РЕШЕНИЕ
№ 3645
гр. София, 04.10.2022 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 111-ТИ СЪСТАВ, в публично
заседание на тридесети септември през две хиляди двадесет и втора година в
следния състав:
Председател:И. М.
при участието на секретаря М. М.
като разгледа докладваното от И. М. Административно наказателно дело №
20221110208395 по описа за 2022 година
Производството е по реда на чл.59, ал.1 и сл. от ЗАНН.
Софийски Районен съд е сезиран с жалба от ПОД ,,Топлина“ АД, с
ЕИК:.................. със седалище и адрес на управление: .........................,
представлявано заедно Г. Л. – Председател на Управителния съвет и С. Т. Г. –
Заместник – Председател на Управителния съвет против Наказателно
Постановление № Р – 10 – 166/ 07.06.2022г. издадено на 07.06.2022г. от Зам. –
Председател на Комисията за финансов надзор (КФН), с което на търговеца е
било наложено административно наказание имуществена санкция в размер на
20 000 (двадесет хиляди) лева за извършено нарушение по чл.178, ал.1 от
КСО.
В жалбата санкционираното лице не оспорва фактическата обстановка в
наказателното постановление като навежда възражение за маловажност на
случая. В заключение се иска от съда да постанови решение, с което да
отмени обжалваното наказателно постановление.
В съдебно заседание жалбоподателят ПОД ,,Топлина“ АД, редовно
призован, се представлява от упълномощен юрисконсулт, който поддържа
жалбата и моли наказателното постановление да бъде отменено изцяло.
1
Административно – наказващият орган - Зам. – Председател на
Комисията за финансов надзор (КФН), редовно призован, не се явява.
Представлява се от упълномощен юрисконсулт, който оспорва жалбата и
моли същата да бъде оставена без уважение. Претендира присъждане на
юрисконсултско възнаграждение.
Софийски Районен съд, след като се запозна с доказателствата по
делото и като взе предвид посочените в жалбата оплаквания и становищата на
процесуалните представители на страните, намира за установено следното:
Жалбата е подадена в законоустановения срок и от легитимирана с това
право страна, поради което се явява процесуално допустима. Разгледана по
същество жалбата е НЕОСНОВАТЕЛНА.
Събраните в хода на съдебното писмени доказателства установяват
следната фактическа обстановка:
ПОД ,,Топлина“ АД, в качеството си на лицензирано пенсионно –
осигурително дружество, управляващо Универсален Пенсионен фонд
,,Топлина“ (УПИФ ,,Топлина“) е сключило от името и за сметка на
дружеството сделка за покупка на корпоративни облигации, издадени от
,,Еврохолд България“ АД с ISIN – код на емисията BG..................., на обща
стойност 626 812,97 лева.
При осъществения от КФН ежедневен дистанционен надзор за спазване
на нормативните изисквания при инвестиране средствата на фондовете за
допълнително пенсионно осигуряване било установено, че на 10.12.2021г.
УПФ ,,Топлина“, управлявани от ПОД ,,Топлина“ АД, съгласно подадени
справки ,,Стойност на инвестициите в акции, права и дялове на ПОД
,,Топлина“ АД – Универсален фонд към 10.12.2021г. и ,,Стойност на
инвестициите в дългови ценни книжа на ПОД ,,Топлина“ АД – Универсален
фонд към 10.12.2021г“ притежава 3 315 960,63 лева същи издадени
от,,Еврохолд България“ АД с ISIN – код на емисията BG.............. По този
начин инвестициите на УПФ ,,Топлина“, във финансови инструменти,
издадени от ,,Еврохолд България“ АД към 10.12.2021г. били в размер на 10
718 460, 63 лева и представляват общо 4,96% от активите на фонда, които
били в размер на 215 963 628, 64 лева.
На следващия работен ден от постъпилата в КФН справка ,,Стойност на
сключените сделки на ПОД ,,Топлина“ АД Универсален фонд към 13.
2
12.2021г. е, ведно че на 09.12.2021г. е била сключена сделка за покупка на
корпоративни облигации с дата на сетълмент 13.12.2021г., издадени от
,,Еврохолд България“ АД с ISIN – код на емисията BG.............. на обща
стойност 626 812, 97 лева. В резултат на посочената сделка общата стойност
на експозицията на УПФ ,,Топлина“ АД във финансови инструменти,
издадени от ,,Еврохолд България“ АД към 13.12.2021г. е била в размер на 11
416 007, 36 лева. Съответно от изпратената от дружеството ,,Справка за
стойността на нетните активи на ПОД ,,Топлина“ АД Универсален фонд към
13.12.2021г.“ е видно, че към 13.12.2021г. общо активите на фонда възлизали
на 215 897 021,01 лева. В тази връзка общо инвестираните средства на УПФ
,,Топлина“ АД във финансови инструменти, издадени от ,,Еврохолд
България“ АД представлявали 5,29% от активите на фонда.
Във връзка с гореизложеното с писмо с изх.№ РГ – 12 – 14 – 39 от
17.12.2021г. от ПОД ,,Топлина“ АД били изискани заверени копия на
документи и информация за сключената от дружеството сделка то името на
УПФ ,,Топлина“ АД. С Писмо с вх.№ РГ – 12 – 14 – 39 от 29.12.2021г.
