РЕШЕНИЕ
№ 23238
гр. София, 20.12.2024 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 55 СЪСТАВ, в публично заседание на
трети декември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:
Председател:КАМЕЛИЯ ПЛ. КОЛЕВА
при участието на секретаря КРАСИМИРА М. ИНКОВА
като разгледа докладваното от КАМЕЛИЯ ПЛ. КОЛЕВА Гражданско дело №
20241110108356 по описа за 2024 година
за да се произнесе, взе предвид следното:
Предявени са обективно и субективно кумулативно съединени осъдителни искове от
ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ - акционерно дружество,
учредено съгласно австрийското законодателство, фирмен № ..., ДДС № ..., със седалище и
адрес на управление: **********, срещу „МЕТАЛМИКС“ ЕООД, ЕИК: .... с адрес: 1000
София, ул. „Г.С. Р.“ № .., вх..., ет..., ап..., представлявано от управителя Ф. К. както следва:
иск с правно основание чл.79, ал.1 от Закона за задълженията и договорите (ЗЗД), във
вр. с чл. 361, ал.1 от Търговския закон ТЗ) за сумата 28 418.20 лева, представляваща
незаплатено възнаграждение по сключени между страните спедиционни договори
осъществени 8 броя превози при условията на интермодалност /съхопътен-влаков-
сухопътен участък/ чрез ангажиране на двама последващи превозвачи за
транспортиране на товара в двете сухопътни части на релацията, по които са издадени
фактури №№ 330447/01.08.2023 г., 330451/01.08.2023 г., 330454/01.08.2023 г.,
344695/07.08.2023 г., 344697/07.08.2023 г., 348799/08.08.2023 г., 348803/08.08.2023 г.,
379733/22.08.2023 г., ведно със законната лихва върху тази сума, считано от датата на
подаване на исковата молба– 14.02.2024г., до окончателното погасяване;
иск с правно основание чл.86, ал.1 от ЗЗД за заплащане на сумата 2011.99 лева - лихва
за забава, формирана, както следва: 271,27 лева по фактура № 330447/01.08.2023 г. за
периода от датата на падежа 01.08.2023 г. до 14.02.2024 г.; 296,96 лева по фактура №
330451/01.08.2023 г. за периода от датата на падежа 01.08.2023 г. до 14.02.2024 г.;
279,83 лева по фактура № 330447/01.08.2023 г. за периода от датата на падежа
01.08.2023 г. до 14.02.2024 г.; 247,91 лева по фактура № 344695/07.08.2023 г. за периода
от датата на падежа 07.08.2023 г. до 14.02.2024 г.; 207,74 лева по фактура №
344697/07.08.2023 г. за периода от датата на падежа 07.08.2023 г. до 14.02.2024 г.;
206,67 лв, по фактура № 348799/08.08.2023 г. за периода от датата на падежа
08.08.2023 г. до 14.02.2024 г.; 220,45 лева по фактура № 348803/08.08.2023 г. за периода
от датата на падежа 08.08.2023 г. до 14.02.2024 г.; 281,16 лева по фактура №
379733/22.08.2023 г. за периода от датата на падежа 22.08.2023 г. до 14.02.2024 г.
1
Ищецът твърди, че между ответника „МЕТАЛМИКС“ ЕООД, в качеството на
възложител, и ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ, в качеството на
спедитор, е сключен договор за е извършил 8 на брой превоза в международно съобщение
при условията на интермодалност /съхопътен-влаков-сухопътен участък/ чрез ангажиране на
двама последващи превозвачи за транспортиране на товара в двете сухопътни части на
релацията.
Параметрите на първия превоз са, както следва:
1. За участъка от България (2301 Перник) до Румъния (RO-... Oradea) чрез заявка за
транспорт-товарене-комбиниран транспорт (позиция) № 1753/306/0018 от 15.06.2023 (08:33)
е ангажирано „МС ЕКСПРЕС.Вд“ ЕООД, ЕИК: .... „МС ЕКСПРЕС.Вд“ ЕООД осъществява
превоза посредством автокомпозиция с рег. № .... (съгласно товарителницата). Тази част от
превоза е заплатена от ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ на
превозвача „МС ЕКСПРЕС.Вд“ ЕООД на основание партньорска фактура за самоотчитане
№ 10443555/19.06.2023 г. посредством авизо за плащане от 20.06.2023 г.
2. За участъка от Германия (DE-47299 Duisburg) до Германия (DE-... Plettenburg) чрез
заявка за транспорт-разтоварване-комбиниран транспорт (позиция) № 1753/306/0018 от
26.06.2023 (14:12) е ангажирано „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД, ЕИК: .... „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД
осъществява превоза посредством автокомпозиция с рег. № .../ ... (съгласно
товарителницата). Тази част от превоза е заплатена от ЕлКаВе Валтер Интернационале
Транспорторганизацион АГ на превозвача „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД на основание
партньорска фактура за самоотчитане № 10713263/01.08.2023 г. посредством авизо за
плащане от 21.08.2023 г. (В участъка от Румъния (RO-410170 Oradea) до Германия (DE-...
Duisburg) товарът, находящ се в полуремарке рег. № ...., е превозен с влак).
