Р
Е Ш Е
Н И Е
№……………
Гр.София, 05.11.2019 г.
В
ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТЪРГОВСКО ОТДЕЛЕНИЕ, VІ-3 състав, в закрито заседание, в състав:
СЪДИЯ:
ВЕНЕТА ЦВЕТКОВА
като разгледа докладваното от съдия
Цветкова търговско дело № 2283 по описа за 2019 г., за да се
произнесе взе предвид следното:
Производството е по реда на чл. 25 от Закона за търговския регистър и
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел/ЗТРРЮЛНЦ/.
Образувано е по жалба на А. ООД, ЕИК:******* срещу отказ № 20190531214620/23.10.2019 година на длъжностно лице по регистрацията при Агенция по вписванията.
Жалбоподателят излага мотиви за незаконосъобразност на отказа, вкл.
като посочва, че са налице
предпоставките и са представени всички необходими и изискуеми документи,
удостоверяващи подлежащите на вписване обстоятелства.
Софийски градски съд, след като съобрази изложените от жалбоподателя доводи
и събраните по делото доказателства, намира следното:
Частната жалба е подадена в законоустановения срок срещу акт, подлежащ на
обжалване съгласно разпоредбата на чл. 25 ЗТРРЮЛНЦ и от лице, което има право и интерес от обжалването, поради което същата е
процесуално допустима. Разгледана по същество, частната жалба е основателна.
Проверката
на длъжностното лице включва редовността на подаденото заявление, дали
заявените за вписване обстоятелства подлежат на вписване, а също така и за това
дали от представените от заявителя документи се доказва, че заявените за
вписване обстоятелства съществуват, както и че съответстват на закона, т.е. че
не противоречат на императивни законови норми /чл. 21, т. 5 ЗТРРЮЛНЦ/.
В чл. 61,
ал. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари /ЗМИП/ е предвидено
задължение, което възниква за учредените на територията на Република България
юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт по чл.
63, ал. 4, т. 3 от същия закон да разполагат и да предоставят в определените по
закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица,
които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно
притежаваните от тях права. С чл. 63, ал. 1 ЗМИП е регламентирано и това, че
тази информация относно физическите лица, действителни собственици, подлежи на
вписване по партидите на учредените на територията на Република България
юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра
на юридическите лица с нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ. Съгласно чл. 63,
ал. 4, т. 2 ЗМИП на вписване в търговския регистър подлежат и данните за
юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се
упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 ЗМИП, както и
идентификационните данни за представляващите ги лица. При тълкуване на нормите
на чл. 61, ал. 1 ЗМИП във връзка с чл. 63, ал. 1 ЗМИП и във връзка с § 2, ал. 1
от ДР на ЗМИП, в която разпоредба е дадена легална дефиниция на понятието
действителен собственик, се налага извод, че такъв може да бъде само физическо
лице, което отговаря на предвидените в закона условия, като това е с оглед
основната цел на закона. Същевременно, според § 2, ал. 1, "Действителен
собственик" е физическо лице или физически лица, което/които в крайна
сметка притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание,
и/или физическо лице или физически лица, от чието име и/или за чиято сметка се
осъществява дадена операция, сделка или дейност, и които отговарят най-малко на
някое от следните условия: 1. По
отношение на корпоративните юридически лица и други правни образувания
действителен собственик е лицето, което пряко или косвено притежава достатъчен
процент от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или
друго правно образувание, включително посредством държане на акции на
приносител, или посредством контрол чрез други средства, с изключение на
случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се
подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския
съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен
на прозрачност по отношение на собствеността. Индикация за пряко притежаване е
налице, когато физическо лице/лица притежава акционерно или дялово участие
най-малко 25 на сто от юридическо лице или друго правно образувание. Индикация
за косвено притежаване е налице, когато най-малко 25 на сто от акционерното или
дяловото участие в юридическо лице или друго правно образувание принадлежи на
юридическо лице или друго правно образувание, което е под контрола на едно и
също физическо лице или физически лица, или на множество юридически лица и/или
правни образувания, които в крайна сметка са под контрола на едно и също
физическо лице/лица.
От приложените
към заявлението писмени документи е се установява, че регистрираното в Гърция
юридическо лице е публично дружество, чиито акции са допуснати до търговия на
регулиран пазар. В случая заявителят е посочил именно наличието на публично
дружество, което упражнява пряк контрол върху него, което в конкретната
хипотеза е достатъчно, за да се приеме, че е изпълнил задължението си по
отношение разкриването на действителните собственици.
В
съответствие с изискванията на чл. 63, ал. 4, т. 2 ЗМИП е поискано вписване и на
данните за юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или
непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл. 62, ал. 1,
включително фирма, номер в национален регистър, правна форма според
националното законодателство, седалище и адрес на управление и
идентификационните данни за представляващите ги лица. Доколкото 99,99 % от капитала
на дружеството - жалбоподател се притежава изцяло от регистрирано в Гърция
юридическо лице и следва да се приеме, че последното упражнява пряк контрол
върху първото, което пък е от лицата, посочени в чл. 61, ал. 1 ЗМИП, поради
което и данните относно това дружество, регистрирано на територията на Гърция,
подлежат на вписване, заедно с идентификационните данни на лицата, които го
представляват съобразно закона по месторегистрацията му. Представената от
заявителя декларация е съставена във формата, предвидена в чл. 38 от Правилника
за прилагане на ЗМИП форма - писмена с нотариална заверка на подписа. От
нейното съдържание е видно, че лицето, което я е съставило е посочило в нея
всички факти, които съгласно чл. 63, ал. 4 ЗМИП подлежат на вписване в
търговския регистър - предоставена е изискуемата информация за юридическото
лице, както и данни за имената на лицата, които го представляват, тяхното
гражданство, както и датата им на раждане, доколкото те не са граждани на
Република България, нито имат статут на постоянно пребиваващи в страната
чужденци. Следователно в случая са изпълнение всички изисквания на закона и
заявените обстоятелства трябва да бъдат вписани в търговския регистър.
Ето защо
отказът следва да бъде отменен и на длъжностното лице по регистрация да бъдат
дадени указания да впише исканите обстоятелства.
Така
мотивиран СЪДЪТ
РЕШИ:
ОТМЕНЯ по жалба на А. ООД, ЕИК:*******
срещу отказ № 20190531214620/23.10.2019 година на длъжностно лице по регистрацията при Агенция по вписванията и УКАЗВА на длъжностното лице по регистрацията при Агенция по
вписванията ДА ВПИШЕ заявените обстоятелства със Заявление Б7 вх. № 20190531214620.
Решението
подлежи на обжалване пред Софийски апелативен съд в 7-дневен срок от
съобщаването му на жалбоподателя.
СЪДИЯ: