Решение по дело №2476/2010 на Окръжен съд - Варна

Р Е Ш Е Н И Е

№ /25.07.2013 год., гр. Варна

В И М Е Т О Н А Н А Р О Д А

ВАРНЕНСКИЯТ ОКРЪЖЕН СЪД, гражданско отделение, VI-ти състав в публичното съдебно заседание, проведено на ДЕСЕТИ ЮЛИ ПРЕЗ ДВЕ ХИЛЯДИ И ТРИНАДЕСЕТАТА ГОДИНА в състав:

ПРЕДСЕДАТЕЛ: АТА.С СЛАВОВ

при секретаря АтА.ска И. като разгледа докладваното от съдията АТА.С СЛАВОВ гр. дело № 2576 по описа за 2010 год., за да се произнесе, взе предвид следното:

Производството е с правно основание § 5 от ПЗР на ЗОПДНПИ в вр. чл.28 от и сл. от ЗОПДИППД/отм./

Производството по делото е образувано по мотивирано искане на Комисия за отнемане на незаконно придобито имушество, наименованието променено на /КОНПИ/ Дв. бр. 38/8.05.2012 год. в сила от 19.11.2012 год. с БУЛСТАТ:*********, с адрес за призоваване: гр. Варна, ул. "Алеко Константинов" № 17, ет.1, ПРОТИВ М.С.М. ЕГН **********, с поС.ен адрес:***, настоящ адрес: гр.Варна, Вайон 02 Приморски Секция 153, ж.к „Чайка" № 8 вх.А ет.6 ап.17 И ООД „МП ИНВЕСТ", ЕИК *********, със седалище: гр.Котел, ул. "Изворска", № 2, Сливенска област, представлявано и управлявано от М.С.М. ЕГН ********** правно основание чл.28, ал.1 от ЗОПДИППД/отм./ в вр. § 5 от ПЗР на ЗОПДНПИ с цена на иска: 461 109.72 лева.

В мотивираното предложение се излагат твръдения, че ответника М.С.М. е извръшил престъпление което попада в обхвата на чл.3 от ЗОПДИППД/отм./, през проверявания период проверяваният период от 16.04.1995г. до 08.12.2010 г. ответника М.С.М., е придобил по възмезден начин движимо и недвижимо имущество, за придобиването, на което не са установени законни доходи.

Молят съда на основание чл. 4, ал. 1 в вр. чл.28 и сл. от ЗОПДИППД/отм./ да отнеме в полза на държавата недвижимо имущество собственост на ответника М.С.М. ЕГН **********, за което не са установени законни доходи, а именно :

1. 1/4 /една четвърт/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на село Мокрен, Община Котел, Сливенска област, ЕКАТТЕ № 00045 а именно: НИВА от 9.533 дка /девет декара петстотин тридесет и три кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "МЕГДАН ГЮМЯ", представляваща им. № 53013 /петдесет и три хиляди и тринадесет/ по плА. на с. Мокрен, при граници на имота: им. № 53020, им. № 53014, им. № 53010, им. № 53011, им. № 53012 и им. № 678;

2. 1/4 /една четвърт/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на село Мокрен, Община Котел, Сливенска област, ЕКАТТЕ № 00045 а именно: НИВА от 9.814 дка. /девет декара осемстотин и четиринадесет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "МЕГДАН ГЮМЯ", представляваща им. № 53073 /петдесет и три хиляди седемдесет и три/ по плА. на с. Мокрен, при граници на имота: имоти №№ 53093, 53085, 53069 и 53084, от който са били образувани им. №№ 53109 и 53110;

3. 1/4 /една четвърт/ ид. ч. от недвижим имот, находящ се в землището на село Мокрен, Община Котел, Сливенска обл., ЕКАТТЕ № 00045, а именно: НИВА от 7.119 дка /седем декара сто и деветнадесет кв. м/, IV категория, в м. "КАРА ЧАЛЪК", представляващ им. № 40020 по плА. на с. Мокрен, при граници: имоти №№ 40031, 40015, 40016, 40017, 40019 и 333, от който са били образувани им. №№ 40035 и 40036, придобити с Нотариален акт № 22 том. II дело № 251/27.04.2007 за покупко-продажба

4. 1/2 /една втора/ идеална част от земеделска земя находяща се в землището на гр. Котел, с идентификатор № 39030.37.82 гр. Котел, Сливенска област, а именно: ЛИВАДА от 5.000 дка /пет декара/, IX /девета/ категория в местността "ПЛОСКА", представляващ имот № 037082 /тридесет и седем хиляди осемдесет и две/ по плА. на гр. Котел при граници на имота: полски път на община Котел № 03776 и имоти №№ 037083, 037084 и 037081, при граници на имота по скица: на имот земеделска земя находяща се в землището на гр. Котел, с идентификатор № 39030.37.82 гр. Котел, при съседи идентиф. №39030.37.81, идентиф. №39030.37.84, идентиф. № 39030.37.36, идентиф. № 39030.37.83, придобит с Нотариален акт № 98, том I дело № 110/17.03.2008 г. за покупко-продажба.

5. 1/2 /една втора/ идеална част от ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се в землището на село Мокрен, ЕКАТТЕ 00045 Община Котел, Сливенска област, а именно: НИВА от 2.846 дка /два декара и осемстотин четиридесет и шест кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "ЧЕРВЕНКАТА", представляващ им. № 043064 /четиридесет и три хиляди шестдесет и четири/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТЕ 00045, общ. Котел при граници: имоти №№ 043065, 043052, 043053 и 043063 и полски път на община Котел № 000664, придобит с Нотариален акт №112 том. I дело № 128/24.03.2008 г. за покупко-продажба.

6. 1/2 /една втора/ идеална част от ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се в землището на село Мокрен, ЕКАТТЕ 00045 Община Котел, Сливенска област, а именно: ЛИВАДА от 1.069 дка /един декар и шестдесет и девет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "ДЕРМЕНОЛУ", представляващ им. № 052003 /петдесет и две хиляди и три/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТЕ 00045, общ. Котел при граници: имоти №№ 052004, 052023, 052002, 000003, придобит с Нотариален акт № 114, том. I, дело № 130/24.03.2008 г. за покупко-продажба.

7. 1/2 /една втора/ идеална част от ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се в землището на село Мокрен, ЕКАТТЕ 00045 Община Котел, Сливенска област, а именно: ЛИВАДА от 2.231 дка /два декара и двеста тридесет и един кв. м/, V /пета/ категория, в местността "ЛАХНАЛЪКА", представляващ им. № 009011 /девет хиляди и единадесет/ по плА. на с. Мокрен ЕКАТТЕ 00045, при граници: имоти №№ 009013 и 009012, полски път община Котел № 009054, имот № 009010 и полски път на общ. Котел № 009055, придобит с Нотариален акт № 115, том I дело № 131/24.03.2008 г. за покупко-продажба.

8. 1/2 /една втора/ идеална част от ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, община Котел, Сливенска област, а именно: НИВА от 3.075 дка /три декара и седемдесет и пет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "КАРА ЧАЛЪК", представляваща имот № 040031 /четиридесет хиляди тридесет и един/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: имоти №№ 040036, 040035, 000333, 040032, 040014 и 040015, придобит с Нотариален акт № 99, том 1, рег. № 127 дело № 111/17.03.2008 г. за покупко-продажба.

9. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Кипилово ЕКАТТЕ 36854, общ. Котел, а именно: ПАСИЩЕ, МЕРА от 20.44 дка (двадесет декара и четиридесет и четири кв. м), 5.012 дка четвърта категория, 13.028 дка пета категория, 2.004 дка осма категория, имот № 000655, при граници: имоти № 106020 - нива на насл. на И. В. М.; № 106021 - нива на насл. на К. В. М.; № 106022 - полски път на общ. Котел; № 106023 - нива на А. С. К.; № 106024 - нива на насл. на Н. Г. М.; № 106025 - нива на В. С. В.: № 105019 - пасище, мера на насл. на Г. Д. В.; № 000104 - полски път на община Котел, № 105032 - земи по чл. 19 от ЗСПЗЗ; № 105018 - нива на насл. на Г. С. Й.; № 105017 - нива на насл. на С. ПА.йотов К.; № 105016 - нива на насл. на Н. Й. Я.; № 105015 - нива на М. И. М.а; № 105014 - нива на М. И. М.а; № 105013 - нива на насл. на С. М. И.: № 105012 - нива на В. Г. Й.; № 105011 - нива на насл. на М. Г.ева В.; № 105010 - нива на А. А. Ч.; № 105009 - нива на насл. на Н. С. Б.: № 105008 - нива на насл. на В. С. К.; № 105007 - нива на Д. Д. М.; № 105006 - нива на насл. на И. Р. И.; № 105005 - нива на А. ПА.йотова Р.: № 105004 - нива на насл. на С. Д. Б.; № 105003 - нива на насл. на Й. Н. И.; № 105002 - нива на Д. С. К.; № 105001 - нива на М. И. Д.: № 000104 - полски път на община Котел: № 000140 - вътрешна река на държавата – МОСВ; № 000113 - път IV класен на община Котел; № 106018 - нива на Г. С.а К.а; № 106019 - нива на насл. на И. Т. Г., придобит с Нотариален акт № 44, том II, рег. № 319, дело № 276/2008 г. за покупко-продажба.

10. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Боринци, ЕКАТТЕ 05480, община Котел, Сливенска област, а именно: НИВА от 1.741 дка /един декар и седемстотин четиридесет и един кв. м/, VI /шеста/ категория в местността "ПАНИЧЕРСКА МАХАЛА", представляваща имот № 069012 /шестдесет и девет хиляди и двА.десет/ по плА. на с. Боринци ЕКАТТЕ 05480, общ. Котел, при граници на имота: полски път на Община Котел № 000357, им. № 000098 - населено място, им. № 069009, им. № 069011 и им. № 069013;

11. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Боринци, ЕКАТТЕ 05480, община Котел, Сливенска област, а именно: НИВА от 0.889 /осемстотин осемдесет и девет кв. м/, V /пета/ категория в местността "ПРОТЕСТАНСКОТО", представляващ имот № 009007 /девет хиляди и седем/ по плА. на село Боринци ЕКАТЕ 05480, общ. Котел, при граници на имота: им. № 009006, им. № 009008, полски път на общ. Котел № 000269 и им. № 000099-населено място, двата недвижими имота придобити с Нотариален акт № 130, том II, peг. № 429/01.07.2008 г., дело № 372/2008 г., за покупко-продажба.

12. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Градец ЕКАТТЕ 17436, общ. Котел, Сливенска област, а именно: ПОЛСКА КУЛТУРА от 8.778 дка /осем декара и седемстотин седемдесет и осем кв.м/, IX /девета/ категория, в местността "ДИКА.РИЯ", представляваща имот № 017022 /седемнадесет хиляди двадесет и две/ по плА. на с. Градец, ЕКАТТЕ 17436, общ. Котел, при граници на имота: им. № 017021, път III кл. на Държавата № 000715, им. № 017023 и им. № 017027, придобит с Нотариален акт № 163, том II, вх. рег. № 478/17.07.2008 г., дело № 407/2008 год. за покупко-продажба.

13. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Градец ЕКАТТЕ 17436, общ. Котел, Сливенска област, а именно: ПОЛСКА КУЛТУРА от 9.001 дка /девет декара и един кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "ДИКА.РЯ", представляваща имот № 017023 /седемнадесет хиляди и двадесет и три/ по плА. на с. Градец, ЕКАТТЕ 17436, общ. Котел, при граници на имота: им. № 017022, път ІІІ кл. на Държавата № 000715, им. № 017024 и им. № 017027, придобит с Нотариален акт № 164, том. II, вх. рег. № 479/17.07.2008 г., дело № 408/2008 год., за покупко-продажба.

14. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 5.340 дка /пет декара триста и четиридесет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "ХОТУЛЯ", представляваща имот № 034011 /тридесет и четири хиляди и единадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имоти №№ 034012, 034070, 034009 и 034010, полски път на община Котел № 034066;

15. -1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област, а именно: НИВА от 3.430 дка /три декара четиристотин и тридесет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "ХОТУЛЯ", представляваща имот № 034054 /тридесет и четири хиляди петдесет и четири/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имоти №№ 034053, 034055, 034057, полски път на Община Котел № 034066;

16. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 3.272 дка /три декара двеста седемдесет и два кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "ДЕРМЕНОЛУ", представляваща имот № 052004 /петдесет и две хиляди и четири/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имоти №№ 052005, 052022, 052023, 052003 и 000003, придобити от М.С.М. с Нотариален акт № 50, том. IV, вх. рег. № 870/11.11.2008 г., дело № 408/2008 год. за покупко-продажба.

17. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 3.735 дка /три декара седемстотин тридесет и пет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "КРУШАКА", представляваща имот № 045065 /четиридесет и пет хиляди и шестдесет и пет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: им. № 045031, им № 045030, им № 045064, полски път на Община Котел № 045051, им № 045038;

18. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 3.075 дка /три декара и седемдесет и пет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "КАРА ЧАЛЪК", представляваща имот № 040032 /четиридесет хиляди тридесет и две/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имоти №№ 040022, 000333, 040031 и 040014, двата недвижими имота придобити Нотариален акт № 119, том IV, вх. рег. № 998/09.12.2008 г., за покупко-продажба.

19. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област, а именно: ЛИВАДА от 4.089 дка /четири декара осемдесет и девет кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "КАДИЙСКА ЧЕШМА", представляваща имот № 021007 /двадесет и една хиляди и седем/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: им № 021006, им № 004498, им № 021004, граници на имота с идентификатор № 39030.21.7, при съседи ид. №№ 39030.21.498, 39030.21.6 и 39030.21.4.

20. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област а именно: ЛИВАДА от 8.701 дка /осем декара седемстотин и един кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "КАДИЙСКА ЧЕШМА", представляваща имот № 021021 /двадесет и една хиляди двадесет и едно/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел, при граници на имота: др. селскост. т. № 000997, им № 304498, полски път на Община Котел № 021020, им № 004526, др. селскост. т. № 000998. Граници на имота с ид. № 39030.21.21, при съседи ид. №№ 39030.21.498, 39030.31.526, 39030.21.20, 39030.21.561, 39030.31.998 и 39030.31.997.

21. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област, а именно: ЛИВАДА от 14.729 дка /четиринадесет декара седемстотин двадесет и девет кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036041 /тридесет и шест хиляди четиридесет и едно/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел, при граници на имота: им № 036047, им № 036046, им № 036042, им № 036025, полски път на Община Котел № 036031; по скица имота се намира в местността "МАЛА ГЛОГОВА" с идентификатор № 39030.36.41, при граници съседи: ид. №№ 39030.36.42, 39030.36.46, 39030.3647, 39030.36.31 и 39030.36.25.

22. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област а именно: ЛИВАДА от 3.546 дка /три декара петстотин четиридесет и шест кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036001 /тридесет и шест хиляди и едно/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел, при граници на имота: им № 036007, полски път на Община Котел № 004640, им № 036002; по скица имота се намира в местността "МАЛА ГЛОГОВА" с идентификатор № 39030.36.1, при граници съседи ид. №№ 39030.31.640, 39030.36.7 и 39030.36.2.

23. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област а именно: ЛИВАДА от 2.482 дка /два декара четиристотин осемдесет и два кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036059 /тридесет и шест хиляди петдесет и девет/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел, при граници на имота: полски път на Община Котел № 000775, полски път на Община Котел № 036058, друга тер. ЕИРВМ № 000290, им № 036061; по скица имотът е 2.096 дка /два декара и деветдесет и шест квадратни метра/ и се намира в местността "ЖИЛОВА ЧЕШМА", ид. 39030.36.59, при граници съседи ид. №№ 39030.36.61, 39030.71.191, 39030.36.58 и 39030.36.775.

24. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област а именно: ЛИВАДА от 5.499 дка /пет декара четиристотин деветдесет и девет кв. м/, IX /девета/ категория, в местността "ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036057 /тридесет и шест хиляди петдесет и седем/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: полски път на Община Котел № 036058, им № 036056, им № 036051, полски път на Община Котел № 000775; по скица имотът се намира в местността "МАЛА ГЛОГОВА" с идентификатор № 39030.36.57, при граници съседи ид. №№ 39030.36.58, 39030.36.56, 39030.36.51 и 39030.36.775, описаните по-горе шест недвижими имота придобити с Нотариален акт № 149 том. IV, вх. рег. № 1068/15.12.2008 г., дело № 814/2008 год., за покупко-продажба.

25. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 4.560 дка /четири декара петстотин и шестдесет кв. м/, IV /четвърта/ категория, в местността "КОНАК ТАРЛА", представляваща имот № 056014 /петдесет и шест хиляди и четиринадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: им. № 056015, им. № 056013, полски път на община Котел № 056021 и полски път на община Котел № 056020, придобит с Нотариален акт № 77, том V, вх. рег. № 1150/21.12.2007 г., дело № 408/2007 год. за покупко-продажба.

26. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: ЛИВАДА от 0.620 дка /шестстотин и двадесет кв. м/, V /пета/ категория, в местността "ЛАХНАЛЪКА", представляваща имот № 009018 /девет хиляди и осемнадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им. № 009017, IV класен път на Община Котел № 000617, им. № 009019, им. № 009020, придобит с Нотариален акт № 55, том IV, вх. рег. № 875/12.11.2008 г., дело № 721/2008 год., за покупко-продажба.

27. 1/2 /една втора/ идеални части от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 8.800 дка /осем декара и осемстотин кв. м/, V /пета/ категория, в местността "ПЕТКО МЕШЕ", представляваща имот № 051062 /петдесет и една хиляди шестдесет и две/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: им № 051004, им № 051063, Полски път на Община Котел № 000415, Полски път на Община Котел № 051047, придобит с Нотариален акт № 4, том III вх. рег. № 674/19.06.2009 г., дело № 203/2009 г. за покупко-продажба.

28. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 10.421 дка /десет декара четиристотин двадесет и един кв. м/, IV /четвърта/ категория в местността "КОНАК ТАРЛА", представляваща имот № 055025 /петдесет и пет хиляди двадесет и пет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: им № 055026, Полски път на Община Котел № 055050, им № 055024, им № 055053, им № 055020, им № 055019, придобит с Нотариален акт № 199, том II, вх. рег. № 669/18.06.2009 г., дело № 198/2009 год., за покупко-продажба.

29. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 5.233 дка /пет декара двеста тридесет и три кв. м/, IV /четвърта/ категория в местността "КОНАК ТАРЛА", представляваща имот № 056019 /петдесет и шест хиляди и деветнадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имот № 056018, Полски път на Община Котел № 056021, Полски път на Община Котел № 056020

30. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 7.042 дка /седем декара и четиридесета два кв. м/, IV /четвърта/ категория в местността "МЕГДАН ГЮМЯ", представляваща имот № 053011 /петдесет и три хиляди н единадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имот № 053012, имот № 053013, имот № 053010, Полски път на Община Котел № 053084, описаните по-горе два недвижими имота придобити с Нотариален акт № 150, том V, вх. рег. № 1486/22.12.2009 г., дело № 467/2009 год. за покупко-продажба.

31. ТАВАНСКИ ЕТАЖ, състоящ се от апартамент № 3 /три/, със застроена площ от 97 /деветдесет и седем/ кв. м и СКЛАД със застроена площ от 37 /тридесет и седем/ кв. м, находящи се в масивна двуетажна жилищна сграда и стаи в подпокривното пространство, построена в общински УПИ ХІІ-928 /двА.десети за деветстотин двадесет и осми/, в квартал 61 /шестдесет и първи/ по плА. на гр. Котел, при граници: УПИ ХІІІ-927 /тринадесети за деветстотин двадесет и седми/, УПИ ХІ-931 /единадесети за деветстотин тридесет и първи/, УПИ V-929 /пети за деветстотин двадесет и девети/ и улица, ведно с 20.65 % идеални части от общите части на сградата и съответната част от правото на строеж върху общинска земя, при граници на имота по кадастрална схема: САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА с идентификатор № 39030.501.928.1.3, с адрес гр. Котел п. к. 8970, ул. "Г. С. Раковски" № 44, ет. 3, самостоятелният обект се намира в сграда № 1, разположена в поземлен имот с идентификатор № 39030.501.928, съседни самостоятелни обекти в сградата, на същият етажа няма, под обекта: имот с № 39030.501.928.1.2, имот с № 39030.501.928.1.1, над обекта-няма, описаните по-горе два недвижими имота придобит с Постановление за възлагане на недвижим имот Дв. вх. peг. № 41/02.08.2010 г., акт № 24, том I, партида 4432,4433.

32. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр. Елена, ЕКАТТЕ 27190, област В. Търново а именно: НИВА от 4.000 дка /четири декара/, VII /седма/ категория, местност "МОСКОВСКОТО", имот № 131001 /сто тридесет и една хиляди и едно/ по картата на землището на гр. Елена, ЕКАТТЕ 27190, при граници имоти: полски път на Община Елена № 001927, полски път на Община Елена № 131044. им № 131002, придобит с Нотариален акт № 99, том VIII, вх. рег. № 1825/19.12.2008 г., дело № 1591/2008 год. за покупко-продажба.

33. 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Скала ЕКАТТЕ 66682, община Сунгурларе, Бургаска област, а именно: НИВА от 19.376 дка /деветнадесет декара и триста седемдесет и шест кв. метра/, VI /шеста/ категория, в местността "ДРИНКОЛИЦА", представляваща имот № 146001 /сто четиридесет и шест хиляди и едно/ по плА. на с. Скала, ЕКАТТЕ 66682, общ. Сунгурларе при граници на имота: им. № 146002, полски път на Община Сунгурларе № 146035, им. № 000100 и им. № 000101, придобит с Нотариален акт № 7, том X, вх. рег. № 2785/30.06.2008 г., дело № 1918/2008 год. за покупко-продажба.

34. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на гр. Карнобат, ЕКАТТЕ 36525 община Карнобат, област Бургаска, а именно: НИВА в местността "КАРЪНДЖИКА", с площ от 3.290 дка /три декара и двеста и деветдесет кв. м/, II /втора/ категория, съставляваща поземлен имот № 084004 /осемдесет и четири хиляди и четвърти/ по плА. за земеразделяне, при граници /съседи/: имот № 084005, нива на Недялка Ташева Боева, имот № 000890, Общински полски път и имот № 000250, населено място на гр.Карнобат, придобит с Нотариален акт № 32, том Х, дело № 1345/2010 год. вх. рег. № 3524/2010 год. за покупко-продажба.

35. САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА-АТЕЛИЕ № 2 /две/, с идентификатор № 07079.607.151.2.14, находящ се в гр. Бургас, п. к. 8000, ул. "Тодор Каблешков" № 8, ет. 5, ателие А2 /две/, самостоятелният обект се намира в сграда № 2, разположена в поземлен имот с идентификатор № 07079.607.151, а именно: ТЕРАСОВИДЕН ЕТАЖ, с площ от 63.86 /шестдесет и три цяло и осемдесет и шест стотни/ кв. м, включващи застроена площ от 55.18 /петдесет и пет цяло осемдесет стотни/ кв. м и 8.68 /осем цяло и шестдесет и осем стотни/ кв. м, равняващи се на 4.722 % /четири цяло и седемстотин двадесет и две хилядни процента/ идеални части от общите части на сградата, при граници: запад-външен зид, север-външен зид, изток-стълбище, коридор, външен зид, запад апартамент № 13 /тринадесет/, юг-външен зид, отдолу-апартамент № 11 /единадесет/, ВЕДНО С ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 13 /тринадесет/ с площ от 8.60 /осем цяло и шестдесет стотни/ кв. м, включващи застроена площ 6.79 /шест цяло и седемдесет и девет стотни/ кв. м и 1.81 /едно цяло и осемдесет и една стотни/ кв. м идеални части от сутерена на сградата, при граници: запад-коридор, север-външен зид, изток-склад № 1 /едно/, юг-избени помещение с № 14 /четиринадесет/ и № 15 /петнадесет/, КАКТО и съответната идеална част от правото на строеж върху УПИ ІІІ-131 /трети римско, за имот планоснимачен номер сто тридесет и едно/, квартал 14 /четиринадесет/, по плА. на гр. Бургас, к-с "Лазур", съседни самостоятелни обекти в сградата на същият етаж с идентиф. № 07079.607.151.2.15 и идентиф. № 07079.607.151.2.13, под обекта идентиф. № 07079.607.151.2.11 и идентиф. № 07079.607.151.2.12, над обекта няма, придобит с Нотариален акт № 129, том 60, вх. рег. № 18610/16.12.2008 г., дело № 14881/2008 год. за покупко-продажба.

36. САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА - ТАВАНСКО ПОМЕЩЕНИЕ № 1 /едно/ с идентификатор № 07079.607.151.2.21, находящ се в гр. Бургас, п. к. 8000, ул. "Тодор Каблешков" № 8, ет. 6 обект Т1 /едно/, самостоятелният обект се намира в сграда № 2, разположена в поземлен имот с идентификатор № 07079.607.151 ТАВАНСКО ПОМЕЩЕНИЕ № 1 /едно/ на ТАВАНСКИ ЕТАЖ, с площ от 32.40 /тридесет и две цяло и четиридесет стотни/ кв. м, включващи застроена площ от 31.22 /тридесет и едно цяло и двадесет и две стотни/ кв. м и 1.18 /едно цяло и осемнадесет стотни/ кв. м, равняващи се на 0.664 % /нула цяло шестстотин четиридесет и четири хилядни процента/ идеални части от общите части на сградата, при граници: запад-коридор и асансьорна шахта, север-външен зид, изток-външен зид, юг-таванско помещение № 2 /две/, отдолу-апартамент № 13 /тринадесет/, КАКТО и съответната идеална част от правото на строеж върху УПИ ІІІ-131 /трети римско, за имот планоснимачен номер сто тридесет и едно/, квартал 14 /четиринадесет/, по плА. на гр. Бургас, к-с "Лазур", както и 0.25 /нула цяло и двадесет и пет стотни/ кв. м идеални части от общите части на сутерена на сградата, съседни самостоятелни обекти в сградата на същия етаж няма, под обекта с идентиф. № 07079.607.151.2.15, идентиф. № 07079.607.151.2.13, над обекта няма, придобит с Нотариален акт № 129, том 60, вх. рег. № 18610/16.12.2008 г., дело № 14881/2008 г. за покупко-продажба.

37. НЕДВИЖИМ ИМОТ, находящ се в землището на с. Цани Гинчево с ЕКАТТЕ 78032 /седем, осем, нула, три, две/, община Н. Козлево, област Шумен, а именно: НИВА-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 16.299 дка /шестнадесет декара двеста двадесет и девет кв. м/, начин на трайно ползване - НИВА, категория на земята при неполивни условия: Трета, съставляваща имот № 027008 /нула, две, седем, нула, нула, осем/ в местността "Чаирлъка" по КВС в землището на с. Цани Гинчево, при граници и съседи: имот № 027025, имот № 027024, имот № 027023, полски път № 000043, имот № 027009, имот № 027029, имот № 027014;

38. НЕДВИЖИМ ИМОТ, находящ се в землището на с. Цани Гинчево с ЕКАТТЕ 78032 /седем, осем, нула, три, две/, община Н. Козлево, област Шумен, а именно: НИВА-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 19.461 дка /деветнадесет декара четиристотин шестдесет и един кв. м/, начин на трайно ползване - НИВА, категория на земята при неполивни условия: Четвърта, съставляваща имот № 039001 /нула, три, девет, нула, нула, едно/ в местността "Кара сулук" по КВС в землището на с. Цани Гинчево, при граници и съседи: полски път № 000225, имот № 038020, имот № 038021, имот № 0380060, имот № 038001, имот № 038002, имот № 038003, имот № 038008, имот № 038002;

39. НЕДВИЖИМ ИМОТ, находящ се в землището на с. Цани Гинчево с ЕКАТТЕ 78032 /седем, осем, нула, три, две/, община Н. Козлево, област Шумен, а именно: ЛОЗЕ-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ 0.712 дка /седемстотин и двА.десет кв. м/, начин на трайно ползване - Лозе, категория на земята при неполивни условия: Трета, съставляващо имот № 011025 /нула, едно, едно, нула, две, пет/ в местността "Лозя частно ползуване" по КВС в землището на с. Цани Гинчево, при граници и съседи: имот № 011024, полски път № 000231, имот № 011026, имот № 011014, описаните по-горе три недвижими имота придобити с Нотариален акт № 172, том 4, вх. рег. № 1748/19.05.2010 г., дело № 677/2010 год. за покупко-продажба.

40. 1/2 /една втора/ идеални части от недвижим имот, ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Топола с ЕКАТТЕ 72693 /седем, две, шест, девет, три/, община Каварна, област Добрич, а именно: НИВА-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № 72693.16.20 /седем, две, шест, девет, три, точка, едно, шест, точка, две, нула/ с площ от 7.500 дка /седем декара и петстотин кв. м/, начин на трайно ползване - Нива, категория на земята при неполивни условия: Трета, по кадастралната карта и кадастралните регистри в землището на село Топола, одобрена със Заповед РД-18-31/27.02.2008 год. при граници съседи: имот № 72693.17.10, имот № 72693.14.123, имот № 72693.16.19, стар идентификатор № 016020, придобит с Нотариален акт № 136, том 7, вх. рег. № 2431/18.08.2010 г., за покупко-продажба.

41. САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА, с идентификатор №10135.1507.719.1.2 /десет хиляди сто тридесет и пет, точка, хиляда петстотин и седем, точка, седемстотин и деветнадесет, точка, едно, точка, две/ по кадастралната карта и кадастралните регистри на гр. Варна, одобрени с Заповед № РД-18-98/10.11.2008 год. на изпълнителният директор на АГКК и представляващ АПАРТАМЕНТ № 2 /две/, находящ се на втория етаж, със застроена площ от 103 кв. м /сто и три квадратни метра/, състоящ се от три стаи за гости със самостоятелни баня-тоалет към всяка от тях, дневна с кухненска ниша, баня-тоалет и антре, с предназначение на самостоятелния обект: жилище, апартамент при съседни самостоятелни обекти: на същия етаж: 10135.1507.719.1.1, под обекта: 10135.1507.719.1.11, 10135.1507.719.1.12, 10135.1507.719.1.13, 10135.1507.719.1.16, 10135.1507.719.1.10, над обекта: 10135.1507.719.4, 10135.1507.719.1.3, при граници по нотариален акт: калкан със сграда на улица "Цар Самуил" № 19, улица "Цар Самуил", апартамент № 1 и вътрешен двор, ведно с принадлежащото ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 5 /пет/ с полезна площ от 6.20 кв. м /шест цяло и двадесет стотни квадратни метра/, при граници: улица "Цар Самуил", изба на ателие № 3 и избен коридор, както и 12.8468 % /двА.десет цяло осем хиляди четиристотин шестдесет и осем десето хилядни процента/, идеални части от общите части на сграда № 1 /едно/, построена на етап "груб строеж и от отстъпеното право на строеж върху ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № 10135.1507.719 /десет хиляди сто тридесет и пет, точка, хиляда петстотин и седем, точка, седемстотин и деветнадесет/.

42. САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА, с идентификатор № 10135.1507.719.1.16 /десет хиляди сто тридесет и пет, точка, хиляда петстотин и седем, точка, седемстотин и деветнадесет, точка, едно, точка, шестнадесет/, по кадастралната карта и кадастралните регистри на гр. Варна, одобрени с Заповед № РД-18-98/10.11.2008 г. на Изпълнителния директор на АГКК и представляваща ГАРАЖ № 3 /три/, находящ се на първи етаж, със застроена площ 14.65 кв. м /четиринадесет цяло шестдесет и пет стотни квадратни метра/, с предназначение на самостоятелен обект: гараж в сграда, при съседни самостоятелни обекти: на същия етаж: 10135.1507.719.1.10, 10135.1507.719.1.11, под обекта: няма, над обекта: 10135.1507.719.1.2, при граници по нотариален акт: офис № 1, улица "Цар Самуил", вход за цялата жилищна сграда и офис № 2, ведно с 1.9454 % /едно цяло девет хилядни четиристотин петдесет и четири десетохилядни процента/ идеални части от общите части на сграда № 1 /едно/, построена на етап "груб строеж" и от отстъпеното право на строеж върху описаният в т. 1 поземлен имот, описаните по-горе два недвижими имота, придобити с Нотариален акт № 92, том. 39, вх. peг. № 14862/06.08.2010 год., дело №8533/2010 г. за покупко-продажба.

43. Лек автомобил модел "РЕНО КЛИО", с рама № VFCB0A0F21203073 с ДКН СН 2744 КК, придобит от М.С.М. чрез договор за покупко-продажба от 11.08.2009 год.

