ПРОТОКОЛ
№ 20
гр. гр. Добрич, 18.10.2023 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – ДОБРИЧ в публично заседание на осемнадесети
октомври през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:
Председател:Петър П. Монев
при участието на секретаря Сибел Бедел
и прокурора В. Зл. В.
Сложи за разглеждане докладваното от Петър П. Монев Административно
наказателно дело № 20233200200421 по описа за 2023 година.
На именното повикване в 09:00 часа се явиха:
СПОРАЗУМЕНИЕ:
ОДОБРЯВА постигнатото между прокурор В. В., обвиняемия Д. П. С. и
неговия защитник адв. В. К. от ДАК, споразумение за прекратяване на
наказателно производство по НАХД № 421/2023г. по описа на Окръжен съд
гр.Добрич, по силата на което:
ПРИЗНАВА обвиняемият Д. П. С. – роден на ****************, с ЕГН
**********, за ВИНОВЕН в това, че:
в периода 27.04.2017г. до 30.04.2020г. в гр.Д., при условията на
продължавано престъпление, в качеството си на данъчно задължено местно
физическо лице по силата на чл.6 от Закона за данъците върху доходите на
физическите лица/ ЗДДФЛ/ избегнал установяването и плащането на данъчни
задължения в големи размери, като:
1.1. На 27.04.2017г. в гр. Д., избегнал установяването и плащането на
данъчни задължения по чл. 48 от ЗДДФЛ, като затаил истина в подадена пред
органа по приходите ТД на НАП-В., офис Д.-Годишна данъчна декларация вх.
№*****г. по чл. 50 от ЗДДФЛ за финансовата 2016г., за получен облагаем
доход от сделки с авточасти, в размер на 219,75лв.
1.2.На 18.04.2018г. в гр. Д., избегнал установяването и плащането на
данъчни задължения по чл. 48 от ЗДДФЛ, като затаил истина в подадена пред
органа по приходите ТД на НАП-В., офис Д.-Годишна данъчна декларация вх.
№*****г. по чл. 50 от ЗДДФЛ за финансовата 2017г., за получен облагаем
1
доход от сделки с авточасти, в размер на 3 736,65лв. / от които 1 194,30лв. от
доходи, получени като привидно действащ, като пълномощник на „В.**“
ЕООД-Д./.
1.3. На 17.04.2019г. в гр. Д., избегнал установяването и плащането на
данъчни задължения по чл. 48 от ЗДДФЛ, като затаил истина в подадена пред
органа по приходите ТД на НАП-В., офис Д.-Годишна данъчна декларация вх.
№****г. по чл.50 от ЗДДФЛ за финансовата 2018г., за получен облагаем
доход от сделки с авточасти, в размер на 4 799,70лв. /от които 2 761,20лв. от
доходи, получени като привидно действащ, като пълномощник на „В.***“
ЕООД-Д./.
1.4. На 30.04.2020г. в гр. Д. избегнал установяването и плащането на
данъчни задължения по чл. 48 от ЗДДФЛ, като не подал пред орган по
приходите ТД на НАП-В., офис Д.-Годишна данъчна декларация по чл.50 от
ЗДДФЛ в срока по чл.53, ал.1, от ЗДДФЛ за финансовата 2019г., за получен
облагаем доход от сделки с авточасти, в размер на 2 469,75лв., като общия
размер на недекларираните и неплатени данъчни задължения по ЗДДФЛ е в
размер на 11 225,85лв., представляващи големи размери по смисъла на чл.93,
т.14 от НК, като до приключване на съдебното следствие необявеното и
неплатено данъчно задължение е внесено в бюджета, заедно с лихвите –
престъпление по чл.255 ал.IV във вр. с ал.I предл.“първо“ и “второ“, т.1 и
т.2 във вр. с чл.26 ал.I от НК, поради което и
на основание чл.78а от НК освобождава обвиняемия Д. П. С. от
наказателна отговорност и му НАЛАГА административно наказание
„глоба“ в размер на 1 000,00/хиляда/ лева.
На основание чл.189 ал.3 от НПК, ОСЪЖДА обвиняемия Д. П. С., с ЕГН
********** да заплати по сметка на ОД на МВР-гр.Д. сторените по делото
разноски в размер на 3 665,35 лева.
Веществените доказателства:
Иззети с Протокол за претърсване и изземване с разрешение на съдия на
17.06.2020 г., извършено в Автосервиз, находящ се в гр. Д., ул. „А.С.“ №** -
1бр. кожен тефтер, тъмносин на цвят с надпис на предната корица „***" с три
изписани с ръкописен текст страници - да се върне на Д. П. С., на осн. чл.381,
ал.5, т.6 от НПК, тъй като не е необходим за нуждите на наказателното
производство.
Иззети с Протокол за претърсване и изземване с разрешение на съдия на
17.06.2020 г., извършено в апартамент, находящ се в гр. Д., ж.к. „Д.“ № **, вх.
