РЕШЕНИЕ
№ 2350
гр. София, 27.06.2022 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 111-ТИ СЪСТАВ, в публично
заседание на двадесет и втори юни през две хиляди двадесет и втора година в
следния състав:
Председател:И. М.
при участието на секретаря М. М.
като разгледа докладваното от И. М. Административно наказателно дело №
20221110205527 по описа за 2022 година
Производството е по реда на чл.59, ал.1 и сл. от ЗАНН.
Софийски Районен съд е сезиран с жалба от УД ,,ИНВЕСТ ФОНД
МЕНИДЖМЪНД" АД, с ЕИК: ..............., със седалище и адрес на управление:
.................., представлявано от изпълнителните директори М. П. С. и А. Г. Г.
срещу Наказателно Постановление № Р - 10 - 65 издадено на 31.03.2022г. от
Зам.Председател КФН, с което на търговеца е наложено наказание
имуществена санкция в размер на 1 000 (хиляда) лева за извършено
административно нарушение по чл.153, ал.1 от Наредба № 44 от 20.10.2011г.
за изискване към дейността на колективните инвестиционни схеми,
управляващите дружества, националните инвестиционни фондове и лица,
управляващи алтернативни инвестиционни фондове във вр. с чл.90, ал.10 от
ЗДКИСДПКИ.
В жалбата си санкционираното лице оспорва наказателното
постановление като навежда твърдения за несъставомерност на вмененото
нарушение и маловажност на случая. В заключение се иска от съда да
постанови решение, с което да отмени обжалваното наказателно
постановление.
1
В съдебно заседание жалбоподателят УД ,,ИНВЕСТ ФОНД
МЕНИДЖМЪНД" АД, редовно призован, се представлява от упълномощен
защитник, който поддържа жалбата и моли наказателното постановление да
бъде отменено изцяло. В пледоарията си акцентира върху изпълнение на
законовото задължение и маловажност на случая.
Административно – наказващият орган - Зам.Председател на КФН,
редовно призован, не се явява.
Представлява се от упълномощен юрисконсулт, който оспорва жалбата
и моли същата да бъде оставена без уважение. Претендира присъждане на
юрисконсултско възнаграждение.
Софийски Районен съд, след като се запозна с доказателствата по
делото и като взе предвид посочените в жалбата оплаквания и становищата на
процесуалните представители на страните, намира за установено следното:
Жалбата е подадена в законоустановения срок и от легитимирана с това
право страна, поради което се явява процесуално допустима. Разгледана по
същество жалбата е НЕОСНОВАТЕЛНА.
Събраните в хода на съдебното производство гласни и писмени
доказателства и доказателствени средства установяват следната фактическа
обстановка:
УД ,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД" АД е вписано под № РГ-08-25
във водения от КФН регистър по чл. 30, ал. 1, т. 5 от ЗКФН. Дружеството е
получило лиценз за извършване на дейност като управляващо дружество и
като такова е адресат на нормите на ЗДКИСДПКИ и на подзаконовите актове
по прилагането му.
С писмо с вх.№ РГ - 08 - 00 - 10 от 09.04.2021г. УД ,,ИНВЕСТ ФОНД
МЕНИДЖМЪНД" АД е представило в КФН в установената форма
тримесечен отчет за първото тримесечие на 2021г., ведно с ОКАЛ. При
проверка на представения отчет било установето, че в отчета на финансовото
състояние към 31.03.2021г. дружеството отчита текущи задължения в размер
на 67 393 лева, като същевременно в ОКАЛ към същото дата няма
класифицирани задължения с падеж до три месеца. С писмо с вх.№ РГ - 08 -
00 - 14 от 08.07.2021г. УД ,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД" АД е
представило в КФН установената форма на тримесечен отчет за второ
2
тримесечие на 2021г., ведно с ОКАЛ. При прегледа на ОКАЛ към 30.06.2021г.
е констатирано, че отново не са били посочени текущи задължения с падеж от
три месеца, като в отчета на финансовото състояние на УД за същия период
са отчетени текущи задължения в размер на 79 868 лева.В тази връзка и с цел
установяване на характера на задълженията, посомени в отмета за
финансовото състояние към 30.06.2021г. на УД, както и техния падеж, с
писмо, с изх.№ РГ - 08 - 25 - 30 от 27.07.2021г. от дружеството е изискано да
представи информация относно крайния срок за погасяване (падеж) на всяко
едно от текущите задължения, отразени в отчета за финансово състояние на
УД към 30.06.2021г. съответно начина на определяне на падежа. В отговор с
писмо вх.№ РГ - 08 - 25 - 30 от 03.08.2021г. в КФН е представена информация
относно текущите задължения на УД ,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД" АД
към 30.06.2021г. от които е установено, че задълженията на дружеството са
просрочени или такива, с падеж до три месеца в размер на 79 868 лева.
Предвид последното и някои от тях е следвало да бъдат класифицирани
като текущи задължения с падеж до три месеца още в ОКАЛ към 31.03.2021г.
В тази връзка с писмо с изх.№ РГ - 08 - 25 - 30 от 06.08.2021г. от УД
,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД" АД е изискано да представи в КФН
коригиран отчет за капиталова активност и ликвидност към 31.03.2021г. като
класифицира правилно всички свои задължения съобразно техния падеж и с
оглед коректното им отчитане в ОКАЛ, както и изрично да декларира дали
УД разполага с парични средства на каса към 31.03.2021г. В отговор с писмо
вх.№ РГ - 08 - 25 - 30 от 16.08.2021г. УД ,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД"
АД е представило в КФН коригиран ОКАЛ към 31.03.2021г. от който е видно,
че дружеството е класифицирало всички свои задължения в размер на 67 393
лева, като текущи задължения с падеж до три месеца.
Във връзка с горното е установено, че към 31.03.2021г. текущите
задължения с падеж до три месеца на УД ,,ИНВЕСТ ФОНД
МЕНИДЖМЪНД" АД са в размер на 67 393 лева, а в парични средства по
безсрочни влогове в банка са общо в размер на 12 330 лева, т.е. минимално
ликвидни средства в УД към 31.03.2021г. са в размер, по - малък от текущите
му задължения с падеж до три месеца. Видно от отчета на финансовото
съсотяние към 31.03.2021г. УД не е инвестирало в държавни ценни книжа,
ипотечни и общински облигации и не притежава парични средства на каса,
което се потвърждава и от декларираното от УД в писмо с изх.№ РГ - 08 - 25 -
3
30 от 16.08.2021г. Съобразно горното е било установено, че съответствието
между минималните ликвидни средства и текущите задължения с падеж до
три месеца към 31.03.2021г. е 18,30%, т.е. минималните ликвидни средства са
в размер, по - малък от размера на текущите задължения с падеж до три
месеца, което не отговаря на нормативно установения минимум от 100%,
което съставлява административно нарушение по чл.153, ал.1 от Наредба №
44 от 20.10.2011г. за изискване към дейността на колективните
инвестиционни схеми, управляващите дружества, националните
инвестиционни фондове и лица, управляващи алтернативни инвестиционни
фондове във вр. с чл.90, ал.10 от ЗДКИСДПКИ. Бил съставен АУАН, връчен
на упълномощен представител на дружеството. Срещу акта било депозирано
писмено възражение, в което се навеждали оплаквания за несъставомерност
на изпълнителното деяние и маловажност на случая. Същото не било уважено
и въз основа на акта било издадено обжалваното наказателно постановление,
с което на дружеството била наложена "имуществена санкция" в размер на 1
000 лева.
Горната фактическа обстановка съдът прие за установена въз основа на
показанията на свидетелите по акта К. Ч. и К. К. дадени в хода на съдебното
следствие, и приобщените по реда на чл.283 от НПК писмени доказателства.