Извършването на превоза е установено с международна CMR товарителница от
15.06.2023 г.. като в графа 24 на товарителницата получаването на товара и извършването на
превоза е удостоверено с подпис и печат от товарополучателя (Wilhelm Schulte-Wiese),
положени при разтоварването и получаването на товара. От страна на товарополучателя
върху товарителницата не са нанасяни забележки, касаещи осъществяването на превоза.
За осъществяването на превоза е издадена фактура № 330447/01.08.2023 г. за сумата на
договореното навло в размер на 1900,00 евро (с левова равностойност от 3716,08 лева), като
съгласно договорените условия на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата
подлежи на плащане веднага след получаването й, т.е. считано от 01.08.2023 г.
„МЕТАЛМИКС“ ЕООД е в забава относно задължението си в размер на 3716,08 лева
(левова равностойност на 1900,00 евро) по фактура № 330447/01.08.2023 г.
Параметрите на втория превоз са, както следва:
1. За участъка от България (2301 Перник) до Румъния (RO-... Oradea) чрез заявка за
транспорт-товарене-комбиниоан транспорт (позиция) № 1753/306/0040 от 29.06.2023 (15:27)
е ангажирано „КЛАСИК-2000“ ООД, ЕИК: .... „КЛАСИК-2000“ ООД осъществява превоза
посредством автокомпозиция с рег. № .../... (съгласно товарителниците). Тази част от превоза
е заплатена от ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ на превозвача
„КЛАСИК-2000“ ООД на основание партньорска фактура за самоотчитане №
10540073/04.07.2023 г. посредством авизо за плащане от 24.07.2023 г.
2. За участъка от Германия (DE-... Herne) до двата разтоварни адреса: съответно
Германия (DE-... Finnentrop) и Германия (DE-... Plettenburg) чрез заявка за транспорт-
разтоварване-комбиниран транспорт (позиция) № .../306/.. от 07.07.2023 (15:08) е
ангажирано „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД, ЕИК: ..... „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД осъществява
превоза посредством автокомпозиция с рег. № .../ ... (съгласно товарителниците). Тази част
от превоза е заплатена от ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ на
превозвача „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД на основание партньорска фактура за самоотчитане №
10713295/01.08.2023 г. посредством авизо за плащане от 21.08.2023 г. (В участъка от
Румъния (RO-.... Oradea) до Германия (DE-... Herne) товарът, находящ се в полуремарке рег.
№ ..., е превозен с влак).
Извършването на превоза е установено с 2 международни CMR товарителници и двете
съставени на 30.06.2023 г.. като в графа 24 на товарителниците получаването на товара и
извършването на превоза е удостоверено с подпис и печат от товарополучателите (Graewe
2
GmbH & CO KG и Wilhelm Schulte-Wiese), положени при разтоварването и получаването на
товара. От страна на товарополучателите върху товарителниците не са нанасяни забележки,
касаещи осъществяването на превоза.
За превоза е издадена фактура № 330451/01.08.2023 г. за сумата на договореното навло в
размер на 2080,00 евро (с левова равностойност от 4068,13 лева), като съгласно
договорените условия на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата подлежи на
плащане веднага след получаването й, т.е. считано от 01.08.2023 г. „МЕТАЛМИКС“ ЕООД е
в забава относно задължението си в размер на 4068,13 лева (с равностойност на 2080,00
евро) по фактура № 330451/01.08.2023 г.
Параметрите на третия превоз са, както следва:
1. За участъка от България (... Перник) до Румъния (RO-.. Oradea) чрез заявка за
транспорт-товарене-комбиниран транспорт (позиция) № 1753/306/0038 от 29.06.2023 (15:27)
е ангажирано „КЛАСИК-2000“ ООД, ЕИК: ....... „КЛАСИК-2000“ ООД осъществява превоза
посредством автокомпозиция с рег. № ..... Тази част от превоза е заплатена от ЕлКаВе Валтер
Интернационале Транспорторганизацион АГ на превозвача „КЛАСИК-2000“ ООД на
основание партньорска фактура за самоотчитане № 10548368/04.07.2023 г. посредством
авизо за плащане от 24.07.2023 г.
2. За участъка от Германия (DE-... Herne) до Германия (DE-... Plettenburg) чрез заявка за
транспорт-оазтоварване-комбиниран транспорт (позиция) № 1753/306/0040 от 10.07.2023
(15:15) е ангажирано „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД, ЕИК: ..... „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД
осъществява превоза посредством автокомпозиция с рег. № ... (съгласно товарителницата).
Тази част от превоза е заплатена от ЕлКаВе Валтер Интернационале
Транспорторганизацион АГ на превозвача „ХАИТЕК ТРАНС“ ООД на основание
партньорска фактура за самоотчитане № 10713294/01.08.2023 г. посредством авизо за
плащане от 21.08.2023 г. (В участъка от Румъния (RO-.... Oradea) до Германия (DE-44653
Herne) товарът, находящ се в полуремарке рег. № ..., е превозен с влак).
За осъществяването на превоза е издадена фактура № 330454/01.08.2023 г. за сумата на
договореното навло в размер на 1960,00 евро (с левова равностойност от 3833,43 лева), като
съгласно договорените условия на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата
подлежи на плащане веднага след получаването й, т.е, считано от 01.08.2023 г.