дружеството предоставило документи и информация във връзка със
сключената сделка , като уведомило КФН, че решението за инвестиране в
този финансов инструмент било взето на базата на инвестиционно
предложение № 28 от 03.12.2021г., взето на заседание на Комитета по
управление на активите и пасивите с Протокол № 184 от 06.12.2021г. В
горепосоченото писмо дружеството е изразило становище, че допуснатото
нарушение е било открито от Специализираната служба за вътрешен контрол
(ССВК), отразено в Констативен Протокол № 5 от 13.12.2021г. и от Риск
мениджъра на дружеството отразено в Уведомление от 14.12.2021г. до
дружеството, с оглед на което нарушението е било отстранено.
Видно от представените към писмото на ПОД ,,Топлина“ АД
документи, а именно нареждане № 301543 от 17.12.2021г. за продажба от
името и за сметка на УПФ ,,Топлина“, на същата дата е била сключена сделка
за продажба от фонда на 320 бр. корпоративни облигации на ,,Еврохолд
България“ АД с ISIN – код на емисията BG.................., с дата на сетълмент
21.12.2021г. на обща стойност 627 258,79 лева.
Съдът възприема описаната фактическа обстановка като безспорно
установена и доказана. Същата не се оспорва от страните и техните
3
процесуални представители и се потвърждава от приобщените по реда на
чл.283 от НПК писмени доказателства.
Предмет на преценка на обжалваното наказателно постановление е
съответствието му с материалния и процесуалния закон.
Както съставеният АУАН, така и обжалваното наказателно
постановление отговарят на изискванията на ЗАНН. Същите са издадени в
съответствие с давностните срокове, предвидени в ЗАНН.
При така възприетата фактическа обстановка и съвкупен анализ на
събраните доказателства съдът намира, че по безспорен и несъмнен начин се
доказва, че ПОД ,,Топлина“ АД е извършило вмененото административно
нарушение по чл.178, ал.1 от КСО. Със сключената сделка с ,,Еврохолд
България“ АД дружеството жалбоподател е превишило максимално
допустимото уредено в закона количествено ограничение да инвестира във
финансови инструменти с не – повече от 5 на сто от активите на фонда. От
обективна страна изпълнителното деяние е формално и се счита за извършено
чрез действие. От субективна страна отговорността на юридическото лице е
обективна и безвиновна.
Съдът не споделя оплакването на жалбоподателя, че случаят е
маловажен.
Привилегированият състав по чл.28 от ЗАНН включва редица
компоненти, отсъствието, респ. наличието на които биха обусловили неговото
приложение. Сключената между двете търговски дружества сделка, макар и
своевременно ревизирана в кратък срок и с занижено превишаване от 0,29%
касае обществени отношения свързани както с правилното функциониране на
финансовия надзор, но така и с пенсионните права на българските граждани.
Приравнено на стойностно съдържание, превишаването от 0,29% в никакъв
случая не обуславя ниска стойност на сделката, което обуславя и завишената
степен на обществена опасност на деянието. Субектът на нарушението е
юридическо лице, чиято отговорност е безвиновна и за което лице работят
множество други лица, които не следва да допускат извършването на подобни
нарушения.
По отношение на вида и размера на наказанието съдът констатира, че
административно наказващия орган правилно е приложил санкциониращата
разпоредба на чл.351, ал.3 т.2 във вр. с ал.1 т.2 от КСО, определяйки
4
минимално наказание за извършеното нарушение имуществена санкция в
размер на 20 000 лева. Предвид налагане на минимално по размер наказание
и не следва да бъде извършвана последваща редукция.
При извършена служебна проверка по законосъобразността на
наказателното постановление не бяха констатирани допуснати съществени
процесуални нарушения, обуславящи неговата отмяна на процесуално
основание. Налице е коректно посочване на нарушената правна норма в
съставения АУАН, която отговаря на извършеното изпълнително деяние. С
оглед гореизложеното наказателното постановление се явява
законосъобразно и като такава следва да бъде потвърдено.
Предвид изхода на делото жалбоподателят следва да бъде осъден да
заплати на КФН сумата в размер на 100.00 лева, представляваща
юрисконсултско възнаграждение, а по сметка на СРС и сумата от 05.00 лева в
случай на служебно издаване на изпълнителен лист.
Воден от горното и на основание чл.63, ал.9 от ЗАНН, съдът
РЕШИ:
ПОТВЪРЖДАВА Наказателно Постановление № Р – 10 – 166/
07.06.2022г. издадено на 07.06.2022г. от Зам. – Председател на Комисията за
финансов надзор (КФН), с което на ПОД ,,Топлина“ АД, с ЕИК: ................. със
седалище и адрес на управление: гр.София, район ,,Връбница“,
кв.Индустриална зона ,,Орион“, ул.,,3020 – та“ № 34, ет.8, представлявано
заедно Г. Л. – Председател на Управителния съвет и С. Т. Г. – Заместник –
Председател на Управителния е било наложено административно наказание
имуществена санкция в размер на 20 000 (двадесет хиляди) лева за извършено
нарушение по чл.178, ал.1 от КСО.
НА ОСНОВАНИЕ чл.63д, ал.4 от ЗАНН ОСЪЖДА ПОД ,,Топлина“
АД, с ЕИК: .............. със седалище и адрес на управление: гр.София, район
,,Връбница“, кв.Индустриална зона ,,Орион“, ул.,,3020 – та“ № 34, ет.8,
представлявано заедно Г. Л. – Председател на Управителния съвет и С. Т. Г. –
Заместник – Председател на Управителния да заплати на КФН сумата от
100.00 лева, представляваща юрисконсултско възнаграждение, а по сметка на
СРС и сумата от 05.00 лева в случай на служебно издаване на изпълнителен
5
лист.
Решението подлежи на обжалване в 14 – дневен срок от съобщението
му на страните пред АССГ.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
6