Настоящият съдебен състав кредитира в цялост показанията на
свидетелите, тъй като същите се явяват логични и безпротиворечиви и
съответни на приобщените по делото писмени доказателства. Тези показания
не са изолирани от доказателствената маса по делото, а се подкрепят от
същата от представените по делото писмени доказателства, приобщени, на
основание, към доказателствената съвкупност. Свидетелите са единодушни и
категорични, че дружеството е извършило вмененото му нарушение.
Съдът възприема в цялост приобщените по делото писмени
доказателства, тъй като същите са логични, последователни съответни и не се
опровергават при преценката им, както по отделно, така и в тяхната
съвкупност, като не са налице основания за дискредитиране, на който и да е
от доказателствените източници, събрани в хода на
административнонаказателното производство и съдебното следствие.
При така възприетата фактическа обстановка и съвкупен анализ на
събраните доказателства съдът намира, че по безспорен и несъмнен начин се
4
доказва, че от УД ,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД" АД, с ЕИК: ............. е
извършило вмененото му административно нарушение по чл.153, ал.1 от
Наредба № 44 от 20.10.2011г. за изискване към дейността на колективните
инвестиционни схеми, управляващите дружества, националните
инвестиционни фондове и лица, управляващи алтернативни инвестиционни
фондове във вр. с чл.90, ал.10 от ЗДКИСДПКИ.
Административното производство е образувано и срещу нарушителя е
повдигнато административно-наказателно обвинение въз основа на АУАН,
който е съставен от компетентен орган", в рамките на материалната и
териториална компетентност на последния. Въз основа на АУАН е издадено
от компетентен орган наказателно постановление, с което се ангажира
отговорността на нарушителя и с което е наложена имуществена санкция в
размер на 1 000 лева. В хода на административно-наказателното производство
не са допуснати съществени нарушения на процесуалните правила. В АУАН и
НП подробно, пълно и ясно е описано нарушението, датата и мястото на
извършването му, обстоятелствата, при които последното е осъществено,
доказателствата, които го потвърждават, както и нарушената разпоредба от
КЗ. АУАН и НП са издадени в рамките на преклузивните срокове по чл.34 от
ЗАНН.
Съгласно чл. 153, ал. 1 от Наредба № 44 управляващото дружество е
задължено по всяко време да поддържа минимални ликвидни средства,
включващи парични средства на каса, по безсрочни и срочни влогове в банка,
която не е в производство по несъстоятелност, държавни ценни книжа и
ипотечни и общински облигации, които имат пазарна цена, в размер не по-
малък от размера на текущите си задължения с падеж до 3 месеца.
В чл. 90, ал. 10 от ЗДКИСДПКИ е упоменато, че управляващото
дружество е длъжно да отговаря на капиталови изисквания и да поддържа
минимални ликвидни средства, определени с наредба. Посочената законова
делегация е осъществена чрез приемането на Наредба № 44 на основание § 7
от Преходните и заключителни разпоредби (ПЗР) от ЗДКИСДПКИ, като
установеното в чл. 153 от Наредба № 44 изискване представлява едно от
основните такива, гарантиращи поддържане на ликвидността и капиталовата
адекватност на УД.
От обективна страна изпълнителното деяние е формално и е извършено
5
чрез действие, т.е. към 31.03.2021г. минималните ликвидни средства на УД са
били в размер, по - малък от размера на текущите му задължения с падеж до
три месеца.
Предвид факта, че отговорността на юридическите лица е обективна
/безвиновна/, субективната съставомерност на деянието не следва да бъде
обсъждана.
Съдът се споделя опракването в жалбата на дружеството за
несъставомерност на изпълнителното деяние. Именно неизпълнението на
задължението в срок от КФН е обусловило санкционирането на търговеца,
тъй като същият не е представил изискуемата от него информация коректно и
в срок, за да може да бъде обосновано възражението за коректно изпълнение.