„МЕТАЛМИКС“ ЕООД е в забава относно задължението си в размер на 3833,43 лева
(левова равностойност на 1960,00 евро) по фактура № 330447/01.08.2023 г.
Параметрите на четвъртия превоз са, както следва:
Извършването на превоза е заявено в електронна кореспонденция от 11.07.2023 г., между
страните, в която кореспонденция е договорена и превозната цена от 1790,00 евро и е
потвърдено от ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ посредством
потвърждение на заявката от 07.07.2023 г. (12:21).
Превозът е осъществен от ищеца в качеството на спедитор чрез ангажирането на
последващ превозвач: „СТРОИТЕЛ КРИВОДОЛ“ ЕООД, ЕИК: .... чрез заявка за транспорт
(позиция) № .... от 11.07.2023 (09:39). „СТРОИТЕЛ КРИВОДОЛ“ ЕООД осъществява
превоза посредством автокомпозиция с рег. № .....
Извършването на превоза е установено с международна CMR товарителница от
11.07.2023 г.. като в графа 24 на товарителницата получаването на товара и извършването на
превоза е удостоверено с подпис и печат от товарополучателя „МЕТАЛМИКС“ ЕООД,
положени при разтоварването и получаването на товара. От страна на товарополучателя
върху товарителницата не са нанасяни забележки, касаещи осъществяването на превоза.
Извършеният превоз е заплатен от ищеца на превозвача „СТРОИТЕЛ КРИВОДОЛ“
ЕООД на основание партньорска фактура за самоотчитане № 10739581/07.08.2023 г.
посредством авизо за плащане от 28.08.2023г.
За превоза е издадена фактура № 344695/07.08.2023 г. за сумата на договореното навло в
размер на 1790,00 евро (с левова равностойност от 3500,94 лева), като съгласно
договорените условия на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата подлежи на
плащане веднага след получаването й, т.е. считано от 07.08.2023 г. „МЕТАЛМИКС“ ЕООД е
в забава относно задължението в размер на 3500,94 лева (левова равностойност на 1790,00
3
евро) си по фактура № 344695/07.08.2023г.
Параметрите на петия превоз са, както следва:
Извършването на превоза е потвърдено от ЕлКаВе Валтер Интернационале
Транспорторганизацион АГ посредством потвърждение на заявката от 17.07.2023 г. (09:27).
Превозът е осъществен от ищеца в качеството на спедитор чрез ангажирането на последващ
превозвач: ЕТ „В.Г.“, ЕИК: .... чрез заявка за транспорт (позиция) № 1740/307/0246 от
17.07.2023 (14:37). ЕТ „В. Г.“ осъществява превоза посредством автокомпозиция с рег. № ....
Извършването на превоза е установено с международна CMR товарителница от
18.07.2023 г.. като в графа 24 на товарителницата получаването на товара и извършването на
превоза е удостоверено с подпис и печат от товарополучателя (Metalsteel SRL), положени
при разтоварването и получаването на товара. От страна на товарополучателя върху
товарителницата не са нанасяни забележки, касаещи осъществяването на превоза.
Извършеният превоз е заплатен от ищеца на превозвача ЕТ „В. Г.“ на основание
партньорска фактура за самоотчитане № 10739599/07.08.2023 г. посредством авизо за
плащане от 28.08.2023 г.
От страна на ищеца спрямо „МЕТАЛМИКС' ЕООД, ЕИК: ... за осъществяването на
превоза е издадена фактура № 344697/07.08.2023 г. за сумата на договореното навло в размер
на 1500,00 евро (с левова равностойност от 2933,75 лева), като съгласно договорените
условия на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата подлежи на плащане веднага
след получаването й, т.е. считано от 07.08.2023 г. „МЕТАЛМИКС“ ЕООД е в забава относно
задължението в размер на 2933,75лева (левова равностойност на 1500,00 евро) си по
фактура № 344697/07.08.2023 г.
Параметрите на шестия превоз са, както следва:
Извършването на превоза е потвърдено от ЕлКаВе Валтер Интернационале
Транспорторганизацион АГ посредством потвърждение на заявката от 17.07.2023 г. (09:12).
Превозът е осъществен от ищеца в качеството на спедитор чрез ангажирането на последващ
превозвач: „ВЕНЕРЕ - ЛД” ООД, ЕИК: .... „ВЕНЕРЕ - ЛД“ ООД осъществява превоза
посредством автокомпозиция с рег. № .... (съгласно товарителницата).
Извършването на превоза е установено с международна CMR товарителница от
18.07.2023 г.. като в графа 24 на товарителницата получаването на товара и извършването на
превоза е удостоверено с подпис и печат от товарополучателя (Metalsteel SRL), положени
при разтоварването и получаването на товара. От страна на товарополучателя върху
товарителницата не са нанасяни забележки, касаещи осъществяването на превоза.
Извършеният превоз е заплатен от ищеца на превозвача „ВЕНЕРЕ - ЛД” ООД на
основание партньорска фактура за самоотчитане № 10690617/28.07.2023 г. посредством
авизо за плащане от 31.07.2023 г.
