№ 3835
гр. София, 23.08.2024 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 23-ТИ СЪСТАВ, в публично заседание
на петнадесети май през две хиляди двадесет и четвърта година в следния
състав:
Председател:ХРИСТИНА Б. ГАРВАНСКА
при участието на секретаря ЙОАНА К. ДОЛДУРОВА
като разгледа докладваното от ХРИСТИНА Б. ГАРВАНСКА
Административно наказателно дело № 20231110215691 по описа за 2023
година
прие следното :
Производството е по чл. 58д и сл. ЗАНН – образувано по
жалба на С. С. Т. срещу НП № 94 – 02-83 /16 / 08.07. 20 г, издадено
на осн. чл. 123 ал.2 ЗМИП от изпълнителен директор по Агенция по
вписванията , с което на основание чл. 118 ал.1 вр. пар. 9 ал.2 ПЗР
вр. чл. 63 ал.4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари /
ЗМИП / ДВ бр. бр. 42/ 28.05.2019 г на жалбоподателя е наложено
наказание глоба в размер на 500 лв. – за това, че като задължено по
ЗМИП лице , представляващ „ПРОПЪРТИ А21 МАЛИНОВ 51“
ЕООД - не е заявил до 31.05. 2019 г. за вписване в съответния
регистър по чл. 63 ЗМИП документите, установяващи
съществуването на юридическите лица или други правни образувания,
чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и удостоверяващи
лицата, които ги представляват по националния им закон по отношение
на „Кабинет Холдинг Лимитид“, заявено като юридическо лице или
друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол ,
както и по отношение на представляващото го юридическо лице
- нарушение на параграф 9 ал. 2 от ПЗР на ЗМИП вр. чл. 63
1
ал.4 ЗМИП .
С жалбата не се оспорват фактическите констатации по НП.
Претендира се отмяна на обжалваното НП поради допуснати при
издаването му съществени процесуални нарушения .
Представители на административнонаказващия орган оспорват
изцяло основателността на жалбата .
Съдът, след като обсъди доводите на страните и
доказателствата по делото , прие за установено следното като факти
по делото:
По сигнал на ДАНС от м. 11. 2019 г на 04.12. 2019г от
длъжностни лица на Агенция по вписванията била извършена
проверка на вписванията при Агенция по вписванията по
партидата на представляваното от жалбоподателя „ПРОПЪРТИ А21
МАЛИНОВ 51“ ЕООД . С протокола за проверка било установено,
че към 04.12. 2019г по партидата на процесното дружество не е
заявено на осн. чл. 63 ал.4 ЗМИП вписване на документите,
установяващи съществуването на юридическите лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и
удостоверяващи лицата, които ги представляват по националния им
закон по отношение на „Кабинет Холдинг Лимитид“, заявено като
юридическо лице или друго правно образувание, чрез което пряко се
упражнява контрол , както и по отношение на представляващото го
юридическо лице.
Въз основа на протокола за проверка на 09.01. 2020г е
съставен АУАН по делото за това ,че жалбоподателят като
задължено по ЗМИП лице , представляващ „ПРОПЪРТИ А21
МАЛИНОВ 51“ ЕООД - не е заявил до 31.05. 2019 г. за вписване в
съответния регистър по чл. 63 ЗМИП документите, установяващи
съществуването на юридическите лица или други правни образувания,
чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и удостоверяващи
лицата, които ги представляват по националния им закон по отношение
на „Кабинет Холдинг Лимитид“, заявено като юридическо лице или
друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол ,
2
както и по отношение на представляващото го юридическо лице
- нарушение по чл. 118 ал.1 вр. параграф 9 ал. 2 от ПЗР на
ЗМИП вр. чл. 63 ал.4 ЗМИП .
Въз основа на АУАН и протокола за проверка е издадено
обжалваното НП.
В хода на съдебното заседание по делото е установено, че и до
приключване на съдебното следствие жалбоподателят като
задължено по ЗМИП лице , представляващ „ПРОПЪРТИ А21
МАЛИНОВ 51“ ЕООД , не е заявил за вписване в съответния
регистър по чл. 63 ЗМИП документите, установяващи
съществуването на юридическите лица или други правни образувания,
чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и удостоверяващи
лицата, които ги представляват по националния им закон по отношение
на „Кабинет Холдинг Лимитид“, заявено като юридическо лице или
друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол ,
както и по отношение на представляващото го юридическо лице .
При служебна проверка съдът установи , че към 29.05. 2019г.
, също и към 01. 06. 2019г , „ Кабинет Холдинг Лимитид“ е било
заявено в ТР като лице , чрез което пряко се упражнява контрол
спрямо „ ПРОПЪРТИ А21 МАЛИНОВ 51“ ЕООД .
По отношение на доказателствата :
Изложеното не е спорно между страните и се установява от
събрания по делото непротиворечив доказателствен материал, а именно
обсъдените в мотивите сигнал на ДАНС , протокол за извършена
проверка по сигнала , НП , АУАН , заповед за компетентност на
актосъставителя по чл. 123 ЗМИП , също копие на заявление за
вписване по партидата на процесното дружество от 30.05. 2019г и на
дадени указания по него на длъжностното лице по вписванията за
представяне на процесните документи относно действителния
собственик, също на отказ от 12.09. 2019г на длъжностното лице по
3
вписванията за вписване по процесното заявление и останалите
документи , приобщени към материалите по делото .
По отношение на правната страна :
При така установеното от правна страна съдът прие жалбата за
неоснователна.
Наказателното постановление следва да бъде потвърдено, тъй
като при извършената от съда проверка се установи, че АУАН и
обжалваното НП са съставени от компетентни длъжностни лица и в
съответствие с изискванията на ЗАНН по отношение необходимото
съдържание на документа и сроковете за съставянето му и при
издаването на обжалваното НП не са допуснати нарушения на
материалния и процесуалния закон, налагащи отмяна на
постановлението .