44. Сумата от 2 500 лева, представляващи левовата равностойност на 50 /петдесет/ дружествени дяла от капитала на ООД "МП ИНВЕСТ", ЕИК *********, със седалище: гр. Котел, ул. "Изворска" № 2, Сливенска област, собствени на М.С.М. ЕГН **********

45. Сумата от 1 250 лева, представляващи левовата равностойност на 25 /двадесет и пет/ дружествени дяла по 50 лева всеки един от тях от капитала на ООД "ХМР-2008", ЕИК *********, със седалище: гр. Котел, ул. "Изворска" № 2, Сливенска област, собствени на М.С.М. ЕГН **********.

46. Сумата от 4 500 лева, представляващи левовата равностойност на 450 /четиристотин и петдесет/ дружествени дяла по 10 лева, всеки един от тях от капитала на ООД "ЕЛ НИНЬО-ТРЕЙД", ЕФН **********, със седалище: гр. София, ж. к. "Младост" 1, бл. 24, вх. А, ап. 20, ЕИК *********, собствени на М.С.М. ЕГН **********.

47. Наличната сума, ведно с лихвите по разплащателна сметка № 17020604 в Банка "ДСК", открита на 21.04.2009 г. в клон Велики Преслав, РЦ-Варна, ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане, с титуляр М. Славов М..

48. сумата 335.71 лв., ведно с лихвите по банкова сметка № BG 34 SOMB 9130 10 368568 01, открита на 18.07.2006 г. във Ф.Ц "Бургас" на "Общинска банка" АД, ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане, с титуляр М. Славов М..

49. сумата 218 134.37 лв., евентуално 732.47 лв., ведно с лихвите по банкова сметка № BG 90 UNCR 7000 4502 3970 10 BGN в "Уникредит Булбанк" АД, открита на 04.04.2008 г., ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане, с титуляр М. Славов М..

50. сумата 20.10 лв., ведно с лихвите по разплащателна сметка № BG11FINV915010BGN0LCR4, открита в "Първа Инвистициона Банка" АД, гр. Бургас, ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане, с титуляр М. Славов М..

На основание чл. 4, ал. 2 в вр. чл.28 от ЗОПДИППД/отм./ от ответника М.С.М. ЕГН **********:

1. Сумата от продажба на лек автомобил модел "БМВ 325 ТД", придобит с договор за покупко-продажба на 16.03.2001 год. и продаден на 29.10.2001 г. в размер на 6 300 лева.

2. Сумата от продажба на 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: находящ се в землището на с. Безмер, Община Тунджа, Ямболска област, а именно: НИВА от 10.150 дка /десет декара сто и петдесет кв. м/, ІІІ /трета/ категория, в местността "ЩИФЕЛСКА КРУША", представляваща имот № 48014 /четиридесет и осем хиляди и четиринадесет/ по плА. на село Безмер, при граници на имота: им. № 48013, им. № 42, им. № 40015 и 875, придобит чрез продажба с Нотариален акт № 18, том XXVII, вх. рег. № 9382/15.09.2006 г., дело № 5835/2006 год. и отчужден с Нотариален акт № 123, том XXXIV, вх. рег. № 11491/08.11.2006 г., дело № 7457/2006 год. в размер 1625 лв.

3. Сумата от продажба на недвижим имот: 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен, общ. Котел, Сливенска област а именно: НИВА, пета категория, в местността "КАЙРЯКА", имот № 019011 /нула деветнадесет и нула единадесет/, с площ от 2.671 дка /два декара шестстотин седемдесет и един кв. м/ по плА. на земеразделяне на с. Мокрен, общ. Котел, Сливенска област, при граници: имот № 019012 нива на Недялко Петков Петков, имот № 000512 пасище мера на к-во с. Мокрен, общ. Котел, имот № 019010 нива на насл. на Вълко Боев И., имот № 000524, полски път на общ. Котел, придобит чрез продажба с Нотариален акт № 20, том IV, вх. рег. № 755/17.08.2006 г., дело № 665/2006 год. и продаден от М.С.М. с Нотариален акт № 160, том IV, вх. рег. № 1009/09.11.2007 г., дело № 831/2007 год. в размер 335 лв.

4. Сумата от продажба на недвижим имот: 1/12 от гореописания им. № 53013 с Нотариален акт № 91, том III, вх. рег. № 650/22.08.2007 г., дело № 549/2007 год., в размер на 68.88 лева.

5. Сумата от продажба на недвижим имот: 1/12 от гореописания им. № 53073 с Нотариален акт № 91, том III, вх. рег. № 650/22.08.2007 г., дело № 549/2007 год., в размер на 70.83 лева.

6. Сумата от продажба на недвижим имот: 1/12 от гореописания им. № 40020 с Нотариален акт № 91, том III, вх. рег. № 650/22.08.2007 г., дело № 549/2007 год., в размер на 51.38 лева.

На основание чл. 6, във вр. с чл. 4, ал. 1 в вр. чл.28 от ЗОПДИППД/отм./ от "МП ИНВЕСТ" ООД, БУЛСТАТ *********, представлявано от ответника М.С.М. ЕГН **********:

1. ***.47 лв., ведно с лихвите по банкова сметка № IBAN ***, открита на 31.05.2010 г. в "Общинска банка" АД във финансов център Котел, ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане, с титуляр "МП ИНВЕСТ" ООД, БУЛСТАТ *********.

2. сумата 64436.13 лв., евентуално 29332.23 лв., ведно с лихвите по банкова сметка ***, "Уникредит Булбанк" АД, открита на 05.02.2010 г. филиал гр. Сливен, ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане.

Претендира направените по делото разноски, за което е представила списък със разноските на основание чл.80 от ГПК

В съдебно заседание ИЩЕЦЪТ КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, редовно призовано, в съдебно заседание се представлява се от процесуалните си представители по пълномощие главни инспектори Р. И. и Д. А., редовно упълномощени и приети от съда от по-рано, които поддържат предявените искове. Молят съда да ги уважи. Претендират за разноските по делото

Ответникът М.С.М., в качеството му на физическо лице и в качеството му на законен представител на ООД „МП ИНВЕСТ", ЕИК *********, със седалище: гр.Котел, ул. "Изворска", № 2 в дадения от съда срок, чрез процесуалните си представители по пълномощие са депозирали писмен отговор, с който оспорват исковете като изцяло неоснователни. Молят съда да ги отхвърли, като му бъдат присъдени и разноските по делото.

В съдебно заседание ОТВЕТНИКЪТ „М.С.М., в качеството му на физическо лице и в качеството му на законен представител на ООД „МП ИНВЕСТ", явява се лично и се предсталява от процесуалния си представител по пълномощие, който оспорва иска, поддържа отговора. Претендира разноските по делото.

Прокуратура на РБ чрез представлявА. от прокурор от ВОП в качеството си на стрА. не е депозирала писмен отговор. В съдебно заседание се представлява от прокурор от ОП-Варна, който моли съдът да уважи предявения иск.

Съдът, след съвкупна преценка на събраните по делото доказателства, заедно и поотделно и съобразно чл. 235 ГПК, приема за установено следната ФАКТИЧЕСКА ОБСТАНОВКА:

С Присъда № 11/ 23.04.2009г. по НОХД № 353/2008г. на Сливенски окръжен съд по описа за 2008г. ответника М.С.М., е признат за виновен в това, че в съучастие с А. Ч. и И. Б. като съизвършители на 06.04.2004г. в гр. Котел, обл. Сливен прокарали в обръщение подправени парични знаци 35 броя банкноти в копюри по 20 лева всяка от тях, поради което и на основание чл.244, ал.1, предл.1 от НК, във вр.с чл.20, ал.2 от НК и му е наложено наказание ШЕСТ месеца лишаване от свобода.

С Решение № 93 от 28.07.2009г. по ВНОХД №85/2009г. на Апелативен съд гр.Бургас е потвърдена присъдата на СОС. С Решение № 514 от 04.януари 2010 г. по КНОХД №560/2009г. на Върховен касационен съд на Р.България е потвърдено въззивно решение № 93 от 28.07.2009г. по ВНОХД №85/2009г. на Апелативен съд гр.Бургас.

Престъплението по чл.244 ал.1 предл. 1 попода в приложното поле на чл.3,ал.1, т.15 от ЗОПДИППД.

Присъдата е влязла в законна сила на 04.01.2010 г.

Проверявания период е от 16.04.1995г. до 08.12.2010г. определен от ищеца, по реда на чл.11 от ЗОПДИППД/отм./

В ТД ООД „МП ИНВЕСТ” ответника М.С.М. притежава 50 на сто от капитала на дружеството и същото попада сред юрдическите лица посочени в чл.6 от ЗОПДИППД/отм./, тъй като е контролирано от проверяваното лице или съвместно с друго физическо лице

През проверявания период ответника М.С.М. и ТД ООД „МП ИНВЕСТ", контролирано от ответника са придобили следното имущество:

С Нотариален акт №22 том, II дело № 251/27.04.2007 за покупко-продажба недвижим имот, М.С.М. купува по 1/3 /една трета/ идеална част от следните недвижими имоти, находящи се в землището на село Мокрен, Община Котел, Сливенска област, а именно:

НИВА от 9.533 дка./девет декара петстотин тридесет и три кв.м/, IV /четвърта/ категория, в местността „МЕГДАН ГЮМЯ", представляващи им. № 53013 /петдесет и три хиляди и тринадесет/ по плА. на с.Мокрен, при граници на имота: им.№53020, им.№53014, им.№53010, им.№53011, им.№53012 и им.№678.

Пазарна стойност към дата на придобиване - 27.04.2007 г. на 1/4 /една четвърт/ идеална част е 440 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ.

НИВА от 9.814 дка. / девет декара осемстотин и четиринадесет кв.м./ /, IV /четвърта/ категория, в местността „МЕГДАН ГЮМЯ", представляваща им.№53073 /петдесет и три хиляди седемдесет и три/ по плА. на с.Мокрен, при граници на имота: им.№53093, им.№53085, им.№53069 и 53084;

Пазарна стойност към дата на придобиване - 27.04.2007 г. на 1/4 /една четвърт/ идеална част е 442 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ.

НИВА от 7.119 дка. /седем декара сто и деветнадесет кв.м./ IV /четвърта/ категория, в местността „КАРА ЧАЛЪК", представляващи им. № 40020 /четиридесет хиляди и двадесет/ по плава на с.Мокрен, при граници: им.№40031, им.№40015, им.№40016, им.№40017, им.№40019 и им.№333,

Пазарна стойност към дата на придобиване - 27.04.2007 г. на 1/4 /една четвърт/ идеална част е 332 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ.

С Нотариален акт №98 том. I дело № 110/17.03.2008 г. за покупко-продажба недвижим имот, ответника М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот,

ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се , в землището на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030 гр.Котел, Сливенска област, а именно : - ЛИВАДА от 5,000 дка. /пет декара/ IX /девета/ категория в местността „ПЛОСКА" , ПРЕДСТАВЛЯВАЩИ ИМОТ №037082 /тридесет и седем хиляди осемдесет и две / по плА. на гр.Котел при граници на имота: полски път на община Котел №03776, им. №037083, им.№037084 и им.№037081 за сумата от 50 лева или 0.22 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 116 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ.

С Нотариален акт №112 том. I дело № 128/24.03.2008 г. за покупко-продажба недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се в землището на село Мокрен, ЕКАТТЕ 00045 Община Котел, Сливенска област, а именно: -НИВА от 2.846 дка./два декара и осемстотин четиридесет и шест кв.м./, IV /четвърта/ категория, в местността „ЧЕРВЕНКАТА", представляващи им. № 043064 /четиридесет и три хиляди шестдесет и четири/ по плА. на с.Мокрен , ЕКАТЕ 00045, общ.Котел при граници: им.№043065, им.№043052, им.№043053, им.№043063 и полски път на община Котел №000664, за сумата от 245 лева или 1.11 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 93 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт №114 том. I дело № 130/24.03.2008 г. за покупко-продажба недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се в землището на село Мокрен, ЕКАТТЕ 00045 Община Котел, Сливенска област, а именно: -ЛИВАДА от 1.069 дка./един декар и шестдесет и девет кв.м./ , IV /четвърта/ категория, в местността „ДЕРМЕНОЛУ", представляващи им.№ 052003 /ПЕТДЕСЕТ И ДВЕ ХИЛЯДИ И ТРИ/ по плА. на с.Мокрен , ЕКАТЕ 00045, общ.Котел при граници: им.№052004, им.№052023, им.№052002, им.№000003, за сумата от 83 лева или 0.37 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 93 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ.

С Нотариален акт №115 том. I дело № 131/24.03.2008 г. за покупко-продажба недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находящ се в землището на село Мокрен, ЕКАТТЕ 00045 Община Котел, Сливенска област, а именно: - ЛИВАДА от 2.231 дка./два декара и двеста тридесет и един кв.м../ , V /пета/ категория, в местността „ЛАХНАЛЪКА", представляващи им.№ 009011 /девет хиляди и единадесет/ по плА. на с.Мокрен ЕКАТТЕ 00045 при граници: им.№009013, им.№009012, полски път община Котел № 009054, им.№009010 и полски път на общ.Котел № 009055, за сумата от 113 лева или 0.51 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 98 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 99 том.1, рег.№ 127 дело № 111/17.03.2008 г. за покупко-продажба, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с. Мокрен. ЕКАТТЕ 00045, община Котел, Сливенска област, а именно: - НИВА от 3,075 дка /три декара и седемдесет и пет к в. м./. IV /четвърта/ категория, в местността „КАРА ЧАЛЪК", представляваща имот № 040031 /четиридесет хиляди тридесет и един/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им. № 040036, им. № 040035, им. № 000333, им. № 040032. им.№ 040014 и им.№040()15, за сумата от 265 лева или 1.20 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 284 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 44 том.П, рег.№ 319 дело № 276/2008 г. за покупко-продажба, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот находящ се в землището на с Кипилово ЕКАТТЕ 36854, общ. Котел,а именно : -ПАСИЩЕ,МЕРА от 20.44 дка.(двадесет декара и четиридесет и четири кв.метра), 5.012 дка четвърта категория, 13.028 дка пета категория, 2.004 дка осма категория, имот № 000655, при граници имоти : № 106020 - нива на наел, на И. В. М.; № 106021 -нива на наел, на К. В. М.;№ 106022 - полски път на общ. Котел; №106023 - нива на А. С. К.; № 106024 - нива на наел, на Н. Г. М.; № 106025 - нива на. В. С. В.: № 105019 - пасище, мера на на сл. На Г. Д. В.; № 000104 -полски път на община Котел № 105032 - нива на земи по ч(л.19 от ЗСПЗЗ; № 105018 - нива на наел, на Г. С. Й.;№ 105017 - нива на наел. на С. П. К.; № 105016 - нива на наел, на Н. Й. Я.; № 105015 - нива на М. И. М.а; № 105014 - нива на М. И. М.а;№ 105013 - нива на наел, на С. М. И.: №105012 - нива на В. Г. Й.; №105011 - нива на наел, на М. Г. В.;№ 105010 - нива на А. А. Ч.; № 105009 - нива на наел на Н. С. Б.: №105008 - нива на наел. На В. С. К.: №105007- нива на Д. Д. М.: №105006- нива на наел. На И. Р. И.: №105005 -нива на А. П. Р.: №105004 - нива на наел. На С. Д. Б.: № 105003 - нива на наел. На Й. Н. И.: №105002 - нива на Д. С. К.: № 105001 - нива на М. И. Д.: № 000104 - полски път на община Котел: №000140- вътрешна река на държавата - МОСВ: № 000113 - път IV класен на община Котел: №106018 - нива на Г. С.а К.а: № 106019 - нива на наел. на И. Т. Г. за сумата от 530 лева или 2.40 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 680 лева, вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 130 том. II per. № 429/01.07.2008 , дело № 372/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с.Боринци, ЕКАТТЕ 05480, община Котел, Сливенска област:

НИВА от 1,741 дка. /един декар и седемстотин четиридесет и един кв. м./, VI /шеста/ категория в местността „ПАНИЧЕРСКА МАХАЛА", представляваща имот №069012 /шестдесет и девет хиляди и двА.десет/ по плА. с. Боринци ЕКАТТЕ 05480, общ. Котел при граници на имота: полски път на Община Котел №000357, им. №000098 - населено място, им. № 069009, им. № 06901 1и им №069013;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 58 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

НИВА от 0,889 /осемстотин осемдесет и девет кв.м./ V /пета/ категория в местността „ПРОТЕСТАНСКОТО", представляващи имот №009007 /девет хиляди и седем/ по плА. на село Боринци ЕКАТЕ 05480,общ.Котел при граници на имота: им.№009006, им..№009008, полски път на общ.Котел № 000269 и им.№000099-населено място, за сумата от 165.20 лева или 0.75 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 44 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 163 том. II, вх.рег. № 478/17.07.2008 , дело № 407/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Градец ЕКАТТЕ 17436, общ.Котел, Сливенска област, а именно: ПОЛСКА КУЛТУРА от 8,778 дка /осем декара и седемстотин седемдесет и осем кв.м/. IX /девета/ категория, в местността „ДИКА.РИЯ", представляваща имот № 017022 /седемнадесет хиляди двадесет и две/ по плА. на с. Градец, ЕКАТТЕ 17436. общ. Котел, при граници на имота: им. №017021. път III кл. на Държавата № 000715, им. № 017023 и им. № 017027, за сумата от145 лева или 0.65 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 204 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 164 том. II, вх.рег. № 479/17.07.2008 , дело № 408/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Градец ЕКАТТЕ 17436, общ.Котел, Сливенска област, а именно: ПОЛСКА КУЛТУРА от 9,001 дка /девет декара и един кв.м/, IX /девета/ категория, в местността „ДИКА.РЯ", представляваща имот № 017023 /седемнадесет хилили двадесет и три/ по плА. нас. Градец. ЕКАТТЕ 17436, общ. Котел, при граници на имота: им. №0 17022. път 111 кл. на Държавата № 0007 1 5. им. № 017024 и им. № 017027 за сумата от 150 лева или 0.68 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 209 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото том.ІІ

С Нотариален акт № 50 том. IV, вх.рег. № 870/11.11.2008 , дело № 408/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно:

НИВА от 5,340 дка. /пет декара триста и четиридесет кв. м../, IV /четвърта/ категория, в местността „ХОТУЛЯ", представляваща имот № 034011 /тридесет и четири хиляди и единадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им. №034012, им. №034070, им. №034009, им. №034010, полски път на община Котел №034066;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 432 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

НИВА от 3,430 дка. /три декара четиристотин и тридесет кв. м../, IV /четвърта/ категория, в местността „ХОТУЛЯ", представляваща имот № 034054 /тридесет и четири хиляди петдесет и четири/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им. №034053, им. №034055, им. №034057, полски път на Община Котел №'034066;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 274 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

НИВА от 3,272 дка. /три декара двеста седемдесет и два кв. м./, IV /четвърта/ категория, в местността „ДЕРМЕНОЛУ", представляваща имот № 052004 /петдесет и две хиляди и четири/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им. №052005, им. №052022, им. №052023. им. №052003, им. №000003, за сумата от 1 150 лева или 5.22 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 291 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 119 том. IV, вх.рег. № 998/09.12.2008 , год. , за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно:

НИВА от 3,735 дка. /три декара седемстотин тридесет и пет кв. м./, IV /четвърта/ категория, в местността „КРУШАКА", представляваща имот № 045065 /четиридесет и пет хиляди и шестдесет и пет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им.№045031, им № 045030, им № 045064, Полски път на Община Котел № 045051, им № 045038;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 307 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

НИВА от 3,075 дка., /три декара и седемдесет и пет кв. м./, IV /четвърта/ категория, в местността „КАРА ЧАЛЪК", представляваща имот № 040032 /четиридесет хиляди тридесет и две/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им.№ 040022, им № 000333, им № 040031, им№ 040014.

С Нотариален акт № 149 том. IV, вх.рег. № 1068/15.12.2008 , дело № 814/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следните недвижими имоти: - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находящи се в землището на гр.Котел, ЕКАТТЕ 39030, Сливенска област а именно:

ЛИВАДА от 4,089 дка. /четири декара осемдесет и девет кв. м./, IX /девета/ категория, в местността „КАДИЙСКА ЧЕШМА", представляваща имот № 021007 /двадесет и една хиляди и седем/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: им № 021006, им № 004498, им № 021004;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 111 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

ЛИВАДА от 8,701 дка. /осем декара седемстотин и един кв. м./, IX /девета/ категория, в местността „КАДИЙСКА ЧЕШМА", представляваща имот № 021021 /двадесет и една хиляди двадесет и едно/ по плА. на гр.Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: др. селскост. т. № 000997, им № 304498, полски път на Община Котел № 021020, им № 004526, др. селскост. т. № 000998;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 238 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

ЛИВАДА от 14,729 дка. /четиринадесет декара седемстотин двадесет и девет кв. м./, IX /девета/ категория, в местността „ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036041 /тридесет и шест хиляди четиридесет и едно/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: им № )36()47, им № 036046, им № 036042, им № 036025, полски път на Община Котел № 03603 1;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 348 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

ЛИВАДА от 3,546 дка. /три декара петстотин четиридесет и шест кв. м./, IX /девета/ категория, в местността „ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036001 /тридесет и шест хиляди и едно/ по плА. на гр. Котел. ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: им № 036007, полски път на Община Котел № 004640 им № 036002;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 82 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

ЛИВАДА от 2,482 дка. /два декара четиристотин осемдесет и два кв. м./, IX /девета/ категория, в местността „ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036059 /тридесет и шест хиляди петдесет и девет/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: полски път на Община Котел № 000775, полски път на Община Котел № 036058, друга тер. ЕИРВМ № 000290, им № 036061;

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 57 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

ЛИВАДА от 5,499 дка. /пет декара четиристотин деветдесет и девет кв. м./, IX /девета/ категория, в местността „ЧУКАРИТЕ", представляваща имот № 036057 /тридесет и шест хиляди петдесет и седем/ по плА. на гр. Котел, ЕКАТТЕ 39030, община Котел при граници на имота: полски път на Община Котел № 036058. им № 036056, им № 036051, полски път на Община Котел № 000775

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 128 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 77 том. V, вх.рег. № 1150/21.12.2007 , дело № 408/2007 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно: - НИВА от 4,560 дка. /четири декара петстотин и шестдесет кв. м./, IV /четвърта/ категория, в местността „КОНАК TAP ЛА", представляваща имот № 056014 / петдесет и шест хиляди и четиринадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им.№056015, им.№056013, полски път на община Котел №056021 и полски път на община Котел №056020, за сумата от 352,90 лева или 1.96 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 436 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 55 том. IV, вх.рег. № 875/12.11.2008 , дело № 721/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно: - ЛИВАДА от 0,620 дка. /шестстотин и двадесет кв. м./, V /пета/ категория, в местността „ЛАХНАЛЪКА", представляваща имот № 009018 /девет хиляди и осемнадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им. №009017, IV класен път на Община Котел №000617, им. №009019, им. №009020, за сумата от 32 лева или 0.14 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 29 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ.

С Нотариален акт № 4 том. III вх.рег. № 674/19.06.2009 , дело № 203/2009 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 8,800дка. /осем декара и осемстотин кв. м./, V /пета/ категория, в местността „ПЕТКО МЕШЕ", представляваща имот №051062 /петдесет и една хиляди шестдесет и две/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел при граници на имота: им № 051004, им № 051063, Полски път на Община Котел № 000415, Полски път на Община Котел № 051047 за сумата от 780 лева или 3.25. минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 793 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 199 том. II, вх.рег. № 669/18.06.2009 , дело № 198/2009 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 10,421 дка /десет декара четиристотин двадесет и един кв. м./, IV /четвърта/ категория в местността „КОНАК ТАРЛА", представляваща имот № 055025 /петдесет и пет хиляди двадесет и пет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: им № 055026, Полски път на Община Котел № 055050, им № 055024, им № 055053, им № 055020, им№ 055019 за сумата от 1100 лева или 4.58 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 950 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Нотариален акт № 150 том. V, вх.рег. № 1486/22.12.2009 , дело № 467/2009 год. , за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следните недвижими имоти: - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ.Котел, Сливенска област а именно: НИВА от 5,233 дка. /пет декара двеста тридесет и три кв. м./, IV /четвърта/ категория в местността „КОНАК ТАРЛА", представляваща имот № 056019 /петдесет и шест хиляди и деветнадесет/ по плА. на с. Мокрен, НКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имот № 056018, Полски път на Община Котел № 056021, Полски път на Община Котел № 056020

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 471 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

и НИВА от 7,042 дка. /седем декара и четиридесета два кв. м./, IV /четвърта/ категория в местността „МЕГДАН ГЮМЯ", представляваща имот № 053011 /петдесет и три хиляди н единадесет/ по плА. на с. Мокрен, ЕКАТТЕ 00045, общ. Котел, при граници на имота: имот № 053012, имот № 053013, имот№053010, Полски път на Община Котел № 053084,

Пазарна стойност към дата на придобиване на 1/2 /една втора/ идеална част е 634 лева вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ

С Постановление за възлагане на недвижим имот Дв. вх. per. № 41/02.08.2010г., акт №24, том. I, партида 4432,4433 М.С.М. придобива: ТАВАНСКИ ЕТАЖ, състоящ се от апартамент № 3 /три/, със застроена площ от 97/деветдесет и седем/ кв.м. и склад със застроена площ от 37/тридесет и седем/ кв.м., находящи се в масивна двуетажна жилищна сграда и стаи в подпокривното пространство, построена в общински УПИ ХП-928/двА.десети за деветстотин двадесет и осми/, в квартал 61/шестдесет и първи/ по плА. на гр. Котел, при граници: УПИ ХШ-927/тринадесети за деветстотин двадесет и седми/, УПИ Х1-931/ единадесети за деветстотин тридесет и първи/, УПИ У-929/пети за деветстотин двадесет и девети/ и улица, ведно с 20.65% идеални части от общите части на сградата, и съответната част от правото на строеж върху общинска земя, граници на имота по кадастрална схема: -САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА: с идентификатор № 39030.501.928.1.3, с адрес гр.Котел п.к 8970, ул.Г. С. Раковски" № 44, ет.З, самостоятелният обект се намира в сграда № 1, разположена в поземлен имот с идентификатор № 39030.501.928, съседни самостоятелни обекти в сградата, на същият етажа няма, под обекта: имот с № 39030.501.928.1.2, имот с №39030.501.928.1.1, над обекта - няма. При цена 28 001 лева, внесени изцяло от купувача или 166.67 минимални работни заплати.

Пазарна стойност към дата на придобиване на имота е 30690 лева съобразно заключението на вещото лице И. Х. И. лист 637 от делото томІІ. В случая тъй катосе касае за наддава и придобивната цена е тази която е посочена в постановлението, то съдът приема че с оглед на факта че стрА. в в принудителното изпълнение е държавен орган и придобивната цена е действително посочена в постановлението за възлагане, а именно 28 001 лева.

Ответника М.С.М. е придобил следният недвижим имот на територията на съдебен район гр.Елена:

С Нотариален акт № 99 том. VIII, вх.рег. № 1825/19.12.2008 , дело № 1591/2008 год. , за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на гр.Елена, ЕНАТТЕ 27190, област В. Търново а именно: НИВА от 4,000 дка /четири декара/, VII /седма/ категория, местност „МОСКОВСКОТО", имот № 131001 /сто тридесет и една хиляди и едно/ по картата на землището на гр. Елена, ЕКАТТЕ 27190, при граници имоти: полски път на Община Елена № 001927, полски път на Община Елена № 13 1044. им № 131002 за сумата от 200 лева или 0.90 минимални работни заплати.

Пазарната стойност към дата на придобиване 19.12.2008 г. на недвижимия имот е 3 200 лева, а за 1/2 /една втора/ идеална част е 1 600 лева съобразно заключението на вещото лице Боряна А. Минчева лист 777 от делото том. ІІ.

Ответника М.С.М. е придобил следните недвижими имоти на територията на съдебен район гр.Карнобат, Сунгуларе:

С Нотариален акт № 7 том. X, вх.рег. № 2785/30.06.2008 , дело № 1918/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: - ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ , находяща се в землището на с.Скала ЕКАТТЕ 66682, община Сунгурларе ,Бургаска област, а именно: НИВА от 19,376 дка /деветнадесет декара и триста седемдесет и шест кв.м/. VI /шеста/ категория, в местността „ДРИНКОЛИЦА", представляваща имот № 146001 /сто четиридесет и шест хиляди и едно/ по плА. на с. Скала, ЕКАТТЕ 66682, общ. Сунгурларе при граници на имота :им. №146002, полски път на Община Сунгурларе № 146035, им. № 000100 и им. № 000101, за сумата от 1100 лева или 5 минимални работни заплати.

Пазарната стойност към дата на придобиване 30.06.2008 г е 1 984 лева, а за 1/2 /една втора/ идеална част видно от заключението на вещото лице С.ка В. Р. лист 574 том.ІІ от делото.

С Нотариален акт № 32 том.Х, дело №1345/2010 год. вх. Рег.№3524/2010 год. за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот находящ се в землището на гр.Карнобат, ЕКАТТЕ 36525 община Карнобат, област Бургаска , а именно : НИВА в местността „КАРЪНДЖИКА", с площ от 3.290 дка. /три декара и двеста и деветдесет кв.м./ II /втора/ категория, съставляваща поземлен имот №084004 /осемдесет и четири хиляди и четвърти/ по плА. на земеразделяне, при граници /съседи/: имот № 084005, нива на Недялка Ташева Боева, имот №000890, Общински полски път и имот №000250, населено място на гр.Карнобат за сумата от 746.20 лева.

Пазарната стойност към дата на придобиване е 549 лева, а за 1/2 /една втора/ идеална част видно от заключението на вещото лице С. В. Р. лист 574 том.ІІ от делото.

Ответника М.С.М. е придобил следните недвижими имоти на територията на съдебен район гр.Бургас:

С Нотариален акт № 129 том.60, вх.рег. № 18610/16.12.2008 , дело № 14881/2008 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува следните недвижими имоти:

СОМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА-АТИЛИЕ №2 /две/, на ТЕРАСОВИДЕН ЕТАЖ, с площ от 63.86 /Шестдесет и три цяло и осемдесет и шест стотни/ кв.м. включващи застроена площ от 55.18 ЛЛетдесет и пет цяло осемдесет стотни /кв.м. и 8.68 /осем цяло и шестдесет и осем стотни/.кв.м. равняващи се на 4.722 % /Четири цяло ,седемстотин двадесет и две хилядни процента/ идеални части от общите части на сградата, Баня и WC, при граници: Запад-външен зид :Север-външен зид:Изток-Стълбище, Коридор, Външен зид, запад Апартамент №13 /тринадесет/:Юг-Външен зид: Отдолу-Апартамент №11 /единадесет/: ВЕДНО С ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ №13 /тринадесет/, с площ от 8.60 /осем цяло и шестдесет стотни /кв.м., включващи застроена площ 6.79. /шест цяло и седемдесет и девет стотни/ кв.м и 1.81 /едно цяло и осемдесет/ км.м. идеални части от сутерена на сградата, при граници: Западкоридор,Север-Външен зид,Изток-Склад №1/едно/,Юг-Избени помещение с №14 /четиринадесет/ и №15 /петнадесет/, КАКТО и съответната идеална част от правото на строеж върху УПИ III-131 /трети римско, за имот планоснимачен номер сто тридесет и едно/, Квартал 14 /четиринадесет/, по плА. на гр.Бургас, к-с „Лазур" за сумата от 75 000 лева с ДДС или 340.90 минимални работни заплати.

ТАВАНСКО ПОМЕЩЕНИЕ №1 /едно/ на ТАВАНСКИ ЕТАЖ, с площ от 32.40 /тридесет и две цяло и четиридесет стотни /кв.м. включващи застроена площ от 31.22 /тридесет и едно цяло и двадесет и две стотни/ кв.м. и 1.18 /едно цяло и осемнадесет стотни /кв.м. равняващи се на 0.664 % /нула цяло шестстотин четиридесет и четири хилядни процента/ идеални части от общите части на сградата, при граници: Запад-Коридор и Асансьорна шахта: Север-Външен, зид,Изток-Външен зид, Юг-Таванско помещение№2 /две/: Отдолу-Апартамент №13 /тринадесет/, КАКТО и съответната идеална част от правото на строеж върху , УПИ III-131 /трети римско, за имот планоснимачен номер сто тридесет и едно/, Квартал 14 /четиринадесет/, по плА. на гр.Бургас, к-с „Лазур", КАКТО и 0.25 /нула цяло и двадесет и пет стотни/ кв.м. идеални части от общите части на сутерена на сградата за сумата от 35 000 лева или 159.09 минимални работни заплати.

Пазарната стойност към дата на придобиване 16.12.2008 г. е 97 550 лева вещото лице МариА. А. лист 1016 том.ІІ от делото.

Ответникът М.С.М. е придобил следните недвижими имоти на територията на съдебен район гр.Нови Пазар обл Шумен:

С Нотариален акт №172 том. 4, вх.рег. № 1748/19.05.2010 , дело № 677/2010 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува следните недвижими имоти находящи се в землището на с.Цани Гинчево с ЕКТТЕ 78032 /седем, осем, нула, три, две/, община Н. Козлево, област Шумен, а именно:

НИВА-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 16.299 дка. /шестнадесет декара двеста двадесет и девет кв.м/, начин на трайно ползване -НИВА ,категория на земята при не поливни условия: Трета, съставляваща имот № 027008 /нула, две, седем, нула, нула, осем/ в местността „Чаирлъка" по КВС в землището на с.Цани Гинчево, при граници и съседи : имот №027025, имот №027024, имот №027023, полски път №000043, имот №027009, имот №027029, имот №027014.;

Пазарната стойност към дата на придобиване 6193 лева вещото лице И. Х. И. лист 568 том.ІІ от делото.

НИВА-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 19.461 дка. /деветнадесет декара четиристотин шестдесет и един кв.м/, начин на трайно ползване -НИВА ,категория на земята при не поливни условия: Четвърта, съставляваща имот № 039001 /нула, три, девет, нула, нула, едно/ в местността „Кара сулук" по КВС в землището на с.Цани Гинчево, при граници и съседи : полски път №000225, имот №038020, имот №038021, имот №0380060, имот №038001, имот №038002, имот №038003, имот №038008, имот №038002;

Пазарната стойност към дата на придобиване 6 227 лева вещото лице И. Х. И. лист 568 том.ІІ от делото.

ЛОЗЕ -ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ 0.712 дка. /седемстотин и двА.десет кв.м/ начин на трайно ползване- Лозе, категория на земята при неполивни условия : Трета, съставляваща имот №011025 /нула, едно, едно, нула, две, пет/ в местността „Лозя частно ползуване" по КВС в землището на с.Цани Гинчево, при граници и съседи: имот №011024, полски път №000231, имот №011026, имот №011014.

Пазарната стойност към дата на придобиване 219 лева вещото лице И. Х. И. лист 569 том.ІІ от делото.

Ответника М.С.М. е придобил следният недвижим имот на територията на съдебен район гр.Каварна област Добрич:

С Нотариален акт №136 том. 7, вх.рег. № 2431/18.08.2010 , за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ находяща се в землището на с.Топола с ЕКАТТЕ 72693 /седем, две, шест, девет, три/, община Каварна, област Добрич, а именно: - НИВА-ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № 72693.16.20 /седем, две, шест, девет, три, точка, едно, шест, точка, две, нула/ с площ от 7.500 дка /седем декара и петстотин кв.м/ начин на трайно ползване - Нива, категория на земята при не поливни условия: Трета, по плава на кадастралната карта и кадастралните регистри в землището на село Топола, одобрена със Заповед РД-18-31/27.02.2008 год. при граници съседи: имот № 72693.17.10, имот №72693.14.123, имот № 72693.16.19, стар идентификатор № 016020, за сумата от 1000 лева.

Пазарната стойност към датата на придобиване е 2025 лева, а за 1/2 /една втора/ идеална част, съобразно заключението на вещото лице М.Х.лист 592 том.ІІ от делото.

Ответника М.С.М. е придобил следният недвижим имот на територията на съдебен район гр.Варна област Варна:

С Нотариален акт № 92, том.39, вх.регист. №14862/06.08.2010 год., дело №8533/2010 г. за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува следният недвижим имот:

-САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА, с идентификатор №10135.1507.719.1.2 /десет хиляди сто тридесет и пет, точка, хиляда петстотин и седем, точка, седемстотин и деветнадесет, точка, едно, точка, две/ по кадастралната карта и кадастралните регистри на гр.Варна, одобрени с Заповед № РД-18-98/10.11.2008 год. на изпълнителният директор на АГКК и представляващ АПАРТАМЕНТ №2 /две/, находящ се на втория етаж, със застроена площ от 103 кв.м /сто и три квадратни метра/, състоящ се от три стаи за гости със самостоятелни баня-тоалет към всяка от тях, дневна с кухненска ниша, баня-тоарет и антре, с предназначение на самостоятелния обект: жилище, апартамент при, съседни самостоятелни обекти: на същия етаж:10135.1507.719.1.1, под обекта :10135.1507.719.1.11, 10135.1507.719.1.12, 10135.1507.719.1.13, 10135.1507.719.1.16, 10135.1507.719.1.10, над обекта: 10135.1507.719.4, 10135.1507.719.1.3, при граници по нотариален акт: калкан със сграда на улица "Цар Самуил" №19, улица „Цар Самуил", апартамент №1 и вътрешен двор, ведно с принадлежащото ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 5 /пет/ с полезна площ от 6.20 кв.м /шест цяло и двадесет стотни квадратни метра/, при граници: улица „Цар Самуил", изба на ателие № 3 и избен коридор, както и 12.8468% /двА.десет цяло осем хиляди четиристотин шестдесет и осем десето хилядни процента/, идеални части от общите части на сграда № 1/едно/, построена на етап „груб строеж/ и от отстъпеното право на строеж върху ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № 10135.1507.719 /десет хиляди сто тридесет и пет, точка, хиляда петстотин и седем, точка, седемстотин и деветнадесет/.

Пазарната стойност към дата на придобиване 06.08.2010 г е 154 700 лева и ликвидационна стойност 123 800 лева вещите лица от тройната съдебно техническа експертиза лист 1028 том.ІІІ от делото .

САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА, с идентификатор № 10135.1507.719.1.16 /десет хиляди сто тридесет и пет, точка, хиляда петстотин и седем, точка, седемстотин и деветнадесет, точка, едно, точка, шестнадесет/, по кадастралната карта и кадастралните регистри на гр.Варна, одобрени с Заповед № РД-18-98/10.11.2008 г. на Изпълнителния директор на АГКК и представляваща ГАРАЖ № 3 /три/, находящ се на първи етаж, със застроена площ 14.65 кв.м /четиринадесет цяло шестдесет и пет стотни квадратни метра/, с предназначение на самостоятелен обект: гараж в сграда, при съседни самостоятелни обекти: на същия етяж:10135.1507.719.1.10, 10135.1507.719.1.11, под обекта: няма, над обекта: 10135.1507.719.1.2, при граници по нотариален акт: офис №1, улица „Цар Самуил", вход за цялата жилищна сграда и офис № 2, ведно с 1.9454% /едно цяло девет хилядни четиристотин петдесет и четири десето хилядни процента/ идеални части от общите части на сграда № 1 /едно/ построена на етап „груб строеж" и от отстъпеното право на строеж върху описаният в т. 1 поземлен имот, за сумата от 177 322.80 лева, равняващи се на 90 663.70 евро, като сумата от 65 000 евро /шестдесет и пет хиляди евро/, която ще бъде изплатена с банков кредит от „МКБ Юнионбанк" АД, Остатъкът в размер на 25 633.70 евро ще бъде платен от купувача по банков път.

Пазарната стойност към дата на придобиване 06.08.2010 г е 12 100 лева и ликвидационна стойност 9 700 лева, заключението вещите лица от тройната съдебно техническа експертиза лист 1028 том.ІІІ от делото.

Върху описаните по-горе недвижими имота има вписА. законна ипотека с Нотариален акт №114 том.З рег.№ 4448/2010 г., Агенция по вписванията Варна.

Ответника М.С.М. е придобил и отчуждил следният недвижим имот на територията на съдебен район гр.Ямбол:

С Нотариален акт № 18 том. XXVII, вх.рег. № 9382/15.09.2006 , дело № 5835/2006 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: находящ се в землището на с.Безмер, Община Тунджа, Ямболска област а именно: НИВА от 10.150 /десет декара сто и петдесет кв.м./, III /трета/ категория, в местността „ЩИФЕЛСКА КРУША", представляваща имот №48014 /четиридесет и осем хиляди и четиринадесет/ по плА. на село Бизмер, при граници на имота: им.№48013, им.№42, им.№40015, и 875, за сумата от 1313 лева или 5.96 минимални работни заплати. Същият недвижим имот е продаден от М.С.М. с Нотариален акт № 123 том. XXXIV, вх.рег. № 11491/08.11.2006, дело № 7457/2006 год.

Пазарната стойност към дата на придобиване 15.09.2006 г е 1 842 лева, за 1/2 /една втора/ идеална част вещото лице В. Д. лист 585 том.ІІ от делото.

Ответника М.С.М. е придобил и отчуждил следните недвижими имоти на територията на съдебен район гр. Котел:

С Нотариален акт № 20 том. IV, вх.рег. № 755/17.08.2006 , дело № 665/2006 год., за покупко-продажба на недвижим имот, М.С.М. купува 1/2 /една втора/ идеална част от следният недвижим имот: ЗЕМЕДЕЛСКА ЗЕМЯ, находяща се в землището на с.Мокрен, общ.Котел, Сливенска област а именно: НИВА -пета категория, в местността „КАЙРЯКА" , имот №019011 /нула деветнадесет и нула единадесет/, с площ от 2.671 дка. /два декара шестстотин седемдесет и един кв.м/ по плА. на земеразделяне на с.Мокрен, общ.Котел, Сливенска област, при граници: имот №019012 нива на Недялко Петков Петков, имот №000512 пасище мера на к-во с.Мокрен, общ.Котел, имот №019010 нива на наел. На Вълко Боев И., имот №000524 полски път на общ.Котел. Същият недвижим имот е продаден от М.С.М. с Нотариален акт № 160 том. IV, вх.рег. № 1009/09.11.2007 , дело № 831/2007 год.

Пазарната стойност към датата придобиване и отчуждаване на имота е 184 лева, видно от заключението на вещото лице В.И. лист 638 том.ІІ от делото.

С Нотариален акт №22 том. II дело № 251/27.04.2007 за покупко-продажба недвижим имот, М.С.М. купува по 1/3 /една трета/ идеална част от следните недвижими имоти, находящи се в землището на село Мокрен, Община Котел, Сливенска област, а именно:

С Нотариален акт № 91 том. III, вх.рег. № 650/22.08.2007 , дело № 549/2007 год. М.С.М. продава по 1/12/ една двА.десета/ идеална част от всяка от описаните по-горе недвижими имоти, за сумата от 356.60 лева.

Пазарната стойност към датата на отчуждаване 22.08.2007 г. на 1/12 /една двА.десета/ идеална част от НИВА с 9 530 м2 е 147 лева.

Пазарната стойност към датата на отчуждаване 22.08.2007 г. на 1/12 /една двА.десета/ идеална част от НИВА с 9 814 м2 е 147 лева.

Пазарната стойност към датата на отчуждаване 22.08.2007 г. на 1/12 /една двА.десета/ идеална част от НИВА с7119м2 е 111 лева.

Съгласно заключението на вещото лице В.И. лист 638 том.ІІ от делото.

Ответника М.С.М. ЕГН **********, е придобил и притежава МПС Лек автомобил модел „РЕНО КЛИО", с рама № VFCB0A0F21203073 с ДКН СН 2744 КК, М.С.М. купува с договор за покупко-продажба от 11.08.2009 год. пазарната стойност на същия към момента на придобиване 3600 лева, с пазарна стойност към датата на предявяване на иска 3100 лева.

Ответника е придобил и Лек автомобил модел „БМВ 325 ТД", с договор за покупко-продажба на 16.03.2001 год. Пазарната стойност към момента на покупка 16.03.2001г. е в размер на 6 500 лева или 76.47 минимални работни заплати.

Същият лек автомобил е продаден от М.С.М. на 29.10.2001г. Пазарната стойност към момента на отчуждаване 29.10.2001г.е 6 300 лева. Пазарните оценки на леките автомобили описани по-горе е изготвена от автоексперт-оценител – И.Г. И. лист 545 том.ІІ от делото.

От представните от ответника писмени доказателства с отговора на исковата молба съдът установи, че за проверявания период ответника М.С.М. има доходи от граждански договори както следва.:

Доход в размер на 2 500 лева, получен на 07.11.2005 г., произтичащ от продажбата на дружествени дялове от капитала на търговско дружество "Мегатекс" ООД, с ЕИК по Булстат *********, на И. С. В., ЕГН ********** и С. М. В., ЕГН **********, равняващи се на 16,67 минимални работни заплати;

Доход в размер на 597.00 лева, получен на 08.11.2006 г., произтичащ от Продажба на недвижим имот по Нотариален акт № 5188, том VII, per. № 11566, дело № 1107 от 2006 г. на Д. Л. - нотариус № 322 при Районен съд- гр. Ямбол, вписан в Служба по вписванията с вх. per. № 11491 от 2006 г.; акт 123, том XXXIV, дело № 7457/2006 г., равняващи се на 3.73 минимални работни заплати;

Доход в размер на 175.80 лева, получен на 22.08.2007 г., произтичащ от Продажба на недвижим имот по Нотариален акт № 57, том III, per. № 1911, дело № 420 от 2007 г. на Й. Б.а - съдия при Районен съд - гр. Котел, вписан в Служба по вписванията с вх. per. № 650 от 2007 г.; акт 91, том III, дело № 549/2007 г., равняващи се на 0.97 минимални работни заплати;

Доход в размер на 307.17 лева, получен на 09.11.2007 г., произтичащ от Продажба на недвижим имот по Нотариален акт № 69, том IV, per. № 4482, дело № 616 от 2007 г. на С. Р. - съдия при Районен съд - гр. Котел, вписан в Служба по вписванията с вх. per. № 1000 от 2007 г.; акт 160, том IV, дело № 831/2007 г., равняващи се на 1.70 минимални работни заплати;

Приходи, получени през 2008 г., в размер на 30 000 лева, произтичащи от договор за паричен заем от 10.01.2008 г., сключен с Т. Г. В., равняващи се на 136.36 минимални работни заплати;

Приходи, получени през 2008 г., в размер на 70 000 лева, произтичащи от договор за паричен заем от 01.12.2008 г., сключен със С. Ц. С., равняващи се на 318.18 минимални работни заплати;

Приходи, получени през 2008 г. в размер на 30 000 лева, произтичащи от договор за паричен заем от 15.06.2008 г., сключен с П. Н. К., равняващи се на 136.36 минимални работни заплати;

Приходи в размер на 7 90.16 лева, получени на 18.02.2008 г., представляващи субсидии, получени от "Държавен фонд земеделие", равняващи се на 3.59 минимални работни заплати;

Доход в размер на 20 000 лева, получен през 2008 г., произтичащ от Договор за покупко-продажба на земеделска продукция от 10.07.2008 г., сключен между М.С.М. (продавач) и Д. К. Д. (купувач), равняващи се на 90.90 минимални работни заплати;

Доход в размер на 2 556.12 лева, получен през 2008 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения със "С.И.Г." ООД ЕИК *********, равняващи се на 11.62 минимални работни заплати (посредническа дейност);

Доход в размер на 1 476.20 лева, получен през 2008 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения със "Ставен" ООД ЕИК *********, равняващи се на 6.71 минимални работни заплати (поср. дейност);

Приходи в размер на 3 165.92 лева, получени на 01.06.2009 г., представляващи субсидии, получени от "Държавен фонд земеделие", равняващи се на 13.19 минимални работни заплати;

Доход в размер на 18 105.79 лева, получен през 2009 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения с "РОСАГРОФОНД" ООД, ЕИК *********, равняващи се на 75.44 минимални работни заплати (поср. дейност);

Доход в размер на 17 894.79 лева, получен през 2009 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения със "С.И.Г." ООД ЕИК *********, равняващи се на 74.56 минимални работни заплати;

Доход в размер на 15 425.53 лева, получен през 2009 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения със "СТАВЕН" АД, ЕИК *********, равняващи се на 64.27 минимални работни заплати (поср. дейност);

Приходи в размер на 13 672.13 лева, получени на 30.04.2010 г., представляващи субсидии, получени от "Държавен фонд земеделие", равняващи се на 56.97 минимални работни заплати;

Доход в размер на 69 591.4 6 лева, получен през 2010 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения със "С.И.Г." ООД ЕИК *********, равняващи се на 289.96 минимални работни заплати; (поср. дейност - платен по банков път);

Доход в размер на 17 664.40 лева, получен през 2010 г., произтичащ от възнаграждения по извънтрудови правоотношения със "СТАВЕН" АД, ЕИК *********, равняващи се на 73.60 минимални работни заплати; (поср. дейност) платен по банков път;

Приходи в размер на 65 000 евро, произтичащи от Договор за ипотечен кредит "ДОМЪТ" No 272/04.08.10 г., сключен между МКБ Юнионбанк АД, ЕИК *********, в качеството на кредитор и М.С.М. ЕГН **********, в качеството на кредитополучател, равняващи се на 529.70 минимални работни заплати; или общо приходи, равняващи се на 1 889.81 МРЗ.

От приетото заключение на вещото лице Е.А.А. - експерт –криминалист, се доказа че подписите, положени за „Доверител" и за „довереник" в Договор за поръчка от 01.10.2007 г., сключен между „Ставен" ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С. и М.С.М. . Подписът, положен за "Заемодател" в Договор за заем в размер на 30 000 лева, сключен на 10.01.2008 г между Т. Г. В. и М.С.М., е изпълнен от Т. Г. В. . Подписът, положен за „Предал" в Приемно - предавателен протокол от 10.01.2008 г. към Договор за заем в размер на 30 000 лв. сключен на 10.01.2008 г между Т. Г. В. и М.С.М., е изпълнен от Т. Г. В.. Подписът , положен за „Ръководител" в Служебна бележка от 31.12.2008 г. е изпълнен от С. И. С.в. Подписите , положени за „Възложител" и „Изпълнител" в Граждански договор № 1 от 01.01.2008 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М.. Подписите , положени за „Доверител" и „Довереник" в Договор за поръчка от 01.01.2008 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М. . Подписът , положен за „Ръководител" в Служебна бележка от 30.12.2008г., е изпълнен от С. И. С.в. Подписите , положени за „Възложител" и „Изпълнител" в Граждански договор № 1 от 01.01.2008 г., сключен между „Ставен" ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М.. Подписите , положени за „Доверител" и „Довереник" в Договор за поръчка от 01.01.2008 г., сключен между „Ставен" ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М. . Подписът , положен за „Ръководител" в Служебна бележка от 31.12.2009 г., е изпълнен от С. И. С.в. Подписите , положени за „Доверител" и „Довереник" в Договор за поръчка от 01.07.2009 г., сключен между „Росагрофонд" ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М. . Подписи в Протокол за прихващане на насрещни задължения от 30.06.2010 г. между „С.И.Г." ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М.. Подписите , положени за „Възложител" и „Изпълнител" в Граждански договор № 3 от 01.01.2009 г., сключен между „Ставен" ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М. . Подписите , положени за „Доверител" и „Довереник" в Договор за поръчка от 01.01.2009 г., сключен между „Ставен" ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М. . Подписът , положен за „Ръководител" в Служебна бележка от 30.06.20Юг., издадена на М.С.М. от С.И.Г. ООД, е изпълнен от С. И. С.в . Подписите , положени за „Възложител" и „Изпълнител" в Граждански договор № 2 от 01.01.2010 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М.. Подписите , положени за „Доверител" и „Довереник" в Договор за поръчка от 01.01.2010 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С. и М.С.М. . Подписът, положен за „Ръководител" в Служебна бележка от 14.06.20 Юг., издадена на М.С.М. от „Ставен" АД, е изпълнен от С. И. С.в. Подписите , положени за „Възложител" и „Изпълнител" в Граждански договор № 1 от 01.01.2010 г., сключен между „Ставен" АД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М.. Подписите , положени за „Доверител" и „Довереник" в Договор за поръчка от 01.01.2010 г., сключен между „Ставен." АД и М.С.М., са изпълнени от С. И. С.в и М.С.М. . Подписите , положени за „Заемодател" и „Заемател" в договор за заем в размер на 70 000 лева , сключен на 01.12.2008 г. между С. Ц. С. и М.С.М. и Анекс към договора от 02.11.2009 г., са изпълнени от С. Ц. С. и М.С.М.. Подписите, положени за „Предал" и „Приел" в Приемно -предавателен протокол от 01.12.2008 г. към Договор за заем от 01.12.2008 г., са изпълнени от С. Ц. С. и М.С.М.. Подписите, положени за „Предал" и „Приел" в Приемно -предавателен протокол от 02.11.2009 г. към Договор за заем, сключен на 01.12.2008 г. между С. Ц. С. и М.С.М., са изпълнени от М.С.М. и С. Ц. С. . Подписите , положени за „Продавач" и „Купувач" в Договор за покупко- продажба от 10.07.2010 г. сключен межда М.С.М. и Д. К. Д., са изпълнени от М.С.М. и Д. К. Д.. Подписите , положени за „Предал" и „Приел" в Приемно Предавателен протокол от 15.08.2008 год. към договор за покупко- продажба от 10.07.2010 г., са изпълнени от М.С.М. и Д. К. Д. . Подписите, положени за „Заемополучател" и „Заемодател" в Договор за заем в размер на 30000 лв., сключен на 15.06.2008 год. между П. Н. К. и М.С.М., са изпълнени от П. Н. К. и М.С.М.. Подписите, положени за „Предал" и „Приел" в Приемно - предавателен протокол от 18.08.2008 год. към договор за заем сключен на 5.08.2008 год., са изпълнени от П. Н. К. и М.С.М.

Ищеца е оспорил представените договори и справки за получени от ответника суми, по отоншение на тяхната истиност и автентичност.

По отоншение на автентичноста от изготвената графологическа експертиза се установява, че оспорените документи са автентентични.

Относно истиноста им съдът като взе предвид изготвената съдебно счетоводна експеритзца, намира че отразеното в оспорените документи отговаря на действителното фактическо положение и отразеното в тях е истина.

Относно оспорения договор за поръчка от 01.10.2007 г., сключен между „Стевен" ООД (доверител), ЕИК ********* и М.С.М. (довереник). От приетата СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „Ставен" ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци. Този факт се потвърждава и разпита на св. С. И. който потвърждава, че подписът и печата положен под Договора за поръчка от 01.10.2007 г., находящ се на стр. 353 от делото, са поставени от него в качеството му на управител /доверител/ на управляваното от него дружество.

Относно оспорените Служебна бележка от 31.12.2008 г., издадена на М.С.М. от „С.И.Г." ООД ЕИК119676011, сметка за изплатени суми №3 от 31.12.2008 г., съгласно договор №1 от 01.01.2008 г. на М.С.М., издадена от „С.И.Г." ООД, служебна бележка от 24.07.2008 г., издадена на М.С.М. от „С.И.Г." ООД ЕИК119676011 и сметка за изплатени суми №1 от 24.07.2008 г., съгласно договор №1 от 01.01.2008 г. на М.С.М., издадена от „С.И.Г." ООД. От излушА.та и приета СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., след извършена проверка на документи на „С.И.Г." ООД доказва, че има оформени счетоводни документи и записвания за плащания на възнаграждения в полза на ответника, както следва: 781.74лв - по сметка №1/24.07.2008г.; за период 01.01.2008г до 31.07.2008г. 1389.44лв - по сметка №3/31.12.2008г.; за период 01.08.2008г. до 31.12.2008г.

Дължимото възнаграждение, формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (съответно 920.34 лв. и 1 635.78 лв.) е отразено по разходна сметка. След удържаните данъци има съставени счетоводни операции за изплащане на чистото възнаграждение (съответно 781.74лв. и 1389.44лв.).

На проведения в с.з. на 21.03.2012 г. разпит на допуснатия свидетел С. И. С.в - потвърждава, че подписите и печата положен под горните документи са поставени от него, в качеството му на управител на дружество.

Относно оспорената Справка за изплатени доходи на физически лица през 2008 г., издадена от „С.И.Г." ООД ЕИК119676011. Допуснатата и приета СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че „С.И.Г." ООД е подало в НАП гр. Сливен „Справка за изплатените доходи на физически лица през 2008г. с вх. № **********/23.04.2009г. В справката са декларирани изплатени доходи на лицето М.С.М. ЕГН ********** (* 556.12лв.). От представените на СИЕ счетоводни документи е видно, че има оформени документи за начислени и платени суми на ответника -по сметка 1/24.07.2008 - бруто сума 920.34лв., нето сума за получаване 781.74лв (удържани данъци - 138.60) и-по сметка 3/31.12.2008г. - бруто сума 1635.78лв., нето сума за получаване 1389.44лв (удържани данъци - 246.34лв ). На проведения разпит на допуснатия свидетел С. И. С.в му бе предявен ориГ.ла на Справка за изплатени доходи на физически лица през 2008 г., издадена от „С.И.Г." ООД ЕИК119676011 и последния потвърди, че подписът и печата положен под справката са поставени от него в качеството му на управител на дружеството.

Относно оспорения Граждански договор №1 от 01.01.2008 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М.. Допуснатата и изготвена СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., приета в с.з. проведено 21.03.2012 г. установи, че изпълнението на гражданския договор от 01.01.2008г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.М. има счетоводно отразяване и в детайлен вид са представени счетоводните записвания в таблици 2 и 3 от констативно-съобразителната част на СИЕ. На проведения в с.з. на 21.03.2012 г. разпит на допуснатия свидетел С. И. С.в, бе предявен ориГ.ла на Граждански договор №1 от 01.01.2008 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М., находящ се на стр. 364 от делото. Свидетелят С.в потвърждава, че подписът и печата положени под договора са поставени от него в качеството му на управител на дружеството.

Относно оспорения Договора за поръчка от 01.01.2008 г., сключен между „С.И.Г." ООД (доверител) и М.С.М. (довереник).

От допуснатата и приета СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че по договор за поръчка от 01.01.2008г., сключен между страните „С.И.Г." ООД и М.М. има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 4 на СИЕ в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „С.И.Г." ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци.

Свидетел С. И. С.в, потвръждава, че подписът и печата положен под договора са поставени от него в качеството на управител на дружеството.

Относно оспорените Служебна бележка от 30.12.2008 г., издадена на М.С.М. от „Ставен" ООД, Сметка за изплатени суми №4 от 30.12.2008 г., съгласно договор №1 от 01.01.2008 г. на М.С.М., издадена от „Ставен" ООД ЕИК, Служебна бележка от 24.07.2008 г., издадена на М.С.М. от „Ставен" ООД, сметка за изплатени суми №2 от 24.07.2008 г., съгласно договор №1 от 01.01.2008 г. на М.С.М., издадена от „Ставен" ООД.

От допуснатата и приета СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че има оформени счеводни документи за плащания на възнаграждения в полза наответника М.С.М., както следва:

264.20лв - по сметка №2/24.07.2008г., за период 01.01.2008г. до 31.07.2008год.

989.68лв - по сметка №4/30.12.2008г., за период 01.08.2008г. до 31.12.2008г.

Като текущ разход на дружеството е отразено дължимото възнаграждение, формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (съответно 311.05 лв. и 1165.15 лв.). След удържаните данъци има съставени счетоводни операции за изплащане на чистото възнаграждение (съответно 264.20лв. и 989.68лв.)

Допуснатия св. С.в потвърдждава, че подписите и печата положен под горните документи са поставени от него, в качеството му на управител на дружество.

Относно оспорения Граждански договор №1 от 01.01.2008 г., сключен между „Ставен" ООД ЕИК ********* и М.С.М.;

От приетата СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., си джкозво, че изпълнението на гражданския договор №1 от 01.01.2008г. сключен между „Ставен" ООД и М.М. има счетоводно отразяване и в детайлен вид са представени счетоводните записвания в таблици 5 и 6 от констативно-съобразителната част на СИЕ.

В съдебно заседание св. С.в потвърждава, че подписът и печата положен под договора са поставени от него, в качеството му на управител на дружеството.

Относно оспорването на Договор за поръчка от 01.01.2008 г., сключен между „Ставен" ООД ЕИК ********* (доверител) и М.С.М. (довереник).

От СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че договора за поръчка от 01.01 2008г., сключен между страните „Ставен" ООД и М.М. има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 7 в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „Ставен" ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци. Св. С.в потвърждава, че подписът и печата положен под договора са поставени от него в качеството му на управител на дружеството.

Относно оспорените Служебна бележка от 31.12.2009 г., издадена на М.С.М. от „РОСАГРОФОНД" ООД, ЕИК ********* и Сметка за изплатени суми №2 от 31.12.2009 г., съгласно договор №2 от 01.07.2009 г. на М.С.М., издадена от „РОСАГРОФОНД" ООД. От допуснатат и приета СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че има оформени документи за плащане на възнаграждение в полза на М.С.М. в нетен размер, както следва: - 16 747.86 лв. - по сметка №2/31.12.2009г.; върху сметката за изплатени суми.

Дължимото възнаграждение, формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (18 105.79 лв.) не е отразено в счетоводството на дружеството по разходните сметки. Осчетоводено е по разчетна сметка, която дружеството ползва като набирателна сметка за всички разходи по придобиване на актива. След удържания авансов данък (1357.93лв.) върху възнаграждението в счетоводството на „Росагрофонд" ООД има съставени счетоводни операции за изплащане на чистото възнаграждение (16 747.86лв.)

Относно оспорения Договор за поръчка от 01.07.2009 г., сключен между „РОСАГРОФОНД" ООД, ЕИК ********* (доверител) и М.С.М. (довереник).

От приетата СИЕ се доказва, че има сключен между страните „Росагрофонд" ООД и М. Марчевдоговор, за които има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 8 в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „Росагрофонд" ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци.

Относно оспорения Протокол за прихващане на насрещни задължения от 30.06.2010 г., между „С.И.Г." ООД ЕИК119676011 и М.С.М..

От СИЕ от вещото лице Ж.Г.Т., се доказва, че в таблица 9 на СИЕ са описани счетоводните записвания по протокола за прихващане на насрещни задължения.

Относно оспорените Служебна бележка от 31.12.2009 г., издадена на М.С.М. от „С.И.Г." ООД ЕИК119676011, Сметка за изплатени суми №2 от 31.12.2009 г., съгласно договор №3 от 01.01.2009 г. на М.С.М., издадена от „С.И.Г." ООД, Служебна бележка от 31.07.2009 г., издадена на М.С.М. от „С.И.Г." ООД, Сметка за изплатени суми №1 от 31.07.2009 г., съгласно договор №3 от 01.01.2009 г. на М.С.М., издадена от „С.И.Г." ООД.

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ доказва, че след извършена проверка на документите на „С.И.Г." ООД има оформени документи за плащания на възнаграждения в полза на М.С.М. в нетен размер, както следва: 583.54лв - по сметка №1/31.07.2009г.; 15 917.21лв. - по сметка №2/31.12.2009г.

Дължимото възнаграждение, е формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (съответно 687 лв. и 17 207.79 лв.) не е отразено в счетоводството на дружеството по разходните сметки. Осчетоводено е по разчетна сметка, която дружеството ползва като набирателна сметка за всички разходи по придобиване на активи. След удържани осигуровки и авансов данък (съответно 103.46 лв. и 1290.58лв. ) върху възнаграждението има съставени счетоводни операции за изплащане на нето възнаграждение (съответно 583.54лв. и 15917.21лв.).

Относно оспорения Граждански договор №3 от 01.01.2009 г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.С.М.;

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ доказва, че изпълнението на гражданския договор от 01.01.2009г., сключен между „С.И.Г." ООД и М.М. има счетоводно отразяване и в детайлен вид са представени счетоводните записвания в таблици 10 и 11 от констативно-съобразителната част на СИЕ.

Относно оспорения Договор за поръчка от 01.01.2009 г., сключен между „С.И.Г." ООД (доверител) и М.С.М. (довереник).

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ, доказва, че по договора за поръчка от 01.01.2009г. сключен между страните „С.И.Г." ООД и М.М. има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 12 на СИЕ в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „С.И.Г." ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци.

Относно оспорените Служебна бележка от 31.12.2009 г., издадена на М.С.М. от „СТАВЕН" АД, ЕИК: *********, Сметка за изплатени суми №3 от 31.12.2009 г., съгласно договор №3 от 01.01.2009 г. на М.С.М., издадена от „СТАВЕН" АД, Служебна бележка от 31.07.2009 г., издадена на М.С.М. от „СТАВЕН" АД, Сметка за изплатени суми №1 от 31.07.2009 г., съгласно договор №3 от 01.01.2009 г. на М.С.М., издадена от „СТАВЕН" АД.

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ, доказва, че има оформени документи за плащания на възнаграждения в полза на М.С.М. в нето размер, както следва: 1 894.99лв - по сметка №1/31.07.2009г. , за период 01.01.2009г до 30.06.2009г. 12 003.37лв - по сметка №3/31.12.2009г.; за период: не е упоменат в сметката за изплатени суми.

