Присъда по дело №5525/2014 на Софийски градски съд

П  Р  И  С  Ъ  Д  А 

                                                                       

                                            В ИМЕТО НА НАРОДА

                                                     

                                             гр. София, 19.04. 2016 год.

 

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, НАКАЗАТЕЛНА КОЛЕГИЯ, 18 С - В в публичното заседание на деветнадесети април, през две хиляди и шестнадесета година в следния състав:

                                              ПРЕДСЕДАТЕЛ: ВЕРА ЧОЧКОВА                                                                         

                           СЪДЕБНИ ЗАСЕДАТЕЛИ: С.И.

                                                                              Л.В.                                                                                                         

при секретаря П.Ц. и в присъствието на прокурора Димитър П., след като разгледа докладваното от ПРЕДСЕДАТЕЛЯ наказателно общ характер дело № 5525 по описа за 2014 год. и въз основа на закона и данните по делото

 

                                         П  Р  И  С  Ъ  Д  И  :

 

            ПРИЗНАВА подсъдимият П.Т.М. род. ***г. в гр.П.,българин,български гражданин,с адрес *** с висше образование,безработен,неженен,неосъждан,ЕГН ********** за  ВИНОВЕН в това ,че  в периода от 23.06.2009 г. до 15.09.2009 г. в гр. ***********, клон „Централен" на Т.Б. „И.Б." АД, в условията на продължавано престъпление с 45 деяния, като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.Б."АД , сам и в съучастие е В.И.В. присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б."АД/ - сума в размер на 4 402 887.90 щатски долара, равностойни на 6 068 546.20лв.по депозитни и разплащателни сметки с с титуляри „Б.Я. 1 ЕООД „М. В." АД и  „С.Л.”ООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание- престъпление по  чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл.308, ал.1 и по чл.309, ал.1 от НК, като длъжностното присвояване е в  големи размери, а именно:

1.         На 14.08.2009 г. в гр. *********, в Т. „И.Б." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б."АД/ - сума в размер на 428 819, 19 щатски долара, левова равностойност на 586 380, 22 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл.308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.Б. "АД назначен с трудов договор № ТД - 056 14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W0068 /14.08.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. I "ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружества не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

2.         На 28.08.2009 г. в гр. *********, в Т. „И.Б." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И.Б."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 57 072. 03 щатски долара, равностойни на 78 233,20 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.Б. "АД - назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W0052 /28.08.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. ” 1" ЕООД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

3.         На 31.08.2009 г в гр. ********* в Т. „И.Б." АД. клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И.Б." АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б." АД/ - сума в размер на 313 049.85 щатски долара /с левова равностойност 426 254,94 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по — тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официални документи - банково бордеро № W 0068 /31.08.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. /"ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

4.         На 14.08.2009 г. в гр. *********, в Т. „И.Б." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И.Б."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б."АД/ - сума в размер на 285 560.65 щатски долара, с левова равностойност 390 755,48 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И. "АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 / 14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0042 /14.08.2009 г.. в което положеният подпис в графа ..клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. /"ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност/.

5.         На 21.08.2009 г. в гр. **********, в Т. „И.Б." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И.Б."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б."АД/ - сума в размер на 695 005 щатски долара, с левова равностойност 954 373,92 лв. по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. е чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.Б."АД — назначен с трудов договор № ТД - 056 / 14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0019/21.08.2009 г., в което положеният подпис в графа ..клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. 1 "ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

6.         На 04.08.2009 г. в гр. *********, в Т. „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И.Б." АД  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б."АД/ - сума в размер на 59 866.96 щатски долара, с левова равностойност на 81 863, 88 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.Б."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г, в кръга и на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро N° W 0063 /04.08.2009   г., в което положеният подпис в графа ..клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. 1" ЕООД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

7.         На 07.08.2009 г. в гр. **********, в Т. „И.Б." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И.Б."АД/ - сума в размер на 35 925.25 щатски долара, с левова равностойност 48 896,06 лв. по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.Б. "АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0040 /07.08.2009    г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. 1 "ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

8.         На 10.08.2009 г. в гр. ********* в Т. „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 11 847.78 щатски долара, с левова равностойност 16 139, 99 лева по депозитна сметка IB AN *********** с титуляр „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал. 1, във вр. с чл. 308, ал.1 01 НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И.”АД - назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0050 /10.08.2009 г., в което положеният подпис в графа клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. 1" ЕООД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

9.         На 12.08.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 13 697.65 щатски долара, с левова равностойност 18 911,66 лева по депозитна сметка IB AN *********** с титуляр „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И. "АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0044 /12.08.2009  г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на ..Б.Я. 1 "ЕООД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

10.       На 21.08.2009 г. в гр. *********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 18 934.01 щатски долара, с левова равностойност 25 999,99 лева по депозитна сметка IB AN *********** с титуляр „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И. "АД - , в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0027 /21.08.2009        г,. в което положеният подпис в графа „клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на ..Б.Я. 1 "ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

11.       На 31.08.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 22 032.58 щатски долара, с левова равностойност 30 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0052/31.08.2009 г.. в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на,. Б.Я. 1" ЕООД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