Описаната в НП фактическа обстановка, която съдът възприе като безспорно
установена и доказана без да бъде оспорвана и от самия жалбоподател се
установява, че санкционираното лице не е представила коректна информация
за срок до три месеца. Изпълнението на задължението в случая е неотносимо
за вида и характера на вмененото нарушение. Административно
наказателната отговорност на дружеството за конкретното нарушение се
реализира независимо от процедурата по чл.92, ал.3 от ЗДКИСДПКИ и не
може да бъде обвързана с нея. Налице е отделно административно
производство, което няма обвързващ по своята сила характер с изпълнението
на задължения по процесния период.
При преценка на това, дали деянието представлява маловажен случай
съгласно, следва да се отчете, че в случая се касае за нарушение, което с
оглед на естеството си засяга обществени отношения с висока степен на
значимост. Осъществяваната от управляващото дружество е високорискова,
изразява се в управление на инвестициите, администриране на дялове на
договорни фондове и другите услуги съгласно чл. 86, ал. 1 и ал. 2 от
ЗДКИСДПКИ, т. е. касае се за дейност, свързана с кумулиране на парични
средства на широк кръг от инвеститори. Освен това по административната
преписка са приложени и други влезли в сила наказателни постановления за
извършени предходни нарушения на търговеца, свързани с този закон.
Нарушението касае изискванията за капиталовата адекватност и
ликвидността на УД и по-точно - неспазване на едно от основните
изисквания, гарантиращи ликвидността. Нарушената правна норма въвежда
6
изискване установеното в чл. 153, ал. 1 от Наредбата съотношение да бъде
поддържано по всяко време, във всеки един момент. Като е нарушило това
изискване към 31.03.2021г. УД ,,ИНВЕСТ ФОНД МЕНИДЖМЪНД" АД, е
създало опасност за финансовата си стабилност.
Следователно се касае за нарушение с висока обществена опасност,
което е засегнало значими обществени отношения. В тази връзка правилно е
прието, че нарушението не се характеризира с по-ниска степен на обществена
опасност в сравнение с другите нарушения от същия вид и е определил
минимално по размер наказание.
Обосновано е наложено административно наказание, тъй като само по
този начин може да се постигне превъзпитаване на нарушителя към спазване
на установения правов ред.
Ето защо, с оглед изложените съображения по-горе, жалбата се явява
изцяло неоснователна и процесното наказателно постановление следва да
бъде потвърдено.
Предвид изхода на делото жалбоподателят следва да бъде осъден да
заплати на КФН сумата в размер на 100 лева, представляваща
юрисконсултско възнаграждение, а по сметка на СРС и сумата от 05.00 лева в
случай на служебно издаване на изпълнителен лист.
Воден от горното и на основание чл.63, ал.9 от ЗАНН, съдът
РЕШИ:
ПОТВЪРЖДАВА Наказателно Постановление № Р- 10 - 65 издадено
на 31.03.2022г. от Зам.Председател на КФН, с което на УД ,,ИНВЕСТ ФОНД
МЕНИДЖМЪНД" АД, с ЕИК: ..............., със седалище и адрес на управление:
.................. представлявано от изпълнителните директори М. П. С. и А. Г. Г., с
което е наложено наказание имуществена санкция в размер на 1 000 (хиляда)
лева за извършено административно нарушение по чл.153, ал.1 от Наредба №
44 от 20.10.2011г. за изискване към дейността на колективните
инвестиционни схеми, управляващите дружества, националните
инвестиционни фондове и лица, управляващи алтернативни инвестиционни
фондове във вр. с чл.90, ал.10 от ЗДКИСДПКИ.
7
НА ОСНОВАНИЕ чл.63д, ал.4 от ЗАНН ОСЪЖДА ,,ИНВЕСТ ФОНД
МЕНИДЖМЪНД" АД, с ЕИК: ................, със седалище и адрес на управление:
.................... да заплати на КФН сумата в размер на 100.00 лева,
представляваща юрисконсултско възнаграждение, а по сметка на СРС и
сумата от 05.00 лева в случай на служебно издаване на изпълнителен лист.
РЕШЕНИЕТО подлежи на касационно обжалване в 14 - дневен срок от
съобщаването му на страните пред Административен съд – гр. София град.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
8