Дължимото възнаграждение, формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (2 230.97лв. и 13 194.56лв.) не е отразено в счетоводството на дружеството по разходните сметки. Осчетоводено е по разчетна сметка, която дружеството ползва като набирателна сметка за всички разходи по придобиване на актива. След удържани осигуровки и авансов данък (335.98лв. и 1191.19лв.) върху възнаграждението има съставени счетоводни операции за изплащане на нето възнаграждение (съответно 1894.99лв. и 12 003.37лв.).

Относно оспорения Граждански договор №3 от 01.01.2009 г., сключен
между „СТАВЕН" ООД и М.С.М..

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ, установява, че изпълнението на гражданския договор № 3 от 01.01.2009г., сключен между „Ставен" ООД и М.М. има счетоводно отразяване и в детайлен вид (начислени суми, удържани данъци и осигуровки, изплатени суми) кса представени счетоводните записвания в таблици 13 и 14 от констативно-съобразителната част на СИЕ.

Относно оспорения Договор за поръчка от 01.01.2009 г., сключен между „СТАВЕН" ООД и М.С.М. (довереник);

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ доказва, че относно договора за поръчка от 01.01.2009г., сключен между страните „Ставен" ООД и М.М. има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 15 на СИЕ в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „Ставен" ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци.

Относно оспорената Служебна бележка от 30.06.2010 г., издадена на М.С.М. от „С.И.Г." ООД ЕИК119676011;

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ, доказва, че има оформена служебна бележка от 30.06.2010 год. за дължимо възнаграждение в размер на 69591.46лв. 58 760.02 лв - преведена по банкова сметка. ***.44лв. -прихвА.ти срещу вземания от дружеството. В служебната бележка не е упоменат периода, за който се отнася сумата 69 591,46 лв. няма изчислени данъци за ДОО, 30, ДЗПО и данък общ доход.

От счетоводството на „С.И.Г" ООД уточняват за СИЕ, че личните осигурителни вноски и данък, дължими върху изчисленото възнаграждение не се превежда от „С.И.Г." ООД (задължението за този разчет остава за получателя на дохода, ответник по делото).

Дължимото възнаграждение, формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (69 591.46лв.) не е отразено в счетоводството на дружеството по разходните сметки. Осчетоводено е по разчетна сметка, която дружеството ползва като набирателна сметка за всички разходи по придобиване на актива.

Относно оспорения Граждански договор №2 от 01.01.2010 г., сключен между „С.И.Г." ООД ЕИК119676011 и М.С.М.;

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ, доказва, че изпълнението на гражданския договор №2 от 01.01.20110 г. сключен между „С.И.Г." ООД и М.М. има счетоводно отразяване и в детайлен вид са представени счетоводните записвания в таблици 16 от констативно-съобразителната част на СИЕ. От таблицата е видно, че има преведена сума в размер на 4 834.34лв. като комисионна за покупка на земя и същата не е включена в служебната бележка от 30.06.2010 год.

Относно оспорения Договор за поръчка от 01.01.2010 г., сключен
между „С.И.Г." ООД (доверител) и М.С.М. (довереник);

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ, доказва, че относно договора за поръчка от 01.01.2010 г. сключен между страните „С.И.Г." ООД и М.М. има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 17 на СИЕ в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „С.И.Г." ООД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци.

Относно оспорената Служебна бележка от 14.06.2010 г., издадена на
М.С.М. от „СТАВЕН" АД, ЕИК: *********.

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ след извършена проверка на документите на „Ставен" АД доказва, че има оформената служебна бележка от 14.06.2010 г. за дължимо възнаграждение в размер на 17 664.40 лв. - 17 664.40лв - преведени по банкова сметка.

***, за който се отнася сумата 17664 40 лв., няма изчислени данъци за ДОО, 30, ДЗПО и данък общ доход.

Личните осигурителни вноски и данък, дължими върху изчисленото възнаграждение, не се превежда от „Ставен" АД (задължението за този разчет остава за получателя на дохода, ответник по делото). Дължимото възнаграждение, формирано въз основа на изпълнението по договора за поръчка (69 591.46лв.), не е отразено в счетоводството на дружеството по разходните сметки. Осчетоводено е по разчетна сметка, която дружеството ползва като набирателна сметка за всички разходи по придобиване на актива.

Относно оспорения Граждански договор №1 от 01.01.2010 г., сключен между „СТАВЕН" АД, ЕИК: ********* и М.С.М..

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ доказва, че изпълнението на гражданския договор № 1 от 01.01.2010 г., сключен между „Ставен" АД и М.М. има счетоводно отразяване и в детайлен вид са представени счетоводните записвания в таблици 18 от констативно-съобразителната част на СИЕ.

Относно оспорения Договор за поръчка от 01.01.2010 г., сключен между „СТАВЕН" АД (доверител) и М.С.М. (довереник)

Вещото лице Ж.Г.Т. в изготвената и приета СИЕ доказва, че договора за поръчка от 01.01.2010 г., сключен между страните „Ставен" АД и М.М. има счетоводни записвания, които са отразени в таблица 19 на СИЕ в обобщен вид. Изпълнението на договора е отразено в счетоводството на „Ставен" АД по хронология на отпуснати средства за изпълнението на договора, закупени земи и изплатени суми за възнаграждения и удържани данъци.

Съдът следва да кретира показанията на свидетеля С. И. С.в дадени в с.з. проведено на 21.03.2012 г., като логични, последователни, вътрешно непротиворечиви и в унисон с остА.лия доказателствен материал от които се установява че отметника от 2007 г. е закупувал земеделски земи за „С.И.Г." ООД, „Росагрофонд" ООД и „Ставен" ЕООД, което впоследствие се трансформира в „Ставен" АД, които дружества се представляват от свидетеля С.в. Ответника М. е работил до граждански договор и е изкупувал земя в определени региони. Ответника М. е отговарял за определени райони и изграждал собствен екип и преценявал по какъв начин ще работи. Същият е имал задължение да намери земята, да изповяда сделката, да я отчете, за което е получавал определено възнаграждение - комисионна, която е уточнена с договор.

От 2008 г. до края на 2010 г., според показанията на свидетеля по счетоводни данни М. е получил около 200 хил.лв. от комисионни, като през първите години сумите се изплащали чрез ордери, а впоследствие по банков път. Горното изцяло се потвърждава и от представените по делото писмени доказателства, както и от изготвената СИЕ.

Относно оспорените Договор за заем в размер на 30 000 лева, сключен на 10.01.2008 г. между Т. Г. В. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател), Разписка от 10.01.2008 г., за получена от ответника М.С.М. сума в размер на 30 000 лева по договор за заем от 10.01.2008 г. и Приемо-предавателен протокол от 10.01.2008 г., към договор за заем в размер на 30 000 лева, сключен на 10.01.2008 г. между Т. Г. В. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател);

Предвид на оспорването на датата и подписите на горните документи от стрА. на ищеца, във връзка с установяването датата на съставянето на документите и предаването на сумата бе допуснат до разпит свидетелят Т. Г. В., който е заемодател по Договора за заем, сключен на 10.01.2008 г. между него и ответника М.С.М..

На свидетля са предявени ориГ.лите на Договор за заем от 10.01.2008 г. (стр. 354 до стр. 355 от делото) и приемо-предавателен протокол от 10.01.2008 г., към договор за заем, сключен на 10.01.2008 г. (стр. 356 от делото), като в показанията си свидетеля потвръждава, че подписът положен под договора и приемо - предавателния протокол е поставен от него в качеството на заемодател. От показанията му се установява че ответника М. имал договорни отношения със свидетеля В.. В края на 2007 г. М. е помолил свидетеля В. за парична сума в заем, за закупуването на апартамент в гр. Бургас. Размерът на предоставеният заем е бил в размер на 30 хил. лв. Според показанията на свидетеля В., същият е предоставил заема точно на 10.01. и това си спомня много добре, понеже така е записано в договора, а и в същият ден М. *** - в кантората му да донесе въпросния договор за паричен заем. Свидетелят В. е прочел договора и се е съгласил с него. Ответникът М. е бил много добър клиент на В., който е нотариус в гр. Карнобат. Парите предоставени в заем били от оборота за предходната година и се съхранявали в касата на кантората. При предоставянето на заема свидетелят В. е оформил разписка подписА. от ответника М.. Свидетелят потвърждава, че ответникът М. е пълномощник на три търговски дружества със седалище в гр. Сливен, които изкупували земи в региона на Карнобат и М. е бил техен пълномощник. Понякога са имали по 30 -40 сделки на седмица, като тогава са били № 1 като обем закупена земя. Свидетелят В. не се притеснявал да даде в заем въпросната сума, тъй като искал да запази М. като клиент, а и е виждал, че М. прави голям оборот от покупка на земеделска земя. Свидетелските показания на В., са изцяло в унисон с остА.лите писмени и гласни доказателства по делото.Тези показанията съдът следва да кредитират като логични, последователни, вътрешно непротиворечиви и в унисон с остА.лия доказателствен материал става ясно, че доверителят ми

Относно оспорените Договор за заем в размер на 70 000 лева, сключен на 01.12.2008 г. между С. Ц. С. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател) и Анекс от 02.11.2009 г., към Договор за заем, Приемо - предавателен протокол от 01.12.2008 г., към Договор за заем, сключен на 01.12.2008 г. между С. Ц. С. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател) и Приемо - предавателен протокол от 02.11.2009 г., към Договор за заем, сключен на 01.12.2008 г. между С. Ц. С. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател).

От показанията на свидетеля С., дадени в с.з., които показанията съдът следва да се кредитират като логични, последователни, вътрешно непротиворечиви и в унисон с остА.лия доказателствен материал става ясно, че ответникът М. има договорни отношения със свидетеля по повод предоставения му заем.

Свидетелят е близък с бащата на ответника и дълги години са работили заедно в полицията. В края на 2008 г. (м. ноември) бащата на М. му се е обадил и помоли за среща. Отв. М. *** и поискали да им услужи с парични средства за закупуване на жилище в гр. Бургас, което било на изгодна цена. Ставало въпрос за 80 хил.лв., като свидетелят е обещал да си помисли. На следващия ден свидетелят С. се е обадил на бащата на М. и му е казал, че е готов с парите, но може да му даде 70 хил.лв. На последващия ден М. и баща му отишли в офиса му в Сливен, и свидетелят С. лично им дал 70 хил.лв., като за целта подписали договор за заем и същевременно приемо- предавателен протокол за предаване на сумата. Договорката била парите да бъдат възстановени лично от ответника М., понеже той имал бизнес и изкупувал земеделски земи за някаква фирма. След близо година - може би м. ноември или м. октомври 2009 г. му възстановил сумата от 31 хил.лв., за което подписали протокол за връщане на сумата. Парите който е предоставил свидетеля С. били семейни средства. Същият след напускането на полицията, се занимава с външно-търговска дейност, а съпругата му от 1998 г. е нотариус в гр. Сливен. Приблизителните ни доходи на семейството били между 150-300 хил.лв. годишно.

Относно оспорените Договор за покупко-продажба от 10.07.2010 г., сключен между М.С.М. (продавач) и Д. К. Д. (купувач) и Приемо-предавателен протокол от 15.08.2008 г., към договор за покупко-продажба от 10.07.2010 г., сключен между М.С.М. (продавач) и Д. К. Д. (купувач).

Предвид на оспорването на датата и подписите на горните документи от стрА. на ищеца, във връзка с установяването датата на съставянето на документите бе допуснат до разпит свидетелят Калоян Тошков Кънчев, който е присъствал на сключването на сделката и предаването на стоката. От показанията му, дадени в с.зсе установява, че същият знаел за съществуването на правоотношенията между отв.М.М. и Д. Калев, тъй като Калев бил негов приятел, който отглеждал крави. Свидетелят познавал М. и знаел, че се занимава със сено, поляни, пасища. Обадил му се и срещнал М. и Д.. Последните двама направили договорка за доставка на 10 000 броя бали за цена около 1.80 лв. - 2 лв. на бала. Договорът бил сключен през 2008 г. Ответникът М. направил доставката и тъй като по принцип плащането на сено ставало веднага, свидетелят предполага, че и на М. му е платено веднага. Свидетелят лично е присъствал при доставката на балите, през Август или Юли месец.

Относно оспорените Договор за заем в размер на 30 000 лева, сключен на 15.06.2008 г. между П. Н. К. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател) и Приемо - предавателен протокол от 18.08.2008 г., към договор за заем, сключен на 15.06.2008 г. между П. Н. К. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател).

Предвид на оспорването на датата и подписите на горните документи от стрА. на ищеца, във връзка с установяването датата на съставянето на документите е допуснат до разпит свидетелят П. Н. К., която е заемодател по Договор за заем, сключен на 15.06.2008 г. От показанията й, които съдът следва да се кредитират като логични, последователни, вътрешно непротиворечиви и в унисон с остА.лия доказателствен материал става ясно, че ответникът М. е имал договорни отношения със свидетеля по повод предоставения му заем. Същите сключили заем за сумата от 30 хил.лв. през м. 06.2008 г. Парите и били дарени от родителите й.

Относно оспорените 3 бр. справки от 19.07.2010 г. за движение по сметка с издател Общинска банка АД.

Предвид на оспорването на справките от стрА. на ищеца е издадено съдебно удостоверение, по силата на което ответникът се е снабил с удостоверение от Държавен фонд „Земеделие", от което е видно, че ответникът М. е получил субсидии за периода от 01.01.2008 г. до 31.12.2010г., в общ размер на 17 627,59 лева.

Предвид на изложените мотиви съдът намира, че в проведеното производство по проверка на автентичността и истинността на оспорените от ищеца, описани по-горе писмени доказателства, безспорно бе установено, че процесиите частни диспозитивни и свидетелстващи документи са истински и автентични, а оспорването в случая е неуспешно, поради което оспорените доказателства следва да се кредитират изцяло.

С оглед установяването на приходите и разходите на ответника М. през проверявания период, в проведеното на 04.07.2012 г. съдебно заседание бе допуснато изготвянето на СИЕ в два варианта. Първи вариант по задачи поставени от ищеца, и втори вариант - по задачи поставени от ответника. Заключението е изготвено от вещото лице Е.Й.Т., и прието в съдебно заседание проведено на 10.07.2013 г.

От изслушА.та и приета в съдебно заседание съдебно икономическа експертиза, която съдът кретидира във вторият вариант на това заключение, което е изготвено по поставени от ответника въпроси и е съобразен с представените по делото от стрА. на ответника М. всички писмени и гласни доказателства, относно получени от него доходи и приходи през проверявания период, включително комисионни, субсидии, заеми и др.

Съгласно този вариант на заключението на вещото лице, по поставените от ответника въпроси е даден в три варианта.

При първият вариант (трети вариант от допълнителното заключение) са взети предвид, приходите и разходите съобразени със стойността на недвижимите имоти и движими вещи по документи за придобиване и доходите посочени в т. 4 от експертизата, за целия период.

В този вариант, като краен резултат към 08.12.2010 г. е наличност на средства в размер на 110 494,01 лв., в размер на 256,66 МРЗ.

При вторият вариант (четвърти вариант от допълнителното заключение) са взети предвид, приходите и разходите съобразени със стойността на недвижимите имоти и движими вещи по пазарни оценки от СТЕ и САТЕ и доходите посочени в т. 4 от експертизата, за целия период. В този вариант, като краен резултат към 08.12.2010 г. е наличност на средства в размер на 109 141,26 лв., в размер на 269,56 МРЗ.

При третият вариант (пети вариант от допълнителното заключение) са взети предвид, приходите и разходите съобразени със стойността на недвижимите имоти и движими вещи по пазарни оценки от СТЕ, като за имота в гр. Варна, ул. „Цар Самуил" №17, апартамент 2 и гараж стойността е по данни на тройна СТЕ с участието на Д.П. и САТЕ, като и доходите посочени в т. 4 от експертизата за целия период.

В този вариант като краен резултат към 08.12.2010 г. е наличност на средства в размер на 189 141,22 лв., в размер на 602,89 МРЗ.

От изслушА.та и приета в съдебно заседание на 10.07.2013 г. съдебно икономическа експертиза е видно, че през периодът през който ответникът е закупил недвижимите имоти, същият е реализирал доходи/приходи както следва: за 2008 г. доход от 154 406, 40 лева, формиран от комисионни, заеми и субсидии; за 2009 г. доход от 50 312,27 лева, формиран от комисионни и субсидии; за 2010 г. доход от 139 586,10 лева, формиран от комисионни и субсидии + получен банков кредит в размер на 127 128,95 лева.