От страна на ищеца спрямо „МЕТАЛМИКС“ ЕООД, ЕИК: ..... за осъществяването на
превоза е издадена фактура № 348799/08.08.2023 г. за сумата на договореното навло в размер
на 1500,00 евро (с левова равностойност от 2933,75 лева), като съгласно договорените
условия на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата подлежи на плащане веднага
след получаването й, т.е. считано от 08.08.2023 г. „МЕТАЛМИКС“ ЕООД е в забава относно
задължението в размер на 2933,75лева (левова равностойност на 1500,00 евро) си по
фактура № 348799/08.08.2023 г.
Параметрите на седмия превоз са, както следва:
Извършването на превоза е потвърдено от ищеца посредством потвърждение на
заявката от 07.07.2023 г. (08:40). Превозът е осъществен от ищеца в качеството на спедитор
чрез ангажирането на последващ превозвач: „СТРОИТЕЛ КРИВОДОЛ“ ЕООД, ЕИК: .... чрез
заявка за транспорт (позиция) № .... от 07.07.2023 (08:05). „СТРОИТЕЛ КРИВОДОЛ“ ЕООД
осъществява превоза посредством автокомпозиция с рег. № .....
Извършването на превоза е установено с 2 броя международни CMR товарителници - и
двете от 07.07.2023 г. - по една за всеки един от разтоварните адреси, като в графа 24 на
товарителниците получаването на товарите и извършването на превоза е удостоверено с
подпис и печат от товарополучателите (Metalsteel SRL и HS INDUSTRIES SRL), положени
при разтоварването и получаването на товарите. От страна на товарополучателите върху
4
товарителниците не са нанасяни забележки, касаещи осъществяването на превоза.
Извършеният превоз е заплатен от ищеца на превозвача „ВЕНЕРЕ – ЛД“ ООД на
основание партньорска фактура за самоотчитане № 10739581/07.08.2023 г. посредством
авизо за плащане от 28.08.2023 г.
Издадена е фактура № 348803/08.08.2023 г. за сумата на договореното навло в размер на
1600,00 евро (с левова равностойност от 3129,33 лева), като съгласно договорените условия
на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата подлежи на плащане веднага след
получаването й, т.е. считано от 08.08.2023 г. „МЕТАЛМИКС' ЕООД е в забава относно
задължението в размер на 3129,33 лева (левова равностойност на 1600,00 евро) си по
фактура № 348803/08.08.2023 г.
Параметрите на осмия превоз са, както следва:
1. За участъка от България (.... Перник) до Румъния (RO-.... Oradea) чрез заявка за
транспорт-товарене-комбиниран транспорт (позиция) № .... от 28.07.2023 (15:34) е
ангажирано „ВЛАХОВ ТРАНСПОРТ“ ЕООД, ЕИК: .... „В. ТРАНСПОРТ“ ЕООД
осъществява превоза посредством автокомпозиция с рег. № .... (съгласно
товарителниците).
Тази част от превоза е заплатена от ищеца на превозвача „В. ТРАНСПОРТ' ЕООД на
основание партньорска фактура за самоотчитане № 10726973/04.08.2023 г. посредством
авизо за плащане от 08.08.2023г.
2. За участъка от Германия (DE-... Herne) до трите разтоварни адреса: съответно
Германия (DE-... Neuss), Германия (DE-... Plettenburg) и Германия (DE-... Finnentrop) чрез
заявка за транспорт-разтоварване-комбиниран транспорт (позиция) № ....от 04.08.2023
(11:49) е ангажирано „АМИС ТРАНС“ ЕООД, ЕИК: .... „АМИС ТРАНС“ ЕООД осъществява
превоза посредством автокомпозиция с рег. № .....
Тази част от превоза е заплатена от ищеца на превозвача „АМИС ТРАНС“ ЕООД на
основание партньорска фактура за самоотчитане № 10815267/22.08.2023 г. посредством
авизо за плащане от 11.09.2023 г. (В участъка от Румъния (RO-... Oradea) до Германия (DE-...
Herne) товарът, находящ се в полуремарке рег. № ..., е превозен с влак)
Извършването на превоза е установено с 3 (три) международни CMR товарителници и
трите съставени на 31.07.2023 г.. като в графа 24 на товарителниците получаването на
товара и извършването на превоза е удостоверено с подпис и печат от товарополучателите
(M.Zietschmann GmbH & CO.KG, Wilhelm Schulte-Wiese и Graewe GmbH & CO KG),
положени при разтоварването и получаването на товара. От страна на товарополучателите
върху товарителниците не са нанасяни забележки, касаещи осъществяването на превоза.
Издадена е фактура № 379733/22.08.2023 г. за сумата на договореното навло в размер на
2200,00 евро (с левова равностойност от 4302,83 лева), като съгласно договорените условия
на плащане (в потвърждението на заявката) фактурата подлежи на плащане веднага след
получаването й, т.е. считано от 22.08.2023 г. „МЕТАЛМИКС“ ЕООД е в забава относно
задължението си в размер на 4302,83 лева (левова равностойност на 2200,00 евро) по
фактура № 379733/22.08.2023 г.
Поддържа, че от ответника не е извършено плащане на посочените вземания, въпреки
отправената покана от 07.02.2024г., с оглед на което претендира незаплатената стойност на
предоставените услуги в настоящото производство, ведно с лихва за забава от датата на
предявяване на исковата молба, както и лихва за забава върху вземането по всяка от
фактурите за периода на забава до датата на исковата молба. Претендира разноски.
В срока по чл. 131 ГПК ответникът не е депозирал отговор на исковата молба.
