Р
Е Ш Е
Н И Е
№……………
Гр.София, 26.11.2020 г.
В
ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТЪРГОВСКО ОТДЕЛЕНИЕ, VІ-3 състав, в закрито заседание, в състав:
СЪДИЯ:
ВЕНЕТА ЦВЕТКОВА
като разгледа докладваното от съдия
Цветкова търговско дело № 2280 по описа
за 2020 г., за да се произнесе взе предвид следното:
Производството е по реда на чл. 25 от Закона за търговския регистър и
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел/ЗТРРЮЛНЦ/.
Образувано е по жалба на Ф.Л. ЕООД, ЕИК: ******срещу отказ № 20200804174139-2/13.11.2020 година на длъжностно лице по регистрацията при Агенция по вписванията.
Жалбоподателят излага мотиви за незаконосъобразност на отказа, вкл.
като посочва, че са налице
предпоставките и са представени всички необходими и изискуеми документи,
удостоверяващи подлежащите на вписване обстоятелства.
Софийски градски съд, след като съобрази изложените от жалбоподателя доводи
и събраните по делото доказателства, намира следното:
Частната жалба е подадена в законоустановения срок срещу акт, подлежащ на
обжалване съгласно разпоредбата на чл. 25 ЗТРРЮЛНЦ и от лице, което има право и интерес от обжалването, поради което същата е
процесуално допустима. Разгледана по същество, частната жалба е основателна.
Софийски градски съд е сезиран с
жалба срещу отказ на длъжностно лице от Агенцията по вписванията, постановен по
заявление за вписване на обстоятелства относно действителен собственик.
С разпоредбите на чл.59, ал.1,
чл.61, ал.1 и чл.63, ал.1 и ал.3 Закона за мерките срещу изпиране на пари, в
съответствие с изискванията на Директива /ЕС/ 2015/849 за предотвратяване
използването на финансовата система за целите на изпирането на пари и
финансирането на тероризма, се въвеждат изисквания за идентифициране на
физическите лица, действителни собственици на юридическо лице или друго правно
образувание, установява се ред за събиране на съответните данни и задължение за
предоставяне от учредените на територията на Р. България юридически лица и
други правни образувания на подходяща, точна и актуална информация относно
такива действителни собственици, чрез вписване на информацията и данните по
партидите, включително в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с
нестопанска цел.
Съгласно чл.50а от Наредба № 1 от
14.02.2007г. за водене, съхраняване и достъп до търговския регистър и до
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел /Наредбата № 1/, подлежащите
на вписване обстоятелства относно действителните собственици се посочват в
заявление по образец съгласно приложение № Б7. Образецът на заявление Б7
включва част І – обстоятелства по чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП, включително
подраздел „Юридически лица или други правни образувания, чрез които пряко или
непряко се упражнява контрол“, с поле 537 - юридическо лице или друго правно
образувание, чрез което пряко се упражнява контрол, с едно възможно вписване и
поле 538 - юридическо лице или друго правно образувание, чрез което непряко се
упражнява контрол, отново с едно възможно вписване, както и подраздел „Действителни
собственици - физически лица“.
В случая, в поле 550 на заявлението
не са посочени собственици - физически лица, участващи пряко или непряко в
дружеството; в поле на заявлението 537 е посочено юридическо лице, което чрез
което пряко се упражнява контрол върху дружеството - жалбоподател; в поле
537.1. на заявлението са посочени физическите лица представители на
юридическото лице, чрез което пряко се упражнява контрол.
В §2 на ДР на ЗМИП е дадено легално
определение на понятието „действителен собственик“ - физическо лице или
физически лица, което/които в крайна сметка притежават или контролират
юридическо лице или друго правно образувание, и/или физическо лице или
физически лица, от чието име и/или за чиято сметка се осъществява дадена
операция, сделка или дейност, и които отговарят на условията по т.1-3 от същата
разпоредба. В случая, обаче, е налице изключението по §2, ал.1, т.1, предл.
последно ДР на ЗМИП, идентично с дефиницията подадена в чл.3, ал.6, б.„а“,
т.„i“ от Директива /ЕС/ 2015/849 и след като оповестяването на информация за
действителен собственик по смисъла на ЗМИП е изключено по отношение на
дружество, чийто акции се търгуват на регулиран пазар, то по отношение на
контролирано от него дружество е достатъчно посочване на публичното акционерно
дружество като краен и действителен собственик, както е в случая.
С чл.63, ал.4 ЗМИП, законодателят е
определил подлежащите на вписване данни, като при извършване на проверката по
чл.21 ЗТРРЮЛНЦ длъжностното лице по регистрацията следи подадената декларация
да е по образец; да съдържа данни по чл.63, ал.4 ЗМИП и декларираните
обстоятелства да подлежат на вписване. При невярно деклариране на заявени за
вписване обстоятелства, законният представител на заявителя носи наказателна
отговорност по чл.313 НК, а на представляваното от него дружество се налага
имуществена санкция по реда на глава 10 ЗМИП.
В случая е подадена декларация по
образец, съдържаща данни по чл.63, ал.4, т.2 ЗМИП, вр. с §2, ал.1, т.1, предл.
последно ДР на ЗМИП, вр. с чл.50а, ал.1 и ал.2 от Наредба № 1, като заявеното
обстоятелство подлежи на вписване, поради което не е налице основание за отказ.
Понастоящем е формирана и трайно
установена еднозначна съдебна практика в подкрепа на горните мотиви.
Предвид горното, СЪДЪТ
РЕШИ:
ОТМЕНЯ по жалбата
на Ф.Л. ЕООД, ЕИК: ******отказ № 20200804174139-2/13.11.2020 година на длъжностно лице по регистрацията при Агенция по вписванията, постановен
по заявление образец Б7 с входящ № 20200804174139, като УКАЗВА на
длъжностното лице по регистрацията при Агенция по
вписванията да впише заявените за вписване със заявление с вх. № 20200804174139 обстоятелства.
Решението е
окончателно.
СЪДИЯ: