РЕШЕНИЕ
№ 250
гр. Девня , 29.12.2020 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – ДЕВНЯ, ІV ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ в закрито
заседание на двадесет и девети декември, през две хиляди и двадесета година
в следния състав:
Председател:ДАНИЕЛА Х. ВЪЛЕВА
като разгледа докладваното от ДАНИЕЛА Х. ВЪЛЕВА Частно гражданско
дело № 20203120101191 по описа за 2020 година
Производството е по чл. 62 ал. 6 т.3 от Закона за кредитните
институции.
Образувано е по искане на Директор на ТД на “НАП” - Варна за
разкриване на сведения по реда на чл. 62 ал. 6 от ЗКИ.
Искането се обосновава с твърдения за извършвана насрещна
проверка на „ВЕВЕ ТРЕЙД“ ЕООД, ЕИК: ********* със седалище гр.
Суворово, обл. Варна, ул. „Иван Вазов“ № 26, представлявано от В. Д. З..
Иска се разкриване на сведения за операциите и наличностите по конкретна
банкова сметка на проверяваното лице в Банка „ДСК“ АД открита на
06.03.2018 г. и закрита на 03.04.2020 г.
Искането е подадено от оправомощено лице съобразно чл. 62 ал.6
т.3 от ЗКИ - Директор на ТД НАП - Варна.
Като преценява изложеното в искането, във връзка с доказателствата
към него, съдът счита, че то е основателно. От приложените доказателства, а
и от съдържанието на самото искане става ясно, че проверяваното лице е
възпрепятствало извършването на данъчна проверка. В хода на същата е
1
извършена насрещна проверка на задълженото лице и е направен опит за
връчване на Искане за представяне на документи и писмени обяснения, в това
число и данни за наличностите и движението по сметка ***0, което то е
отказало да получи. Отказа му е удостоверен с подписа на един свидетел. В
предоставения срок изисканата информация, необходима за установяване на
факти и обстоятелства при извършване на възложената ревизия не е
предоставена от проверяваното лице, с което на практика е осуетило
извършването на проверката.
С оглед гореизложеното, съдът намира направеното искане от
страна на Директора на ТД на „НАП“ – Варна за основателно, тъй като
проверяваното лице не е представило изисканите документи, а същите са
необходими с оглед обективното и безпристрастно приключване на
проверката.
Воден от горното и на основание чл. 62 ал. 6 т. 3 б. „а“ от ЗКИ, съдът
РЕШИ:
РАЗРЕШАВА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА, като
ЗАДЪЛЖАВА Банка „ДСК“ АД да разкрие сведения пред Директора на ТД
на “НАП” - Варна за операциите и наличностите по сметката на лицето на
„ВЕВЕ ТРЕЙД“ ЕООД, ЕИК: ********* с IBAN *** за периода от 06.03.2018
г. до 31.12.2019 г.
ЗАДЪЛЖАВА по – горепосочената банка и всички нейни
подразделения на територията на страната ДА ПРЕДОСТАВЯТ на Директора
на ТД на „НАП“ – Варна посочените по - горе сведения в срок от 14 дни,
считано от датата на постъпване на искането в централното управление на
съответната банка.
РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване.
Съдия при Районен съд – Девня: _______________________
2