При проверка на представените по делото на материали съдът намира от фактическа
страна за установено следното:
Изслушани и приети по делото са заключения по първоначална и допълнителна
съдебно-счетоводна експертиза, които се ползват от съда като обективно и компетентно
дадени от лице, притежаващо нужните познания и опит в областта, отговорило в пълнота и
обосновано на всички въпроси, които заключения не са оспорени от страните. От
заключенията се установява, че в ищецът е издал следните фактури: фактура №
330447/01.08.2023г. на стойност от 1900.00 евро, с левова равностойност от 3716.08 лева,
5
фактура № 330451/01.08.2023г. на стойност от 2080.00 евро, с левова равностойност от
4068.13 лева, фактура № 330454/01.08.2023г. на стойност от 1960.00 евро, с левова
равностойност от 3833.43 лева, фактура № 344695/07.08.2023г. на стойност от 1790.00 евро,
с левова равностойност от 3500.94 лева, фактура № 344697/07.08.2023г. на стойност от
1500.00 евро, с левова равностойност от 2933.75 лева, фактура № 348799/08.08.2023г. на
стойност от 1500.00 евро, с левова равностойност от 2933.75 лева, фактура №
348803/08.08.2023г. на стойност от 1600.00 евро, с левова равностойност от 3129.33 лева,
фактура № 379733/22.08.2023г. на стойност от 2200.00 евро, с левова равностойност от
4302.83 лева.
Съобразно заключението и въз основа на представените на експерта счетоводни
справки, задължението на ответника „Металмикс“ ЕООД към „ЕлКаВе Валтер
Интернационале Транспорторганизацион“ АГ, по процесните фактури към датата на
подаване на исковата молба в съда - 14.02.2024г., е в общ в размер на 14 500.00 евро, с
левова равностойност 28 359.54 лева
Според заключението, съгласно справки-декларации за ЗДДС, дневници за покупки и
дневници за продажби, за данъчни периоди за м.08, м.09, м.10, м.11 и м.12.2023г., както и за
м.01, м.02, м.03, м.04, м.05, м.06 и м.07.2024г., за получените процесии фактури ответникът
„Металмикс“ ЕООД е издал протоколи по чл.117 от ЗДДС, които е осчетоводил и е включил
в дневниците за покупки.
Ответникът „Металмикс“ ЕООД не е включил в дневниците за продажби за съответния
данъчен период фактура № 344695/07.08.2023г. на стойност от 1790 евро, с левова
равностойност от 3500.94 лева, фактура № 344697/07.08.2023г. на стойност от 1500 евро, с
левова равностойност от 2933.75 лева, фактура № 348799/08.08.2023г. на стойност от 1500
евро, с левова равностойност от 2933.75 лева, фактура № 348803/08.08.2023г. на стойност от
1600 евро, с левова равностойност от 3129.33 лева. По тези четири фактура №ответникът е
ползвал правото си на приспадане на данъчен кредит със самоначисления ДДС по тях в
подадените Протоколи по чл.117 ЗДДС.
Съгласно счетоводна справка за клиент - „Металмикс“ ЕООД, към 28.08.2024г.,
дружеството „ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион“ АГ е осчетоводило
издадените процесни фактури по дебита на сметката си, като вещото лице пояснява, че
стойността на процесните фактури по дебита на сметката, показват сумата на задължението
на „Металмикс“ ЕООД към „ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион“ АГ.
Крайното салдо към датата на подаване на исковата молба в съда - 14.02.2024г., е общо в
размер на 14 500.00 евро, с левова равностойност 28 359.54 лева по дебита на сметката на
„ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион“ АГ. Съобразно заключението,
фактурите сa включвани в отчета за доходите на „ЕлКаВе Валтер Интернационале
Транспорторганизацион“ АГ на датата на фактурата. Тъй като фактурите са издадени през
2023 г. (юни - август), те са включени в отчета за приходите и разходите за 2023/24 г. (датата
на баланса е 31 март 2024 г.) и следователно и при изчисляването и плащането на данъци
върху доходите за този период. С издадените Протоколи по чл.117 ЗДДС от ,,Металмикс“
ЕООД по получените процесии фактури №330447/01.08.2023г., №330451/01.08.2023г.,
№330454/01.08.2023г. и №379733/22.08.2023г., които дружеството е включило в дневниците
за покупки и съответно в дневниците за продажби, „Металмикс“ ЕООД както се е
задължило към бюджета със сумата на самоначисления ДДС по протоколите, така и е
ползвало правото си на приспадане на данъчен кредит със същата сума на самоначисления
ДДС по същите протоколи. С издадените Протоколи по чл.117 ЗДДС от „Металмикс“ ЕООД
по получените процесни фактури №344695/07.08.2023г., №344697/07.08.2023г.,
№348799/08.08.2023г. и №348803/08.08.2023г., които дружеството е включило в дневниците
за покупки, но не е включило в дневниците за продажби за съответния данъчен период,
„Металмикс“ ЕООД е ползвало правото си на приспадане на данъчен кредит със сумата на
самоначисления ДДС по протоколите, но не се е задължило към бюджета със същата сума
на самоначисления ДДС по същите протоколи.