12.       На 10.09.2009 г. в гр. **********. в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 10 395.01 щатски долара, с левова равностойност 14 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 / 14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0032/10.09.2009 г., на което положеният подпис в графа „клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0053 /03.09.2009  г., в което положеният подпис в графа ..клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Я.Н.Я. управител на „ Б.Я. 1 "ЕООД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

22.       На 23.06.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 421 200 щатски долара, с левова равностойност 594 456,41 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0085 /23.06.2009 г.. в което положеният подпис в графа ..клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В." АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

23.       На 20.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди нари /собственост на Т.Б. "И."АД - сума в размер на 729 927.01 щатски долара, с левова равностойност 1 013 211,68 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 / 14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0029 / 20.07.2009 г.. в което положеният подпис в графа ..клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

24.       На 21.07.2009 г. в гр. *********** в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г. присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 729 660.71 щатски долара, с левова равностойност 1 003 794,24 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ап.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" наТ.Б. "И. "АД - назначен с трудов договор N° ТД - 056 / 14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро N° W 0060 /21.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „.клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. Барна "АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, с като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

25.       На 22.07.2009 г. в гр. ***********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 26 827.13 щатски долара,         с          левова равностойност          36        890,52 лева по депозитна       сметка IBAN  *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което но закон не се предвижда но-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД назначен с трудов договор N° ТД - 056/14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро N° W 0052 /22.07.2009            г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В. "АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

26.       На 23.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ сума в размер на 57 229.85 щатски долара,            с          левова равностойност          78 875,32        лева     по            депозитна       сметка IBAN*** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал. 1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД — назначен с трудов договор N° ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро N° W 0008 /23.07.2009            г.. в което положеният подпис в графа „ клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В."АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

27.       На 23.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. '"И."АД/ - сума в размер на 1 419.10 щатски долара,           с          левова равностойност 1 955,83        лева     по депозитна            сметка IBAN  *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал. 1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0057 /23.07.2009 г.. в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр па сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на .. М. Барна "АД както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

28.       На 27.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г. присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 17 159.20 щатски долара, с левова равностойност 23 589,27 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД назначен е трудов договор № ТД - 056114.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0048 /27.07.2009        г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В."АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

29.       На 02.07.2009 г. в гр. ***********. в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 20 900.75 щатски долара, с левова равностойност 29 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И. "АД назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0054 /02.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент "не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

30.       На 03.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице -главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 15 802.89 щатски долара, с левова равностойност 21 999,99 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда но - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал. 1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официални документи - банково бордеро № W 0049 /03.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В.”АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

31.       На 07.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 41 243.53 щатски долара, с левова равностойност 58 045,32 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал. 1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД— назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0093 /07.07.2009    г.. в което положеният подпис в графа „клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В."АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

32.       На 16.07.2009 г. в гр. ***********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице -главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г. присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 11 511.31 щатски долара, с левова равностойност 15 980 лева по депозитна сметка IB AN BG *********** с титуляр „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0065/16.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „ М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

33.       На 17.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице -главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 75 844.95 щатски долара, с левова равностойност 104 982,30 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.З 16, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И. "АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0057 /17.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент "не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В."АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

34.       На 21.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 3 634.51 щатски долара, с левова равностойност 5 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по - тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал. 1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0075/21.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

35.       На 23.07.2009 г. в гр. *********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД - сума в размер на 4 379.56 щатски долара, с левова равностойност 6 036,00 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по -тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0051 /25.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „ клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В."АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

36.       На 29.07.2009 г. в гр. ***********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 16 086.96 щатски долара, с левова равностойност 22112,17 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор №ТД - 056/14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0082 /29.07.2009 г., в което положеният подпис в графа .,клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на .. М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

37.       На 30.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице -главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 62 244.46 щатски долара, с левова равностойност 86 315,64 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0104 /30.07.2009 г.. в което положеният подпис в графа ..клиент” не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „М. В."АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

38.       На 05.08.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 6 582.15 щатски долара, с левова равностойност 8 949,95 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0063 /05.08.2009 г.. в което положеният подпис в графа ”клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на .. М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

39.       На 02.09.2009 г. в гр. ***********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  присвоил чужди нари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 1 381.41 щатски долара, с левова равностойност 1 887,53 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор N° ТД - 056 / 14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0056 /02.09.2009    г., в което положеният подпис в графа ..клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на ..М. В."АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

40.       На 09.09.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 3 690.98 щатски долара, с левова равностойност 4 987,84 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0089 /09.09.2009 г.. в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „ М. В. "АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

41. На 28.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ„И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И." АД/ - сума в размер на 10 213.91 щатски долара, с левова равностойност 14000 лева по депозитна сметка IB AN BG 45IORT804821203 82500 с титуляр „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД — назначен с трудов договор № ТД - 056 / 14.112005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0038/28.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Е.Ж. Изпълнителен директор на „ М. В. "АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

42.       На 28.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 46 302.05 щатски долара, с левова равностойност 63 465,29 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0043 /28.07.2009 г., в което положеният подпис в графа ..клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Евгения Жекова Изпълнителен директор на „М. В." АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

43.       На 17.08.2009 г. в гр. **********. в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 3 597.46 щатски долара, с левова равностойност 4 922,37 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056 /14.11.2005 г., в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0054 /17.08.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент" не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Евгения Жекова Изпълнителен директор на „ М. В. "АД, както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /

44.       На 23.07.2009 г. в гр. **********, в ТБ „И." АД, клон „Централен", като длъжностно лице -главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 29 000 щатски долара, с левова равностойност 39 968,38 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, връчени в това му качество, като за улесняване на присвояването е извършил друго престъпление, за което по закон не се предвижда по-тежко наказание, по чл.316, във вр. с чл. 310, ал.1, във вр. с чл. 308, ал.1 от НК /като длъжностно лице - главен счетоводител на клон "Централен" на Т.Б. "И."АД - назначен с трудов договор № ТД - 056/14.11.2005 г.. в кръга на службата си съзнателно ползвал неистински официален документ - банково бордеро № W 0068 /23.07.2009 г., в което положеният подпис в графа „клиент " не е изпълнен от представителя на дружеството титуляр на сметката - Евгения Жекова Изпълнителен директор на „ М. В. "АД. както и положеният отпечатък от печата на търговското дружество не е изпълнен с оригиналния печат на дружеството, като за самото съставяне от него не може да се търси наказателна отговорност /.

45.       На 01.09.2009 г., в гр. ***********, клон „Централен" на Т.Б. „И." АД, като длъжностно лице - главен счетоводител на клон „Централен" на Т.Б. "И."АД  в съучастие с В.И.В. - извършител, присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 40 273,97 евро, равностойни на 78 769,04 лв., връчени в това му качество, - ползвал Договор за депозит от 01.08.2009 г. със страни ТБ „И.” АД и „С.Л.” ООД, без подпис на депозант за волеизявление за приемане на условията по договора, въз основа на който без да е страна по договора и титуляр по сметката, и без да притежава пълномощно, начислил лихва в размер на 40 279,97 евро, с левова равностойност 78 769,04 лева с банково бордеро № W0040/01.09.2009 г., като описаната сума отнесъл по сметка от група 4594 „Разни разчети с клиенти”, и която му била изплатена в брой на каса с банково бордеро № W0044 / 01.09.2009 г.

,поради което и на основание чл.202 ал.1, т.1 вр. Ал.2 т.1 във вр. с чл. 201, пр.1, във вр. с чл. 26 ал.1 във вр. с чл.20, ал.2 във вр. с ал.1 вр.чл.54 ал.1 от НК ГО ОСЪЖДА на наказание лишаване от свобода за СРОК ОТ ПЕТ ГОДИНИ,като на осн.чл.304 от НПК го признава за невиновен и го оправдава по обвинението за извършено престъпление по чл.203 ал.1 от НК.

            ОПРЕДЕЛЯ на осн.чл.59 ал.1 вр.чл.61 ал.1 т.3 от ЗИНЗС първоначален  ОБЩ режим за изтърпяване на наложеното наказание лишаване от свобода в затворническо общежитие от открит тип.

            ЛИШАВА на осн.чл.202 ал.3 от вр.чл.37 ал.1 т.6 НК подсъдимият П.Т.М. от право да упражнява професията счетоводител за срок от четири години.

            ОСЪЖДА на осн.чл.45 ал.1 от ЗЗД подсъдимия П.Т.М. да заплати на ТБ И. АД сумата от 5 989 777лв.,представляващи обезщетение за претърпените имуществени вреди в резултат на престъплението,ведно със законоустановената годишна лихва,считано от 15.09.2009г до окончателното изплащане на сумата,като ОТХВЪРЛЯ предявеният граждански иск за разликата до 6 068 546лв като неоснователен.

ПРИЗНАВА подсъдимият В.И.В. роден на ***г***,българин,български гражданин,с адрес ***,с висше образование,женен,пенсионер,неосъждан ЕГН ********** ЗА ВИНОВЕН в това ,че  01.09.2009 г., в гр. **********, клон „Централен" на Т.Б. „И." АД, като длъжностно лице - изпълнителен директор и председател на управителния съвет на Т.Б. "И." АД, в съучастие като съизвършител с П.Т.М.  присвоил чужди пари /собственост на.Търговеца Банка "И."АД/ - сума в размер на 40 273,97 евро, с левова равностойност 78 769,04 леда, връчени в това му качество, като в кръга на службата си подписал от името на Банката - Договор за депозит от 01.08.2009 г. със страни ТБ „И.” АД и „С.Л.” ООД, без подпис на депозант за волеизявление за приемане на условията по договора, въз основа на който ,подсъдимият П.Т.М.  начислил лихва в размер на 40 279,97 евро, с левова равностойност 78 769,04 лева с банково бордеро № W0040/01.09.2009 г., като описаната сума отнесъл по сметка от група 4594 „Разни разчети с клиенти”, и която му била изплатена в брой на каса с банково бордеро № W0044 / 01.09.2009 г.като длъжностното присвояване е в големи размери,поради което и на осн.чл.202 ал.2 т.1 вр.чл.201 вр.чл.20 ал.2 вр.чл.54 ал.1 от НК ГО ОСЪЖДА на наказание лишаване от свобода за срок от ТРИ ГОДИНИ като на осн.чл.304 от НПК го признава за невиновен и го оправдава по повдигнатото обвинение за извършено престъпление по чл.203 ал.1 от НК.

ОТЛАГА на осн.чл.66 ал.1 от НК изпълнението на наложеното наказание лишаване от свобода за срок от ЧЕТИРИ ГОДИНИ,считано от влизане на присъдата в сила.

ОТХВЪРЛЯ предявеният от ТБ И. АД против подсъдимият В.И.В. на осн.чл.45 ал.1 от ЗЗД граждански иск в размер на 78 769.04лв.,представляващи обезщетение за претърпените имуществени вреди като неоснователен.

ОСЪЖДА подсъдимите П.Т.М. и В.И.В. да заплатят направените по делото разноски както следва :по сметката на СГС сумата от 4020лв.,представляващи разноски за възнаграждение на вещи лица,подсъдимият М. сумата от 239 591.08лв.представляваща ДТ върху уважения размер на гражданския иск,както и сумата от 1000лв.,представляващ разноски за адвокатски хонорар на гражданския ищец ,а и двамата подсъдими –по 5 лв. ДТ ,за всеки издаден изпълнителен лист на осн.чл.189 ал.3 от НПК и Тарифа № 1 т.7 и 10 към ЗДТ.

            Присъдата подлежи на обжалване и протест в 15 – дневен срок от днес пред Софийски апелативен съд.

 

ПРЕДСЕДАТЕЛ:                                   СЪДЕБНИ ЗАСЕДАТЕЛИ:                                                             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МОТИВИ КЪМ ПРИСЪДА ПО НОХД № 5525/14г. ПО ОПИСА НА СГС,НК,18 СЪСТАВ

 

 

Против подсъдимият П.Т.М. е повдигнато обвинение за извършено престъпление по чл.203 ал.1 вр.чл.202 ал.1 т.1 вр.чл.201 вр.чл.20 ал.2 вр.чл.26 ал.1 от НК.Времето,мястото и начина на извършване на отделните деяния е подробно описан в обстоятелствената част на внесения  обвинителен акт.

Против подсъдимият В.И.В. е повдигнато обвинение за извършено престъпление по чл.203 ал.1 вр.чл.201 вр.чл.20 ал.2 от НК за това,че това ,че  01.09.2009 г., в гр. **********, клон „Ц." на Т.Б. „И.Б." АД, като длъжностно лице - изпълнителен директор и председател на управителния съвет на Т.Б. "И.Б." АД, в съучастие като съизвършител с П.Т.М.  присвоил чужди пари /собственост на Т.Б. "И."АД/ - сума в размер на 40 273,97 е., с левова равностойност 78 769,04 леда, връчени в това му качество, като в кръга на службата си подписал от името на Банката - Договор за депозит от 01.08.2009 г. със страни Т.„И.” АД и „С.Л.” ООД, без подпис на депозант за волеизявление за приемане на условията по договора, въз основа на който ,подсъдимият П.Т.М.  начислил лихва в размер на 40 279,97 е., с левова равностойност 78 769,04 лева с банково бордеро № W0040/01.09.2009 г., като описаната сума отнесъл по сметка от група 4594 „Разни разчети с клиенти”, и която му била изплатена в брой на каса с банково бордеро № W0044 / 01.09.2009 г.като длъжностното присвояване е в особено големи размери и представлява особено тежък случай.

Съдът прие за съвместно разглеждане предявените граждански искове от Т.И. АД против подсъдимите  М. и В. за сумите съответно за 6 068 546.20лв. и 78 769.04лв.,представляващи обезщетение за претърпените имуществени вреди,като конституира Т.И. АД в качеството на граждански ищец в процеса.

В съдебно заседание,представителят на СГП поддържа повдигнатите обвинения срещу двамата подсъдими,като счита ,че са доказани по несъмнен начин.Пледира на подсъдимият М. да бъде наложено наказание лишаване от свобода  в размер на 19 години, а по отношение на подсъдимия В. наказание лишаване от свобода в близък до минималния размер.Счита ,че гражданските искове следва да бъдат уважени в съответствие със събраните по делото доказателства.

Поверениците на гражданския ищец ,считат ,че гражданските искове са доказани по основание и размер и следва да бъдат уважени,ведно със законоустановената годишна лихва ,считано от датата на деянието до окончателното изплащане на сумата.Молят да им бъдат заплатени и направените по делото разноски.

Защитникът на подсъдимият М.,счита ,че внесеният по делото обвинителен акт не съдържа задължителните реквизити,визирани в разпоредбата на чл.246 ал.1 от НПК,поради което не става ясно ,как ,с какви свои действия,подсъдимият М. е извършил конкретното престъпление.Посочва ,че процесните суми не са му връчени в длъжностно качество.Изтъква ,че сумите са преведени по сметките на дружества ,които са свързани с мажоритарния собственик на банката П.С. и Ф.Х. АД.Счита ,че се касае за неправомерни операции,извършени със знанието и съгласието на П.С.,а подс.М. е изкупителна жертва.Пледира подсъдимият М. да бъде изцяло оправдан.

