, следователно разноските съразмерно на предявените искове срещу ответника Ю. са 35.09 %  - 107 369.73 лв. х 100% : 305 947.64 лв., от които на ищеца се присъждат 16.76 % съразмерно на уважените срещу този ответник искове : 18000 лв. х 100% : 107 369.73 лв./;

ответницата С. следва да бъде осъдена да заплати на ищеца сумата от 1315.47 лв. разноски по производството съразмерно на уважените искове /ищецът е направил разноски в общ размер на 4820 лв., следователно разноските съразмерно на предявените искове срещу ответницата са 63.44 % - 194 077.91 лв. х 100% : 305 947.64 лв., от които на ищеца се присъждат 1315.47 лв. съразмерно на уважените срещу този ответник искове – 83 494 лв. х 100% : 194 077.91 лв./;

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 28/33

 

ответникът „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД следва да бъде осъден да заплати на ищеца сумата от 70.85 лв. съответстващи на пълния размер на предявения срещу него иск /ищецът е направил разноски в размер на 4820 лв., следователно разноските съразмерно на предявения иск срещу този ответник са 1.47 % - 4500 лв. х 100% : 305 947.64 лв.; 4820 лв. х 1,47%/.

На основание чл. 157, ал. 2 във връзка с чл. 159 ЗПКОНПИ и чл. 78, ал. 8 ГПК в полза на Комисията следва да се присъди възнаграждение за защита от юрисконсулт определено в максимален размер от 450 лв. съгласно чл. 37 ЗПпП във връзка с чл. 25, ал. 1 и ал. 2 от Наредба за заплащането на правната помощ, от която сума : ответникът Ю. следва да бъде осъден да заплати на ищеца 26.46 лв. съразмерно на процента на предявените и уважени срещу него искове /450 лв. х 35,09% = 157.91 лв. х 16,76%/; ответницата С. следва да бъде осъдена да заплати на ищеца 122.81 лв. съразмерно на процента на предявените и уважени срещу нея искове /450 лв. х 63.44% = 285.48 лв. х 43.02%/, а ответникът „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД следва да бъде осъдено да заплати на ищеца сумата от 6.62 лв. съразмерно на предявения и уважен срещу него иск /450 лв. х 1.47% = 6.62 лв./

На основание чл. 157, ал. 2  във връзка с чл. 159 ЗПКОНПИ и чл. 78, ал. 3 ГПК ищецът следва да бъде осъден да заплати на ответника Ю. сумата от 129.02 лв. разноски по производството съразмерно на отхвърлените срещу него искове /155 лв. разноски, в това число 5 лв. държавна такса за издаване на съдебно удостоверение и 150 лв. депозит по допуснатата по делото допълнителна съдебно-икономическа експертиза – 155 лв. 83.24%/.

На ответницата С. разноски по производството съразмерно на отхвърлените срещу нея искове не ще се присъдят поради липсата на доказателства за направата на такива.

На основание чл. 157, ал. 2 във връзка с чл. 159 ЗПКОНПИ и чл. 78, ал. 6 ГПК ответникът Ю. следва да бъде осъден да заплати в полза на Окръжен съд – Пловдив държавна такса по производството в размер на 720 лв. съразмерно на уважените срещу него искове /18000 лв. х 4%/; ответницата С. следва да бъде осъдена да заплати в полза на Окръжен съд – Пловдив държавна такса по производството в размер на 3339.76 лв. съразмерно на уважените срещу нея искове /83 494 лв. х4%/; ответникът „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД следва да бъде осъден да заплати в полза на Окръжен съд – Пловдив сумата от 180 лв. държавна такса по производството съразмерно на уважените срещу него искове /4500 лв. х 4%/;

По изложените мотиви съдът :

 

Р Е Ш И:

 

На основание чл. 183 ГПК ИЗКЛЮЧВА от доказателствата по делото представения от ответниците в открито съдебно заседание на 17.09.2019 г. заверен препис на Договор за паричен заем от 13.10.2016 г. за сумите от 10 600 евро и 10 000 щатски долара, в който като страни са

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 29/33

 

посочени ***в качеството му на заемодател и Т.С. в качеството й на заемател.

ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, следното незаконно придобито от последния имущество : сумата от 2 000 лв., представляваща равностойността на 200 дружествени дяла от капитала на „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, едноличен собственик на капитала на което е Р.А.Ю..

ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, следното незаконно придобито от имущество : 

лек автомобил “МЕРЦЕДЕС ВИВАНО”, рег. № ***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, придобит от Р.Ю.  с Договор за покупко-продажба, рег. № 156/21.01.2016 год.;

лек автомобил “ДЕУ НЕКСИЯ”, № ***, дата на първа регистрация – ***г., рама № ***, придобит от Р.Ю. с Договор за покупко-продажба от 01.12.2009 г.;

лек автомобил “ФИАТ ЧИНКУЕЧЕНТО”, рег. №***, дата на първа регистрация – *** г., рама № ***, придобит от Р.Ю.  с Договор за покупко-продажба от 19.05.2012 г.

ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, сумата от 3 100 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил “БМВ 318 И” с рег. № ***, дата на първа регистрация – ***г.,  рама № ***.

ОТХВЪРЛЯ предявените от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., против Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, искове с правно основание чл. 153, ал. 1 ЗПКОНПИ за отнемане в полза на държавата на следното незаконно придобито имущество : сумата в

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 30/33

 

размер на 14  720,77 лв. внесена на каса от Р.А.Ю. по спестовен влог в евро IBAN *** в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 1 703,06 лв. - направени погасителни вноски от Р.А.Ю. по кредит  /по Договор №*** от ***г. / в „***“с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 780,73 лв. - направени погасителни вноски от Р.А.Ю. по потребителски кредит /Договор № *** от ***г./в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 48 800 лв. - вноски от трети лица по разплащателна сметка в лева IBAN *** в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 2 555,88 лв. - направени погасителни вноски по кредитната карта от Р.А.Ю. по разплащателна сметка с кредитна карта в евро IBAN ***  в „***“АД с титуляр Р.А.Ю.; сумата в размер на 20 809,29 лв. /10 ***,62 евро/ - направени вноски по кредит от Р.А.Ю. по разплащателна сметка в евро IBAN ***  в “***” ЕАД с титуляр Р.А.Ю., КАТО НЕОСНОВАТЕЛНИ.

ОСЪЖДА Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, да заплати на Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц. : сумата от 283.47 лв. разноски по производството и сумата от 26.46 лв. възнаграждение за защита от юрисконсулт съразмерно на процента на предявени и уважени срещу него искове.

ОСЪЖДА Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., да заплати на Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, сумата от 129.02 лв. разноски по производството съразмерно на отхвърлените срещу него искове.

ОСЪЖДА Р.А.Ю. с ЕГН **********,***, да заплати в полза на Окръжен съд – Пловдив държавна такса по производството в размер на 720 лв. съразмерно на уважените срещу него искове.

ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от Т.М.С. с ЕГН **********,***, следното незаконно придобито от последната имущество : поземлен имот с

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 31/33

 

идентификатор  №56784.554.563 по Кадастралната карта и кадастралните регистри, одобрени със Заповед № РД-18-64/05.10.2006 г. на Изпълнителния директор на АГКК, последно изменение със Заповед № КД-14-16-2024/01.10.2010 г. на Началника на СГКК-Пловдив, с адрес - гр. Пловдив, район „Източен“, ул. „К.“ № *** с площ 244 кв. м, с трайно предназначение на територията: урбанизирана; начин на трайно ползване: ниско застрояване /до 10м/; стар идентификатор  - 56784.554.466; номер по предходен план: 1381, квартал 37 по плана на кв. “***“, парцел Х-1381; при съседи: 56784.554.528, 56784.554.564, 56784.554.529, 56784.554.503, придобит с Нотариален акт за продажба на недвижим имот № 187, т. 3, рег. № 5578, дело № 463/2013 г. на Нотариус № ***/Акт № 115, т. 103, н. д. № 18244/2013 г., вписан в Служба по вписванията - Пловдив вх. рег. №36928/19.12.2013 г./

ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от Т.М.С. с ЕГН **********,***, следното незаконно придобито от последната имущество : товарен автомобил  “ИВЕКО ДЕЙЛИ”,  модел  “35 С 13 В”, рег. №***, дата на първа регистрация – ***г.,  рама № ***, придобит с Договор за покупко-продажба  от 13.09.2010 г.; 

 ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от Т.М.С. с ЕГН **********,*** : сумата от 4 200 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил “РЕНО ЕСПЕЙС” рег. № ***; сумата от 12 100 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил “АУДИ А 8” с рег. № ***; сумата от 16 500 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на “МЕРЦЕДЕС СПРИНТЕР” с рег. № ***;

ОТХВЪРЛЯ предявените от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., против Т.М.С. с ЕГН **********,***, искове с правно основание чл. 153, ал. 1 ЗПКОНПИ за отнемане в полза на Държавата на : сумата в размер на 6 870 лева,  внесена на каса от Р.Ю. по разплащателна сметка в лева IBAN *** ***“ ЕАД с титуляр ЕТ „С.К.-Т.С.,  ЕИК ***; сумата в

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 32/33

 

размер на 20 001,48 лв. /12 000 USD/ - получени преводи от трети лица по разплащателна сметка в щатски долари IBAN ***/стар ***/ в "***“ АД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 53 456,43 лв. /27 331,84 евро/ - получени преводи от трети лица по разплащателна сметка в евро IBAN *** /стар ***/ в "***“ АД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 4 414 лв. - направени погасителни вноски по кредитната карта от Т.М.С. по разплащателна сметка IBAN *** в "***“ АД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 5 478 лв. - направени погасителни вноски от Т.М.С. по потребителски кредит № ***в „***” ЕАД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 1 160 лв. - направени погасителни вноски от Т.М.С. по кредит № *** в „***“ ЕАД с титуляр Т.М.С.; сумата в размер на 18 298 лева - внесена сума на каса от трети лица по разплащателна сметка в лева IBAN №*** "***“ ЕАД с титуляр ЕТ „С.К.-Т.С.,  ЕИК ***, КАТО НЕОСНОВАТЕЛНИ.

ОСЪЖДА Т.М.С. с ЕГН **********,***, да заплати на Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц. : сумата от 1315.47 лв. разноски по производството и сумата от 122.81 лв. възнаграждение за защита от юрисконсулт съразмерно на процента на предявените и уважени срещу нея искове.

ОСЪЖДА Т.М.С. с ЕГН **********,***, да заплати на  в полза на Окръжен съд – Пловдив сумата от 3339.76 лв. държавна такса по производството съразмерно на процента на предявени и уважени срещу нея искове.

ОТНЕМА в полза на Държавата, представлявана от Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц., от „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, със седалище в гр. Пловдив, район „Източен“, ул. „К.“ № 42, представлявано от ***Р. А.Ю., следното незаконно придобито от последното имущество : лек автомобил  „АУДИ А 6” с рег. №***, дата на първа регистрация – 16.04.2003 г., рама № ***, придобит с Договор за покупко-продажба, рег. № 10618/15.07.2015 г.

 

 

Продължение на решение по гр. д. № 580/19 г. на ОСПд – стр. 33/33

 

ОСЪЖДА „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, със седалище в гр. Пловдив, район „Източен“, ул. „К.“ № 42, представлявано от ***Р. А.Ю., да заплати на Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ **********, със седалище в гр. София и адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, представлявана от *** С.Ц. : сумата от 70.85 лв. разноски по производството и сумата от 6.62 лв. възнаграждение за защита от юрисконсулт съразмерно на процента на предявения и уважен срещу него иск.

ОСЪЖДА „Р.ТРЕЙД ТАБАК“ ЕООД, ЕИК *********, със седалище в гр. Пловдив, район „Източен“, ул. „К.“ № 42, представлявано от ***Р. А.Ю., да заплати в полза на Окръжен съд – Пловдив сумата от сумата от 180 лв. държавна такса по производството съразмерно на уважения срещу него иск.

Решението може да бъде обжалвано пред Апелативен съд - Пловдив в двуседмичен срок от връчването му на страната.

 

СЪДИЯ :