Съобразно допълнителното заключение по съдебно- счетоводната експертиза, с
представените от ответника „Металмикс“ ЕООД платежни документи от, дружеството е
извършило следните плащания по издадени фактури от ищеца: с платежно нареждане от
02.11.2023г. с вписано основание „съгласно имейл от 31.10.2023г.“ е заплатена сумата от
6
5000.00 евро; с платежно нареждане от 24.11.2023г. с вписано основание „съгласно имейл от
31.10.2023г.“ е заплатена сумата от 5000.00 евро; с платежно нареждане от 11.12.2023г. с
вписано основание „съгласно имейл от 31.10.2023г.“ е заплатена сумата от 5000.00 евро; с
платежно нареждане от 13.02.2024г. е заплатена сумата от 2500.00 евро; с платежно
нареждане от 25.03.2024г. с вписано основание „по фактури“ е заплатена сумата от 2000.00
евро; с платежно нареждане от 29.10.2024г. е заплатена сумата от 1000.00 евро. С платежно
нареждане от 19.12.2023г. с вписано основание „по фактури 352530/355992/523557“ е
заплатена сумата от 5540.00 евро, които фактури не са включени в исковата претенция.
Вещото лице е посочило, че съгласно счетоводна справка за клиент - „Металмикс“
ЕООД, задължението на „Металмикс“ ЕООД към „ЕлКаВе Валтер Интернационале
Транспорторганизацион“ АГ, по процесните фактури, към 30.10.2024г., е общо в размер на 9
000,00 евро, с левова равностойност 17 602.47 лева. Дължимите суми по процесните
фактури, при съобразяване на извършените плащания, са в размер на 9 000 евро за
главница, с левова равностойност от 17 602.47 лева.
Размерът на мораторната лихва върху всяка една главница по процесните фактури,
изчислена за периода от датата на дължимост до датата на всяко отделно плащане и до
датата на завеждане на исковата молба в съда - 14.02.2024г., е общо 1016.81 евро, с левова
равностойност 1988,71 лева.
За посочените вземания ищецът е издал фактури към ответника в които вземанията са
посочени по размер и основание. По делото са представени платежни документи, от които
се установява, че ищецът е заплатил посочените от вещото лице суми по част от процесните
фактури.
Установява се, че ищецът е поканил ответника да плати вземанията, изпращайки му
покана преди сезиране на съда. В депозирана по делото молба от 05.11.2024г., в която
ответникът потвърждава, че на 26.10.2023г. е получил поканата за сумата от 35040 евро лева
със срок на плащане 7 дни от получаването, и на 02.10.2023г.
В молба от 03.12.2024г. ответникът заявява, че част от вземанията, предмет на
предявените искове, са платени. Представя платежен документ, от който е видно, че
ответникът е платил на ищеца на 03.12.2024г. сумата от 4500 евро, която е с левова
равностойност от 8801.23 лева.
Софийският районен съд, вземайки предвид материалите по делото и доказателствата,
въз основа на вътрешното си убеждение и закона, прави следните правни изводи:
Съгласно разпоредбата на чл. 361, ал. 1 ТЗ със спедиционния договор спедиторът се
задължава срещу възнаграждение да сключи от свое име за сметка на доверителя договор за
превоз на товар. Основното задължение на спедитора по чл. 361 от ТЗ е да организира
изпращането на товара, като е длъжен да сключи тези превозни договори, които са
необходими, за да бъде превозен товарът от мястото на товародателя до мястото на
товарополучателя.
Установява се, че между страните по делото че са възникнали търговски
правоотношения, породени от процесните спедиционни договори. Съществените елементи
на спедиционния договор, източник на предявеното от ищеца вземане, се съдържат в
представените по делото заявки за транспорт и фактури.
Въз основа на събраните по делото доказателства съдът приема, че между ищеца и
ответника е било надлежно учредено търговско правоотношение, произтичащо от договори
за спедиция по см. на чл. 361 и сл. ТЗ, по силата на които ищцовото дружество, като
спедитор, е имало задължението да сключи от името и за сметка на ответника договори за
превоз с трето лице с оглед извозване на стоки от територията на България до територията
на Румъния и в Германия, а ответното дружество е следвало да заплати възнаграждение.
Установено е, че в изпълнение на задълженията си, спедиторът е сключил договори за
превоз с дружество посочените от ищеца в исковата молба дружества - превозвачи, които да
осъществят превоза от територията на посочените държави. Установено е също, че товарите
по договорите са достигнали до крайната си точка, като тези обстоятелства не се оспорват от
ответното дружество. Установени по делото са и обстоятелствата, че от ищеца са били
издадени осем броя фактури за авансово плащане в общ размер на 14 530.00 евро, с левова
равностойност от 28 418.24 лева. По делото са представени и „потвърждение на заявката“
7
по процесните договори, от които се установява, че ищецът е потвърдил заявката досежно
възложен транспорт от ответника, като са посочени и параметрите по всяка от заявките.