Защитникът на подсъдимия В. също пледира за оправдателна присъда.Счита ,че формулираното срещу подсъдимия В. обвинение е изначално несъставомерно, а от друга страна твърди,че от събраните по делото доказателства не се установява подсъдимият В. да е извършил каквито и да е било присвоителни действия..Изтъква ,че липсват и доказателства в подкрепа на твърдението за съучастие между подсъдимите по отношение.

Подсъдимият М. дава обяснения,в които не се признава за виновен.Моли съда да бъде оправдан.

Подсъдимият В. дава обяснения,в които не се признава за виновен.Моли съда да бъде оправдан.

Съдът следа като обсъди събраните по делото доказателства и доводите на страните ,намери за установено следното:

ОТ ФАКТИЧЕСКА СТРАНА:

Подсъдимият П.Т.М. е роден на ***г. в гр.П.,българин,български гражданин,с висше образование,безработен,неженен,не е осъждан.

Подсъдимият В.И.В. е роден на ***г***,българин,български гражданин,с висше образование,женен,пенсионер,не е осъждан.

           На 14.02.2007 г. подсъдимия М. бил назначен с трудов договор № ТД - 056 / 14.11.2005 г. на длъжност „*****” на клон "Ц." на Т.Б. "И."АД находящ се в гр. ***********. В това свое качество подсъдимия М. имал пълен достъп до счетоводната - информационната система на Банката - „ПП Д.**”. Правата и задълженията му били разписани в Длъжностната характеристика, сред които фигурирали провеждането на строг режим на икономии,контролно опазване на собствеността,разхищенията и злоупотребите с парични и стоково-материални ценности,организирането и осъществяването на контрол по оформянянето на първичните и други счетоводни документи,упражняването на контрол върху счетоводната отчетност на офисите и филиалите на банката,които са в структурата на банковия клон.,следенето на касовата дейност на клона, разрешаването откриването на разплащателни и други сметки на фирми и организации.След встъпването си в длъжност, подсъдимия  М. подписал декларации, съгласно Вътрешните правила на банката, с които декларирал, че е запознат със Закона за мерките срещу изпиране на пари /ЗМИП/, Правилника за прилагането му, Закона за мерките срещу финансиране на тероризма и Вътрешните правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари и финансирането на тероризма на ТБ"И." АД, както и че няма да влиза в несанкционирани контакти с клиенти на банката.

           За времето от м. март 2005 г. до 15.10.2009 г.. подс.. В.В. бил назначен за изпълнителен директор и председател на управителния съвет на Т.Б. "И.  АД.Освен него същата длъжност в банката като изпълнителни директори заемали свидетелите Д.М. , Ц.К. и П.М..Председател на надзорния съвет на банката била св.П.С..

През месец януари 2009г. по банкови сметки,открити в Т.И. АД с титуляри търговските дружества Б. 1 ЕООД и М. В. АД постъпили съответно 2 034 857.40 щатски долара и 2 118 857.40 щатски долара с преводи от ЦКБ..Впоследтвие сумите били превалутирани в е., а после пак в щатски долари. С поредица от идентични счетоводни операции,при съставянето на които без видимо основание били използвани разчетни сметки на банката,средствата били наредени по депозитни сметки,открити на името на двете дружества.

.На 20.05.2009г. всяко от дружествата сключило с банката договор за депозит в щатски долари,подписан от страна на банката от подс.М., а от страна на двете дружества съответно от св.Я. и св.Е.М..Подсъдимият М. нямал правомощия да договоря самостоятелно с клиентите лихвени нива в посочените в договорите размери,без да спази определената от Управителния съвет на банката процедура за това,както и да променя стандартните условия по договор за депозит.Наличността към 02.06.2009г. по депозитната сметка на Б. 1 ЕООД била  2 227 245 .08 щатски долара , а тази на  М. В. АД  2 324 639.52 щатски долара.Независимо ,че и двете дружествата се представлявали и управлявали от свидетелите Я. и М.,скрит собственик на капитала бил св.Б.М.-вече покойник.

В периода от 30.07.2009 г. до 15.09.2009 г. от депозитната сметка на фирма „Б.Я. 1" IBAN *** подсъдимият М. извършил плащания към юридически и физически лица,без да бъде оторизиран за такива действия от титуляра на сметката,като в преобладаващият брой случай парите били изтеглени на каса..Използвал банкови бордера,в които подписа и печата на титуляра на сметката били неистински,като сам се подписвал в тях от страна на банката.За по-голямата част от операциите липсвала пряко кореспонденция между депозитната сметка и крайния бенефициент,като в тези случай подсъдимият М.  използвал разчетни сметки на банката,с цел да не постъпва информация до финансовото разузнаване...Получатели на парични средства от депозитната сметка на дружеството Б.Я. 1 ЕООД били :

-.П.Л. ЕООД \ ЕИК ******* собственост на подсъдимия  М. - дружеството му е прехвърлено на \ 22.02.2010 г. от Вера Благова Брезовска;

-А.Ф.Т." ЕООД / ЕИК ******* /дружеството било собственост и се представлявало от подсъдимия П.М..Получените суми били насочени съответно към А. ООД  и А. ЕООД,на което първоначално собственик и управител на дружеството бил П.А. , а впоследствие подсъдимият П.М. и лицето Б. Г..

- „А." ЕООД  - собственост на Б. Г.Г.-2000 е. 