**, ет.**, ап.**:
-Отрязък от бележка на Е. с № ***с посочено име на подател Ц. В. Ц.и
получател П. Х. С.;
-1 бр. документ на Ц. К. Б. - такса за наемане на сейф по договор № ***
за наемател Д. П. С. и с изписан ръкописен текст на другата страна;
2
-1 бр. вносна бележка от ЦКБ - просрочен трезор;
-508 бр. документи с надпис на всички „Е.Е." и
-1 бр. бележка „получаване на пари" с надпис на бележката „Western
Union" - да се върнат на Д. П. С., на осн. чл.381, ал.5, т.6 от НПК, тъй като не
са необходими за нуждите на наказателното производство.
Иззети с Протокол за претърсване и изземване с разрешение на съдия на
17.06.2020 г., извършено в апартамент, находящ се в гр. Д., ул. „М.Д.“ № **,
вх.**, ап. **: 1бр. прозрачен плик, условно обозначен, като обект № 1, иззет с
протокол за претърсване и изземване с разрешение на съдия на 17.06.2020 г.,
извършено в апартамент, находящ се в гр. Д., ул. „М. Д.“ № **, вх. **, ап.**
на съдържанието на който е извършен оглед на дата 22.10.***г. (Част от
иззетите материали са били върнати на 11.11.2019 г. на П. Д.К.с ЕГН:
**********, представител на Д. П. С. и П. Д. С.). -1 бр. CD-R, с изписано на
него BMW PNPA; -1бр. фискален бон за сумата от 65,00 лева;
-1 бр. разписка издадена от Е. Е. за сумата от 650,00лева с подател Г. М.
М. и получател П. Д. С.;
-1 бр. лист с приблизителни размери 8х8см с изписани ръкописно цифри
от едната страна;
-1 бр. разписка за покупка на валута с клиент Д. Г. от С. Ж. Е.№ ****;
-1 бр. разписка за покупка на валута с клиент М. Д. З. от С. Ж.Е. № ***;
-1 бр. Вносна бележка на С. Ж.Е. № ***, в полза на М. Д.***.;
-Преводно нареждане за кредитен превод с получател М. Д.З., за сумата 5
200,00 лева на С. Ж.Е.;
-1 бр. Вносна бележка на С. Ж. Е. № ***, в полза на М. Д.З.;
-1 бр. Вносна бележка на С. Ж.Е. № ***, в полза на М. Д. З.;
-1 бр. Вносна бележка на С. Ж.Е. № ****, в полза на М. Д. З.;
-1 бр. Вносна бележка на С.Ж. Е. № ***, в полза на М. Д. З.;
-1 бр. Вносна бележка на С. Ж. Е. № ****, в полза на М.Д. З.;
-1 бр. Вносна бележка на С.Ж.Е. № ****, в полза на М. Д. З.;
-2 листа документи за история на движение за клиент М. Д. З.;
-1 бр. вносна бележка на Е. № **** в полза на М. Д. З.;
-1 бр. вносна бележка на Е. № *** в полза на М. Д. З.;
-7 бр. вносни бележки на Р. банк в полза на П. Д. С. за следните суми:
2100,00 лева, 800,00 лева, 1200,00 лева, 500,00 лева, 1000,00 лева, 590,00 лева
и 1000,00 лева;
-1 бр. Разписка от ИзиПей с наредител А.С. Ч. и получател П.Д. С. за
сумата от 50,00 лева от 02.05.2019 г.;
-1 бр. Гаранционна карта № **** от 28.11.2018 г. за И***, сериен номер
*** г. - да се върнат на Д. П. С. на осн. чл.381, ал.5, т.6 от НПК, тъй като не
са необходими за нуждите на наказателното производство.
3
Документи приобщени с писмо с per. №336р-35203/21.12.2021г. от
ОДМВР-Р. (във връзка с постановление възлагане на действия по разследване
по делегация изпратена с писмо per. №6976р-5082/14.12.2021г.):
Протокол за доброволно предаване с предаващ Й. И. П. - служител на Е.
Е.с ООД и приемащ Д. Х. - разсл. полицай при ОДМВР-Р., ведно с писмо до
ОДМВР-Д. на Е. Е. с посочени в него номера на разписки за доставка на
пощенски пратки/пощенски записи и разходни касови ордери на наложен
платеж, издадени от Е. Е. ООД, за изплащане на суми на В. ** ЕООД - 39 бр.
в оригинал – да се върнат на представител на „Е. Е.“ ООД, на осн. чл.381,
ал.5, т.6 от НПК, тъй като не са необходими за нуждите на наказателното
производство.
ПРЕКРАТЯВА наказателното производство по НАХД №421/2023г. по
описа на Окръжен съд – гр.Д..
ОПРЕДЕЛЕНИЕТО на съда е окончателно.
Съдия при Окръжен съд – Добрич: _______________________
Секретар: _______________________
4