Съгласно разпоредбата на чл. 63 ал.4 ЗМИП / ДВ бр. бр. 42/
28.05.2019 г / т. 2 - В съответния регистър по закона се вписват
данните за юридическите лица или други правни образувания, чрез
които пряко или непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61
ал. 1 и по чл. 62 ал. 1, задължени да оповестяват действителните си
собственици , включително фирма, номер в национален регистър,
правна форма според националното законодателство, седалище и адрес
на управление и идентификационните данни по т. 1 за представляващите
лица;
Съгласно пар. 9 ал.2 ПЗР вр. чл. 63 ал.4 от Закона за мерките
срещу изпирането на пари / ЗМИП / ДВ бр. бр. 42/ 28.05.2019 г -
лицата, за които се прилага изискването за вписване на данните по чл.
63 ал.4 ЗМИП в съответния регистър по чл. 63, заявяват за вписване тези
данни в срок до 31..05.2019г .
Задължение, обезпечаващо мерките по чл. 3 ЗМИП за превенция
4
използването на финансовата система за целите на изпирането на пари .
Съобразно изложеното и установеното по делото, че
жалбоподателят като задължено лице по ЗМИП , представляващ
„ПРОПЪРТИ А21 МАЛИНОВ 51“ ЕООД - не е заявил до 31.05. 2019
г. за вписване в съответния регистър по чл. 63 ЗМИП документите,
установяващи съществуването на юридическите лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и
удостоверяващи лицата, които ги представляват по националния им
закон по отношение на „Кабинет Холдинг Лимитид“, заявено като
юридическо лице или друго правно образувание, чрез което пряко се
упражнява контрол , както и по отношение на представляващото го
юридическо лице - законосъобразно с НП е прието , че е налице
основание за реализиране на административнонаказателна отговорност
спрямо жалбоподателя за осъществен състав на нарушение по чл.
118 ал.1 вр. пар. 9 ал.2 ПЗР вр. чл. 63 ал.4 от Закона за мерките
срещу изпирането на пари/ ДВ бр. бр. 42/ 28.05.2019 г , предвиждащ
наказание глоба в размер на 500 лв. до 5 000 лв за задължено по
закона ФЛ , което наруши посочените разпоредби ЗМИП .
Без уважение съдът прие, че следва да се остави искането за
определяне на нарушението по акта като маловажен случай по чл. 28
ЗАНН , за който жалбоподателят не следва да бъде санкциониран , тъй
като няма основание да се приеме с арг. от чл. 93 т.9 НК , че случаят
разкрива по - ниска степен на обществена опасност в сравнение с
типичните случаи на нарушения на процесните разпоредби на ЗМИП .
Изпълнението на процесното задължение по ЗМИП е основен способ ,
обезпечаващ мерките по чл. 3 ЗМИП за превенция използването на
финансовата система за целите на изпирането на пари.
Следва да бъдат споделени съображенията в НП относно
възражението на жалбоподателя по чл. 34 ЗАНН.
Неоснователно се възразява за нарушение на 6 м. от откриване на
нарушителя срок по чл. 34 ЗАНН за съставяне на АУАН , доколкото то ,
по повод началото на срока , неправилно се позовава , не на периода ,
5
през който след възлагане на съответна проверка по реда на чл. 108 и
сл. ЗМИП е извършена проверката , в рамките на която от органите на
ДА „ НС „ и на Агенция по вписванията са открити нарушението и
нарушителят , а на изтичане на срока за изпълнение на процесното
задължение на жалбоподателя , въпреки , че към този момент по арг.
от чл. 108 и сл. ЗМИП проверката от контролните органи не е била
възложена по съответен ред и все още не е била дължима .
Неоснователно е възражението за изтекла давност .
Нарушението продължава да се извършва и на осн. чл. 80 ал.3
НК и чл. 11 ЗАНН давността за преследване не е започнала , тъй като
за нарушенията , които траят непрекъснато, каквото е процесното, тя
започва от прекратяването им.
Анотирана съдебна практика По изложените съображения и като
взе предвид, че определената с постановлението санкция е в минимален
по закон размер - съдът прие , че НП следва да бъде изцяло потвърдено.
По отношение на разноските :
На осн. чл. 63д ЗАНН , чл. 143 ал.3 АПК и Тълкувателно
решение № 3 / 2010 г. на ВАС, т. д. № 5/2009 г., в тежест на
жалбоподателя следва да се възложи заплащането на разноски за
възнаграждение за участие на юрисконсулт на административно-
наказващия орган по делото в съответствие с чл. 27е от Наредбата за
заплащането на правната помощ за три инстанции по 100 лв. - в
размер на 300 лв. общо .
Така мотивиран и на основание чл.63 ЗАНН съдът
Р Е Ш И:
6
РЕШИ:
ПОТВЪРЖДАВА НП № 94 – 02-83 /16 / 08.07. 20 г, издадено
от изпълнителен директор по Агенция по вписванията , с което на
основание чл. 118 ал.1 вр. пар. 9 ал.2 ПЗР вр. чл. 63 ал.4 от
Закона за мерките срещу изпирането на пари / ДВ бр. бр. 42/ 28.05.2019
г / на жалбоподателя С. С. Т. е наложено наказание глоба в размер
на 500 лв.
ОСЪЖДА С. С. Т. да заплати в полза на Агенция по
вписванията сумата от 300 лв. - разноски за участие на
юрисконсулт по делото .
Решението подлежи на обжалване в 14-дневен срок от деня на
съобщението за изготвянето му пред Адм. съд - София .
Районен съдия:
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
7