Видно от този вариант на заключението за периода от 1995г до 2007г. за приходите и разходите на ответника по периоди има отрицателно начално салдо. Отрицателната разлика идва само от разходите съгласно НСИ. На практика първите имоти, които са закупени на значителна стойност са след 2008г., когато лицето излиза на положително начално салдо.

Трябва да се има предвид и обстоятелството, че до 2005 г., ответникът М. е бил студент и на издръжка на неговите родители. Това обстоятелство се установяван от разпита на свидетелите С. М. В. и И. С. В..

Съдът следва да вземе предвид факта, че на 16.12.2008 ответникът има покупки на стойност 75 000 и 35 000 лева по нот. актове и на стойност 74 872 и 22 678 лв. по СТЕ. Видно от извлеченията на банковата информация: на 10.12.2008г., ответникът получава превод в размер на 210 000лв. /т.е.разполага със значителна сума по сметката си за покупки/. За периода от 11.12 до 17.12.2008г. са теглени суми за разплащания. Другите 28 001 лв. /30 690лв/ за 2009г, от банковата информация има входящ превод в полза на ответника в размер на 50 000лв на 03.12.2009г. /лицето разполага с необходими оборотни средства за покупки/.

Съдът намира, че приобщените към доказателствения материал писмени доказателства, следва да се кредитират изцяло. Следва да се кредитират и представените по делото писмени доказателства, които макар и оспорени от ищеца, той като оспорването им е неуспешно, а по делото не са събрани доказателства, които за оборват материалната доказателствена сила на тези документи.

Следва да се кретират и показанията на разпитаните по делото свидетели, като обективни и подкретени с представени и приети по делото писмени доказателства.

Съдът следва да кредитира и заключението на вещото лице Е.Т. по по посочените по горе варианти, което е изготвено по поставени от ответника въпроси, като обективно и компетентно, почиващо на доказателствения материал по делото и липса на основания за неговото некредитиране.

Тази фактическа обстановка съдът установи, от събраните по делото писмени доказателства, които кредитира изцяло. Съдът кредитира и представените с отговора писмени доказателства от стрА. на ответника. Макар и оспорени, оспорването им е неуспешно и съдът следва да ги кретира изцяло.

От така установената фактическа обстановка, съдът прави следните ПРАВНИ ИЗВОДИ:

Предявените искове са неоснователни и недоказани и следва да се отхвърлят като такива.

Предявени са искове с правно основание чл.28 от ЗОПДИППД/отм./ е неоснователен и недоказани и следва да се отхвърли като такъв.

При преценка за основателността на предявения иск по чл.28 от ЗОПДИППД /отм./ следва да се съобрази кумулативното наличие на елементите от фактическия състав за отнемане на имущество, придобито от престъпна дейност, визиран в чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./ Ответникът да е осъден с влязла в сила присъда за престъпление, попадащо в обхвата на чл.З, ал.1 от закона, да е придобил имущество на значителна стойност и да липсват законни източници на средства за придобиване на това имущество.

В настоящето производство безспорно се установи, а и не се спори между страните, че ответника М.С.М. е признат за виновен с Присъда № 11/ 23.04.2009г. по НОХД № 353/2008г. на Сливенски окръжен съд по описа за 2008г. като в съучастие с А. Ч. и И. Б. и съизвършители на 06.04.2004г. в гр. Котел, обл. Сливен прокарали в обръщение подправени парични знаци 35 броя банкноти в копюри по 20 лева всяка от тях, поради което и на основание чл.244, ал.1, предл.1 от НК, във вр.с чл.20, ал.2 от НК го осъжда на ШЕСТ месеца лишаване от свобода.

С Решение № 93 от 28.07.2009г. по ВНОХД №85/2009г. на Апелативен съд гр.Бургас е потвърдена присъдата на СОС.

С Решение № 514 от 04 януари 2010 г. по КНОХД №560/2009г. на Върховен касационен съд на Р.България е потвърдено въззивно решение № 93 от 28.07.2009г. по ВНОХД №85/2009г. на Апелативен съд гр.Бургас което престъпление попада в приложното поле на чл. 3,ал.1, т.15 от ЗОПДИППД.

Присъдата е влязла в законна сила на 04.01.2010 г. В този смисъл е налице един от елементите насъстава на чл. 4 ал.1 от ЗОПДИППД/отм./.

Стойността на имуществото е на "значителна стойност" по см. на § 1, т.2 от ДР на ЗОПДИППД /отм./, т.е. над 60 000 лв., равняващи се на 400 минимални работни заплати /МРЗ/ и съответно определяне на разходите на ответника за придобиването му през проверявания период. В тази връзка безспорно по делото се установи, че придобитото от ответника М. недвижимо и движимо имущество е на значителна стойност по см. на § 1, т.2 от ДР на ЗОПДИППД /отм./, което обосновава извода за наличие и на втората материално-правна предпоставка за отнемане на имуществото по реда на чл.28 от ЗОПДИППД /отм./.

Досежно следващият /третият/ елемент от фактическия състав на чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./, законодателят въвежда оборима презумпция, според която се приема, че придобитото имущество е свързано с престъпната дейност на проверяваното лице и подлежи на отнемане, ако не се установи законен източник на средства за неговото придобиване. По отношение на третия елемент от състава на чл.4 ал.1 от ЗОПДИППД/отм./ съдът намира, че в настоящия случай не е налице.

Следва да се отбележи, че наличието на основателно предположение, че придобитото имущество е свързано с престъпната дейност, с оглед разпоредбата на чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./, се предполага, доколкото не е установен законен източник.

Произходът на средствата за придобиване на имущество е предмет на установяване и доказване.

Основателноста на иска предявен от КУИППД (КОНИ ДВ, бр. 38 от 18.05.2012 г., в сила от 19.11.2012 г.), е обословена от възможноста да се направи основателно предположение, че придобитото имущество е свързано с престъпната дейност на проверяваното лице. Основателно предположение е налице когато са налице достатъчно доказателства, от които да е видно, че ответникът не разполага със средства от законни източници, с които да придобие притежаваното от него имущество и липсват други законни източници за неговото придобиване.

Във връзка с направеното възражение от процесуалния представител на ответника, че не е налице връзка между извършената от проверяваното лице престъпна дейност и придобитото имущество, следва да се отбележи, че наличието на основателно предположение, че придобитото имущество е свързано с престъпната дейност, с оглед разпоредбата на чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./, се предполага, доколкото не е установен законен източник.

Произходът на средствата за придобиване на имущество е предмет на установяване и доказване.

Основателен е предявения от Държавата иск, когато може да се направи основателно предположение, че придобитото имущество е свързано с престъпната дейност на проверяваното лице. Основателно предположение е налице когато са налице достатъчно доказателства, от които да е видно, че ответникът не разполага със средства от законни източници, с които да придобие притежаваното от него имущество и липсват други законни източници за неговото придобиване.

В конкретния случай не може да се направи основателно предположение, че придобитото от ответника имущество е свързано с престъпната му дейност, доколкото е установен законен източник на средствата с които го е придобил.

Правният А.лиз на нормата на чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./ показва, че законодателят е създал оборима законова презумпция. Според нея, до доказване на противното, се предполага, че едно имущество на значителна стойност е свързано с престъпната дейност на лице, спрямо което е предприето наказателно преследване, щом като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

Законен източник по смисъла на чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./ е налице, когато лицата са придобили имущество, чрез законово регламентиран придобивен способ и законният източник като икономическото основание за придобиване на имуществото - какъв е източникът на финансови средства, необходими за придобиване на имуществото, т.е. техния произходът включително заеми, кредити, средства от търговска дейност наеми и т.н.

В конкретния случай не може да се направи основателно предположение, че придобитото от ответника М.М. имущество е свързано с престъпната му дейност, доколкото е установен законен източник на средствата с които го е придобил.

След обстоен икономически А. на имотно съС.ие на ответника М. през проверявания период са налице законни източници на средствата, с които той е придобил имуществото предмет на иска.

В настоящото производство с помощта на вещо лице бе установен размерът и произходът на извършените от ответника разходи, и какви законни доходи е имал през този период, от какъв източник и в какъв размер.

За да се направи категоричен извод относно наличието или липсата на средства със законен произход, достатъчни по размер, за да обосноват фактите на придобиване на процесното имущество.

Съобразно изложеното по-горе считам, че приходите на ответника не превишават неговите разходи т.ч. на тези, извършени по придобиване на недвижимо и движимо имущество спрямо получените от него законни доходи.

Следователно, може да се направи безспорния извод, че разходите на ответника М., не надвишават размера на приходите му. Съдът кредитира, като източник на финансови средства получените от ответника възнаграждения от комисионни, субсидии, включително и предоставените на ответника суми по Договор за от 10.01.2008 г., сключен между Т. Г. В. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател), Договор за заем от 01.12.2008 г. между С. Ц. С. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател) и Договор за заем от 15.06.2008 г. сключен между П. Н. К. (заемодател) и М.С.М. (заемополучател).

От изложеното следва, че договорите за заем, следва да се преценяват от съда като парични средства, с помощта на които ответникът е получил законни доходи за придобиване на имотите.

Настоящия съдебен състав след обстоен икономически А.лиз на имотно съС.ие на ответника М. Славов М. през проверявания период, намира че са налице законен източник на средствата, с които е придобил имуществото предмет на иска. Съгласно чл.18, ал.1 от ЗОПДИППД /отм./ съдът е установил с помоща на вещо лице размерът и приозходът на извършените от ответника разходи и какви законни доходи е имал през този период, от какъв източник и в какъв размер.

Представените договори за заем доказват законен източник на средства за ответника като приход. Самите договора за заем не са законен доход по силата на закона и те не могат за обосноват законнен източник на средства. Тези парични средства, следва да се обсъждан в цялост с оглед събраните по делото доказателства дали ответника е придобил имущество с тях и имал ли законнен доход да върне заемите си. Изхождайки от общите принципи, че паричните средства, с които са върнати заемите, с което е придобито имущество е с неустановен произход то на отнемане ще подлежи и това имущество. Към момента на погасяване на цитираните по-горе заеми, ответника е имал законен доход както се изтъкна и по-горе.

Доколкото паричните средства от заеми не са законен доход за ответника по смисъла на ЗОПДИППД /отм./, то те представляват финансови средства, които за допринесли за възникване на законни доходи за ответника. От получените заеми, ответника е закупил недвижими имоти, които в последствие е продал и реализирал доход, който е от законен източник. От изложеното следва, че договорите за заем, следва да се преценяват от съда като парични средства, с помощта на които ответника е получил законни доходи-разликата в цената на придобитите имоти, към момента на закупуването им с получения заем и разликата от продажната цена като доход със законен характер.

От изложеното следва да се обоснове изводът, че предявения иск е неоснователен и следва да се отхвърли като такъв.

По отношение на разноските по делото и предвид неоснователността на предявените искове, и с оглед направеното искане и на осн. чл.78, ал.3 ГПК, съдът следва да присъди в тежест на ищците, да заплатят на ответниците направените от него разноски съобразно представения списък в размер на 11474,63 лв., представляващи заплатения адвокатски хонорар.

Водим от горното, съдът

Р Е Ш И :

ОТХВЪРЛЯ като НЕОСНОВАТЕЛЕН И НЕДОКАЗАН, предявения от Комисия за отнемане на незаконно придобито имушество /КОНПИ/ Дв. бр. 38/8.05.2012 год. в сила от 19.11.2012 год. с БУЛСТАТ:*********, чрез ПЛАМЕН Г. ДИМИТРОВ и адрес за призоваване: гр. Варна, ул. "Алеко Константинов" № 17, ет.1, срещу М.С.М. ЕГН:**********, с поС.ен адрес:***, настоящ адрес: гр.Варна, Вайон 02 Приморски Секция 153, ж.к „Чайка" № 8 вх.А ет.6 ап.17 И иск с правно основание основание чл. 4, ал. 1 в вр. чл.28 и сл. от ЗОПДИППД/отм./ да отнеме в полза на държавата недвижимо имущество собственост на ответника, а имено:

9. 1/2 /една втора/ идеална част от недвижим имот, находящ се в землището на с. Кипилово ЕКАТТЕ 36854, общ. Котел, а именно: ПАСИЩЕ, МЕРА от 20.44 дка (двадесет декара и четиридесет и четири кв. м), 5.012 дка четвърта категория, 13.028 дка пета категория, 2.004 дка осма категория, имот № 000655, при граници: имоти № 106020 - нива на насл. на И. В. М.; № 106021 - нива на насл. на К. В. М.; № 106022 - полски път на общ. Котел; № 106023 - нива на А. С. К.; № 106024 - нива на насл. на Н. Г. М.; № 106025 - нива на В. С. В.: № 105019 - пасище, мера на насл. на Г. Д. В.; № 000104 - полски път на община Котел, № 105032 - земи по чл. 19 от ЗСПЗЗ; № 105018 - нива на насл. на Г. С. Й.; № 105017 - нива на насл. на С. ПА.йотов К.; № 105016 - нива на насл. на Н. Й. Я.; № 105015 - нива на М. И. М.а; № 105014 - нива на М. И. М.а; № 105013 - нива на насл. на С. М. И.: № 105012 - нива на В. Г. Й.; № 105011 - нива на насл. на М. Г. В.; № 105010 - нива на А. А. Ч.; № 105009 - нива на насл. на Н. С. Б.: № 105008 - нива на насл. на В. С. К.; № 105007 - нива на Д. Д. М.; № 105006 - нива на насл. на И. Р. И.; № 105005 - нива на А. ПА.йотова Р.: № 105004 - нива на насл. на С. Д. Б.; № 105003 - нива на насл. на Й. Н. И.; № 105002 - нива на Д. С. К.; № 105001 - нива на М. И. Д.: № 000104 - полски път на община Котел: № 000140 - вътрешна река на държавата – МОСВ; № 000113 - път IV класен на община Котел; № 106018 - нива на Г. С.а К.а; № 106019 - нива на насл. на И. Т. Г., придобит с Нотариален акт № 44, том II, рег. № 319, дело № 276/2008 г. за покупко-продажба.

ОТХВЪРЛЯ като НЕОСНОВАТЕЛЕН И НЕДОКАЗАН, предявения от Комисия за отнемане на незаконно придобито имушество /КОНПИ/ Дв. бр. 38/8.05.2012 год. в сила от 19.11.2012 год. с БУЛСТАТ:*********, срещу М.С.М. да отнеме в полза на държавата недвижимо имущество собственост на основание чл. 4, ал. 2 в вр. чл.28 от ЗОПДИППД/отм./ от ответника М.С.М.:

ОТХВЪРЛЯ като НЕОСНОВАТЕЛЕН И НЕДОКАЗАН, предявения от Комисия за отнемане на незаконно придобито имушество /КОНПИ/ Дв. бр. 38/8.05.2012 год. в сила от 19.11.2012 год. с БУЛСТАТ:*********, срещу ООД „МП ИНВЕСТ", ЕИК *********, представлявано и управлявано от М.С.М. ЕГН ********** иск с правно основание основание чл. 6, във вр. с чл. 4, ал. 1 в вр. чл.28 и сл. от ЗОПДИППД/отм./ да отнеме в полза на държавата недвижимо имущество собственост на ответника, а имено:

1. сумата 171.47 лв., ведно с лихвите по банкова сметка № IBAN ***, открита на 31.05.2010 г. в "Общинска банка" АД във финансов център Котел, ведно със законната лихва, считано от датата на завеждане на иска до окончателното плащане, с титуляр "МП ИНВЕСТ" ООД, БУЛСТАТ *********.

ОСЪЖДА Комисия за отнемане на незаконно придобито имушество /КОНПИ/ Дв. бр. 38/8.05.2012 год. в сила от 19.11.2012 год. с БУЛСТАТ:*********, ДА ЗАПЛАТИ М.С.М. направените в настоящото производство разноски в размер на 11 474,63 лева.

Решението подлежи на обжалване двуседмичен срок от редовното му връчване на страните с въззивна жалба, чрез първоинстанционния съд пред Варненски апелативен съд.

ПРЕДСЕДАТЕЛ:

Номер на акта:	1694
Дата:	25 юли 2013 г. (в сила от 1 октомври 2014 г.)
Съдия:	Атанас Василев Славов

Дело:	20103100102476
Тип на делото:	Гражданско дело
Дата на образуване:	15 декември 2010 г.

Решение по дело №2476/2010 на Окръжен съд - Варна

Съдържание на акта