С оглед гореизложеното, следва да се приеме за установено по делото наличието на
облигационно правоотношение между страните по процесните спедиционни договори и
изпълнение от страна на ищеца на задълженията му по договорите. Поради това ответникът,
в качеството си на възложител по договорите, дължи уговореното възнаграждение в пълен
размер. Този извод се подкрепя и от депозираното от ответника становище от 05.11.2024 г., в
което от името на ответника се признава обстоятелството, че по възлагане от страна на
„Металмикс” ООД са извършени посочените от ищцовото дружества 8 /осем/ на брой
превози, като на 26.10.2023 г. управителят на „Металмикс” ООД е уведомен от
процесуалния представител на „ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион
АГ“, че задълженията на ответното дружество са в размер на 35 040 евро, както и че в
отговор от 30.10.2023 г. от името на ответното дружество е заявено, че може да започне да
изплаща задълженията на дружеството, по не повече от 5000 евро на всеки 2 седмици.
Съдът намира, че приемането, осчетоводяването и частичното плащане от страна на
ответника по процесните фактури за извършен международен транспорт по отразените в тях
товарителници, по същество означава признание на основанието на предявеното от ищеца
вземане за заплащане на възнаграждение по сключените с ищеца спедиционни договори.
Същевременно не е налице спор между страните, че общият размер на задълженията на
ответното дружество към ищеца във връзка с договорните правоотношения между страните
възлиза на сумата от 35040 евро, като това обстоятелство се признава от последния в
депозираното от ответника становище от 05.11.2024 г., в което се потвърждава, че
задълженията на ответното дружество са в размер на 35 040 евро.
Въз основа на приетите по делото платежни документи и заключенията на приетите по
делото експертизи, неоспорени от страните, се установява, че от страна на ответника са
извършени плащания на част от претендираните вземания преди подаване на исковата
молба, които са взети предвид преди предявяване на вземането в размера по исковата молба,
както и че след подаването и получаването от ответника е продължил да извършва
частични плащания, с които са погасени изцяло задължения по фактура №
330447/01.08.2023г. на стойност от 1900 евро, с левова равностойност от 3716.08 лева,
фактура № 330451/01.08.2023г. на стойност от 2080 евро, с левова равностойност от 4068.13
лева и е заплатена частично сумата по фактура № 330454/01.08.2023г., като непогасена по
последната е сума в размер на 410.00 евро, с левова равностойност от 801.89 лева, като
непогасеният остатък към 30.10.2024г. съобразно допълнителното заключение по съдебно –
счетоводната експертиза, незаплатената сума се равнява на сумата от 9000 евро.
На основание чл. 86 ЗЗД на ищеца се дължи обезщетение за вредите от забавеното
изпълнение, които се съизмеряват със законната лихва. Обезщетението по чл. 86 ЗЗД по
отношение на вземанията по процесните фактури е дължимо с изтичане на срока за
плащането им по всяка от процесните фактури. По изложените по-горе мотиви, този
съдебен състав приема, че претенциите на ищеца се явяват доказани по основание и размер.
Не е налице спор по делото, че към датата на сезиране на съда общият размер на
незаплатеното възнаграждение по процесните осем договора е в размер на 14 530.00 евро, с
левова равностойност от 28 418.24 лева, както и че в хода на процеса от страна на ответника
е заплатена част от тази сума, като към 30.10.2024г., съобразно експертизата, незаплатената
сума се равнява на сумата от 9000 евро, с левова равностойност от 17 602.47 лева. След
изготвяне на заключението по делото е представено доказателство, че ответникът е заплатил
и сума в размер от 4500 евро. Извършените от страна на ответното дружество частични
погасявания на претендираните от ищеца вземания, включително и плащането в размер от
4500 евро, съдът на основание чл. 235, ал. 3 ГПК следва да съобрази при постановяване на
съдебното решение, тъй като това представлява ново обстоятелство възникнало
непосредствено преди последното о.с.з. и след предпоследното о.с.з., поради което не се
явява преклудирано.
Предвид установената от съда дължимост на възнаграждение по процесните осем
договора, по които към сезиране на съда незаплатени са били вземания в общ размер на 14
530.00 евро, с левова равностойност от 28 418.24 лева, осъщественото от страна на
8
ответника заплащане на суми в хода на процеса, като към 30.10.2024г. незаплатената сума се
равнява на сумата от 9000 евро, с левова равностойност от 17 602.50 лева, което твърдение с
оглед становището на ответника в молбата му от 05.11.2024 г., в която заявява, че към тази
дата задължението му за главница се равнява на сумата от 9000 евро (които твърдения в
заявлението и исковата молба съдът приема за признание на факт по чл. 175 ГПК),
ответникът е следвало да погаси задължението по правилата на чл. 76 ЗЗД. Предвид така
изложеното и при следване правилата, установени в разпоредбата на чл. 76, ал. 2 ЗЗД,
сумата, заплатена за погасяване на задължението по процесните договори следва да се
съобрази от съда, като се приспадне от търсената лихва за забава. Съобразно
допълнителната съдебно – счетоводна експертиза, дължимата върху съдебно предявените
вземания сума за лихва за забава се равнява на 1016.81 евро, с левова равностойност от
1988.71 лева. Тази сума следва да се погаси с извършеното плащане от 4500 евро или
8801.23 лева, при което остава плащане от 6812.52 лева, което следва да се отнесе за
погасяване на оставащата главница от 17602.50 лева с еврова равностойност от 9000 евро.
След извършеното приспадане на оставащата част от плащането от 03.12.2024г. в общ
размер на 4500 евро остава дължима единствено главница в размер от 10789.98 лева,
съставляваща левовата равностойност на сумата от 5516.82 евро, ведно със законната лихва
върху тази сума, считано от датата на подаване на исковата молба– 14.02.2024г., до
окончателното погасяване, а предявеният иск за горницата над тази сума до търсения размер
от 28 418.20 лева за главница следва да се отхвърли, като погасен чрез плащане в хода на
процеса.
Предвид гореизложеното и при зачитане на настъпилото в хода на делото плащане на
търсените суми за лихва за забава, предявеният иск с правно основание чл.86, ал.1 от ЗЗД за
заплащане на сумата 1988.71 лева, следва да се отхвърли като погасен чрез плащане в хода
на процеса. Доколкото е установено, че размерът на законната лихва върху процесните суми
е 1016.81 евро, с левова равностойност от 1988.71 лева, то предявеният иск за разликата над
1988.71 лева до претендираният такъв от 2011.99 лева следва да бъде отхвърлен, като
неоснователен.
По разноските:
При този изход на спора право на разноски имат и двете страни, съобразно чл. 78, ал. 1 и
ал. 3 ГПК.
Своевременно претендирани от ищеца са разноски в общ размер на 5710.40 лева, от
които 1218 лева държавна такса, 1000 лева – депозит за експертизи, 92.40 лева – разноски за
превод и 3400 лева – адвокатско възнаграждение, реално заплатено видно от представеното
платежно, което не се явява прекомерно с оглед материалния интерес по делото и оказаната
защита, но въпреки това не подлежи на намаляване, след като няма релевирано възражение.
Съдът приема, че ответникът е дал повод за предявяването на исковете, тъй като
вземането е било изискуемо преди датата на завеждането им и срокът за доброволно
плащане е изтекъл. Доколкото плащането на част от възнагражденията по процесните
договори е извършено от ответника в хода на настоящото производство, съдът намира, че
ответникът е дал повод за завеждане на делото, респективно дължи разноски на ищеца и за
тази част от предмета на спора. Ето защо, ищецът се явява добросъвестен и на него се
дължат разноски.
При този изход на спора, на основание чл. 78, ал. 1 ГПК, ответното дружество следва да
заплати на ищеца сторените по делото разноски в общ размер от 5706.03 лева, съобразно
уважената част от исковете. Ответникът не претендира разноски, поради което такива не
следва да бъдат присъждани.
Мотивиран от гореизложеното Софийският районен съд, Второ гражданско отделение,
55-ти състав,
РЕШИ:
9
ОСЪЖДА „МЕТАЛМИКС“ ЕООД, ЕИК ..., да заплати на ЕлКаВе Валтер
Интернационале Транспорторганизацион АГ - акционерно дружество, учредено съгласно
австрийското законодателство, фирмен № ..., ДДС № ..., със седалище и адрес на управление:
**********, на основание чл.79, ал.1 от Закона за задълженията и договорите (ЗЗД), във вр.
с чл. 361, ал.1 от Търговския закон сумата 10789.98 лева, представляваща незаплатено
възнаграждение по сключени между страните спедиционни договори осъществени 8 броя
превози при условията на интермодалност /съхопътен-влаков-сухопътен участък/ чрез
ангажиране на двама последващи превозвачи за транспортиране на товара в двете сухопътни
части на релацията, по които са издадени фактури №№ 330447/01.08.2023 г.,
330451/01.08.2023 г., 330454/01.08.2023 г., 344695/07.08.2023 г., 344697/07.08.2023 г.,
348799/08.08.2023 г., 348803/08.08.2023 г., 379733/22.08.2023 г., ведно със законната лихва
върху тази сума, считано от датата на подаване на исковата молба – 14.02.2024г., до
окончателното погасяване, като ОТХВЪРЛЯ иска в частта за разликата над тази сума до
пълния предявен размер от 28418.20 лева, като погасени чрез плащане в хода на процеса.
ОТХВЪРЛЯ предявения от ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион
АГ- акционерно дружество, учредено съгласно австрийското законодателство, фирмен № ....,
ДДС № ...., със седалище и адрес на управление: **********, срещу „МЕТАЛМИКС“ ЕООД,
ЕИК: .... , иск с правно основание чл.86, ал.1 от ЗЗД за заплащане на сумата 1988.71 лева -
лихва за забава върху вземанията за главница по фактури №№ 330447/01.08.2023 г.,
330451/01.08.2023 г., 330454/01.08.2023 г., 344695/07.08.2023 г., 344697/07.08.2023 г.,
348799/08.08.2023 г., 348803/08.08.2023 г., 379733/22.08.2023 г., като погасени чрез плащане
в хода на процеса, като ОТХВЪРЛЯ иска в частта за разликата над тази сума до пълния
предявен размер от 2011.99 лева, като неоснователен.
ОСЪЖДА, на основание чл. 78, ал. 1 ГПК, „МЕТАЛМИКС“ ЕООД, ЕИК: ..., да заплати
на ЕлКаВе Валтер Интернационале Транспорторганизацион АГ- акционерно дружество,
учредено съгласно австрийското законодателство, фирмен № ..., ДДС № ..., със седалище и
адрес на управление: **********, сумата от 5706.03 лева -разноски по дело.
РЕШЕНИЕТО подлежи на обжалване пред Софийски градски съд в двуседмичен срок
от съобщаването му на страните.
Препис от решението да се връчи на страните.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
10