--„С." ООД - собственост на подсъдимия  П.  М. и св.Т.К..

-„Б.К." ЕООД ЕИК ******* - собственост на св.Т.М./баща на подсъдимия М./.

По същата схема, в периода от  23.06.2009 г. до 09.09.2009 г. от депозитната сметка на М. В. АД подсъдимият извършил плащания към юридически и физически лица като използвал банкови бордера в които подписа  и печата на титуляра на сметката били неистински.От страна на банката в графата служител се подписвал той,като използвал разчетни сметки на банката.Основните получатели  на парични средства от депозитната сметка на „М. В."АД били:

 -„А.П.Е." ЕООД ЕИК ******* представител С.С.П.-три превода в общ размер от 2 220 000 лева в които е посочено основание“покупка на гора в гр.Дулово“;

-П.Г.А. -15 000 е. за погасяване на задължение към кредитна карта

- А." ЕООД  - собственост на П.  А.  получени 15 000,00 е. за погасяване на задължение по кредитна карта; -

-К.И.Е.   - 4 000,00 е.;

-Т.П.М./баща на подс.М./ -  180 975,00 е.;

-Изтеглени на каса в лева и е. парични суми- 58 250,00 е., 15 305,00щ.д. и 254 169.78 лв; или общо 451 000 лева.

           Анализът на счетоводните операции,свързани с транзакциите по депозитните сметки на двете дружества,показвал,че средствата са насочени  към физически и юридически лица,част от които са свързани с Т.И. АД по смисъла на параграф 1 ал.1 т.5 бБ от ДР на ЗКИ или са кредитополучатели на банката.

           Посочените по-горе действия от подс.М. били извършени както следва:

1.        На 14.08.2009 г с банково бордеро № W0068 /14.08.2009 г.,била преведена сумата от 428 819.19 щатски долара с левова равностойност 586 380.22лв.

2.        На 28.08.2009 г. била преведена сумата от 57 072. 03 щатски долара, равностойни на 78 233,20 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, -с  банково бордеро № W0052 /28.08.2009 г„

3.        На 31.08.2009 г сумата от 313 049.85 щатски долара /с левова равностойност 426 254,94 лева по депозитна сметка IB AN BG ******* с титуляр „Б.Я. 1" ЕООД, с банково бордеро № W 0068 /31.08.2009 г.,

4.        На 14.08.2009           г. сума в         размер на 285 560.65 щатски           долара, с левова равностойност 390 755,48      лева по депозитна сметка    IBAN ***„Б.Я. 1" ЕООД, - банково бордеро № W 0042 /14.08.2009 г„

5.        На 21.08.2009           г. сума в размер на 695 005 щатски долара, с левова равностойност 954 373,92 лв. по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД,  банково бордеро № W 0019/21.08.2009 г.,

6.        На 04.08.2009 г. 59 866.96 щатски долара, с левова равностойност на 81 863, 88 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, - банково бордеро № W 0063 / 04.08.2009 г., в

7.        На 07.08.2009 г. на 35 925.25 щатски долара, с левова равностойност 48 896,06 лв. по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, банково бордеро № W 0040 / 07.08.2009 г.,

8.        На 10.08.2009 г. 11 847.78 щатски долара, с левова равностойност 16 139, 99 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, - банково бордеро № W 0050 /10.08.2009 г.,

9.        На 12.08.2009 г. 13 697.65 щатски долара, с левова равностойност 18 911,66 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД - банково бордеро № W 0044 / 12.08.2009 г.,  

10.      На 21.08.2009 г. 18 934.01 щатски долара, с левова равностойност 25 999,99 лева по депозитна сметка IB AN BG ******* с титуляр „Б.Я. 1" ЕООД, - банково бордеро № W 0027 / 21.08.2009 г,

11.      На 31.08.2009 г. 22 032.58 щатски долара, с левова равностойност 30 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, - банково бордеро № W 0052 / 31.08.2009 г

12.      На 10.09.2009 г. 10 395.01 щатски долара, с левова равностойност 14 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД - банково бордеро № W 0032/10.09.2009 г.,

13.      На 31.08.2009 г. 11 876.83 щатски долара, с левов; равностойност 16 171,73 лева по депозитна сметка IB AN BG ******* с титуля] „Б.Я. 1" ЕООД, - банков; бордеро № W 0073 / 31.08.2009 г., в

14.      На 26.08.2009 г. 5 251.35 щатски долара, с левова равностойност 7 170,30 лв. по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД, - банково бордеро № W 0080 / 26.08.2009 г.,

15.      На 10.09.2009 г. 4 499.21 щатски долара, с левова равностойност 6 059,54 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД,  банково бордеро № W 0051 / 10.09.2009 г., в

16.      На 11.09.2009 г. 19 848.38 щатски долара, с левова равностойност 26 689,72 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД-   банково бордеро № W 0070 / 11.09.2009 г.,

17.      На 15.09.2009 г. 14 940.98 щатски долара, с левова равностойност 20 023,30 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД-   банково бордеро № W 0061 / 15.09.2009 г.,

18.      На 13.08.2009 г. 16 296.64 щатски долара, с левова равностойност 22 391.58 лв., по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" ЕООД,  банково бордеро № W 0076 / 13.08.2009 г., в

19.      На 14.08.2009 г. 14 616.78 щатски долара, с левова равностойност 20 001,31 лева по депозитна сметка IB AN BG ******* е титуляр „Б.Я. 1" ЕООД,  банково бордеро № W 0074 / 14.08.2009 г.,

20.      На 26.08.2009 г. 3 648.06 щатски долара, с левова равностойност 4 981,13 лева по депозитна сметка IBAN *** „Б.Я. 1" НООД,  банково бордеро № W 0082 / 26.08.2009 г„

21.      На 03.09.2009 г. 23 864.39 щатски долара, с левова равностойност 32 823,32 лева по депозитна сметка IBAN *** № W 0053 / 03.09.2009 г.,

22.      На 23.06.2009 г. 421 200 щатски долара, с левова равностойност 594 456,41 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД,           банково бордеро № W 0085 /

23.      На 20.07.2009 г. 729 927.01 щатски долара, с левова равностойност 1 013 211,68 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, банково бордеро № W 0029 / 20.07.2009 г.,

24.      На 21.07.2009 г. 729 660.71 щатски долара, с левова равностойност 1 003 794,24 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, банково бордеро № W 0060 / 21.07.2009 г.,

25.      На 22.07.2009 г. 26 827.13 щатски долара, с левова равностойност 36 890,52 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, -       банково бордеро № W 0052 / 22.07.2009 г.,

26.      На 23.07.2009 г. 57 229.85 щатски долара, с левова равностойност 78 875,32 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, - банково бордеро № W 0008 / 23.07.2009 г..

27.      На 23.07.2009 г на  1 419.10 щатски долара, с левова равностойност 1 955,83 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД,          банково бордеро № W 0057 /23.07.2009 г.,

28.      На 27.07.2009 г. 17 159.20 щатски долара, с левова равностойност 23 589,27 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД,          банково бордеро № W 0048 / 27.07.2009 г.,

29.      На 02.07.2009 г. 20 900.75 щатски долара, с левова равностойност 29 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД,           банково бордеро № W 0054 / 02.07.2009 г.,

30.      На 03.07.2009 г. 15 802.89 щатски долара, с левова равностойност 21 999,99 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, -       банково бордеро № W 0049 / 03.07.2009 г.,

31.      На 07.07.2009 г. на 41 243.53 щатски долара, с левова равностойност 58 045,32 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, -       банково бордеро № W 0093 / 07.07.2009 г.,

32.      На 16.07.2009 г. на 11 511.31 щатски долара, с левова равностойност 15 980 лева по депозитна сметка IB AN *** ******* с титуляр „М. В." АД, -          банково бордеро № W 0065/16.07.2009 г.,

**.      На 21.07.2009 г. 3 634.51 щатски долара, с левова равностойност 5 000 лева по депозитна сметка IB AN BG ******* с титуляр „М. В." АД, -    банково бордеро № W 0075/21.07.2009 г.,

34.      На 21.07.2009 г 3 634.51 щатски долара, с левова равностойност 5 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД,           банково бордеро № W 0075/21.07.2009 г.,

35.      На 23.07.2009 г. на 4 379.56 щатски долара, с левова равностойност 6 036,00 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД,          банково бордеро № W 0051 / 25.07.2009 г.,

36.      На 29.07.2009 г. на 16 086.96 щатски долара, с левова равностойност 22 112,17 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, -       банково бордеро № W 0082 / 29.07.2009 г.,

37.      На 30.07.2009 г. на 62 244.46 щатски долара, с левова равностойност 86 315,64 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, -       банково бордеро № W 0104 / 30.07.2009 г.,

38.      На 05.08.2009 г. 6 582.15 щатски долара, с левова равностойност 8 949,95 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, - банково бордеро № W 0063 /

05.08.2009     г.,.

39.      На 02.09.2009 г. 1 381.41 щатски долара, с левова равностойност 1 887,53 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, - банково бордеро № W 0056 / 02.09.2009 г.,

40.      На 09.09.2009 г. 3 690.98 щатски долара, с левова равностойност 4 987,84 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, банково бордеро № W 0089 /

09.09.2009     г.,

41.      На 28.07.2009 г. на 10 213.91 щатски долара, с левова равностойност 14 000 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, банково бордеро № W 0038/28.07.2009 г.,

42.      На 28.07.2009 г. на 46 302.05 щатски долара, с левова равностойност 63 465,29 лева -         банково бордеро № W 0043 / 28.07.2009 43. На 17.08.2009 г. на 3 597.46 щатски долара, с левова равностойност 4 922,37 лева по депозитна сметка IB AN BG ******* с титуляр „М. В." АД, -  банково бордеро № W 0054 / 17.08.2009 г.,

44.      На 23.07.2009 г. на 29 000 щатски долара, с левова равностойност 39 968,38 лева по депозитна сметка IBAN *** „М. В." АД, - банково бордеро № W 0068 /23.07.2009 г.

В края на периода липсите по двете депозитни сметки/на Б.Я. 1 и М. В./ били разкрити от титулярите,които заявили претенциите си към банката.Започнало вътрешно разследване в банката,възложено на Специализираната служба за вътрешен одит,която приключила с подробен доклад,изготвен от св.А..Били проведени срещи на управителния съвет на банката и изпълнителните директори  с цел разрешаване на възникналия проблем с липсващите средства.На  една от срещите в присъствието на нотариус-св.И.,подсъдимят М.  разказал за извършените от него злоупотреби в банката.Стартирали преговори между представители на  ощетените дружества и представители на висшия мениджмент на банката ,които протичали в различен формат,но завършили без успех.Св.С. подала сигнал в прокуратурата за констатираните злоупотреби в банката.

 През месец февруари 2010г. по повод постъпили жалби от управителите на М. В. АД и Б.Я. 1 ЕООД на основание заповед № РД 22-0329/15.02.2010г. на подуправителя на БНБ била извършена тематична надзорна инспекция на И. АД от свидетелите Л.З. и К.Г.,която констатирала редица нарушения на Наредба № 3 и Наредба № 10 но БНБ за вътрешния контрол в банките ,свързани със слабости в организацията на дейността и контрола при изпълнение на операциите в банката.

Към 31.07.2009г. търговското дружество С.Л. ООД с пълномощник св.Д.И. разполагало с разплащателна сметка в Т.И. АД в размер на 7 0000000 щатски долара.Без знанието и съгласието на титуляря на сметката-на 01.08.2009г.. подс.В. изготвил договор за депозит ,който от страна на банката подписал  и предложил за подпис на св.К..Последният поставил подписа си в договора вместо св.П.М.,който отсъствал.Подс.В. обяснил на св.К.,че договора е съгласуван с клиента и за да не го бавят,настоял да се подпише в него вместо отстъпващия М..Макар ,че представения му договор се отличавал от банковия образец в системата на банката и посочената дата на сключването му била неработен ден,св.К. се  подписал в него.Подсъдимият В.  предал документа на подсъдимия М. за осчетоводяване.Последният начислил лихва в размер на 40 279,97 е., с левова равностойност 78 769,04 лева с банково бордеро № W0040/01.09.2009 г., като описаната сума отнесъл по сметка от група 4594 „Разни разчети с клиенти”, и която му била изплатена в брой на каса с банково бордеро № W0044 / 01.09.2009 г.от св.Ж. К..

По-късно същия месец,св.И. получавайки регулярното извлечение по сметката,забелязал несъответствие между наличността по сметката и разполагаемата сума.Несъответствието произтичало от факта ,че от сметката на дружеството били прехвърлени 558 000 е. към дружеството П.Л. ЕООД,/за която счетоводна операция липсва обвинение/ / като за извършената  счетоводната операция св.И. не бил давал каквото и да било нареждане.Отишъл на място в клон Ц. ,откъдето не получил ясен отговор за липсата на средствата от сметката и се обърнал лично към св.С. за изясняване на проблема.Това предизвикало вътрешна проверка ,която установила и инкриминираните по-горе действия на подсъдимите М. и В..

През месец октомври 2010 г.,подсъдимите М. и В. били освободени от длъжностите,които заемали.

От заключенията на назначените съдебно-счетоводни експертизи се установява ,че присвоените средства от Т.Б. И. АД са в размер на  4 402 887.90 щатски долара,равностойни на 6 068 546.20лв.

Заключенията на назначените графически експертизи установяват ,че подписите положени в процесните 45 броя платежни документи/банкови бордера/ принадлежат на подсъдимия М..Подписите в 44 броя бордера издадени на името на дружествата Б. 1 и М. В.  не са изпълнени от представителите на двете дружества.,като  печатите върху платежните документи не са положени с оригиналните печати на дружествата.

Съгласно заключението на допълнителната графическа експертиза,подписа в договор за депозит между Т.И. АД и С.Л. от името на банката е  положен от подс.В..

ПО ДОКАЗАТЕЛСТВАТА:

Гореизложената фактическа обстановка се установява от събраните по делото писмени и гласни доказателства :трудов договор на подс.В.,,длъжностна характеристика на подс.М.,трудов договор на подс.М.,заключение на ССчЕ,,заключение на банково съдебно-счетоводна експертиза,,заключение на ССЧЕ,заключение на графическа експертиза,заключение на графическа и техническа експертиза,,заключение на допълнителна ССчЕ,,заключение на допълнителна ССчЕ, 44 броя банкови бордера-оригинали както следва: банково бордеро № W0068 /14.08.2009 г.,  банково бордеро № W0052 /28.08.2009 г, с банково бордеро № W 0068 /31.08.2009 г- банково бордеро № W 0042 /14.08.2009 г„  банково бордеро № W 0019/21.08.2009 г., банково бордеро № W 0063 / 04.08.2009 г., банково бордеро № W 0040 / 07.08.2009 г.,- банково бордеро № W 0050 /10.08.2009 г.,банково бордеро № W 0044 / 12.08.2009 г., банково бордеро № W 0027 / 21.08.2009 г,- банково бордеро № W 0052 / 31.08.2009 г,- банково бордеро № W 0032/10.09.2009 г., - банков; бордеро № W 0073 / 31.08.2009 г., - банково бордеро № W 0080 / 26.08.2009 г.,,  банково бордеро № W 0051 / 10.09.2009 г.банково бордеро № W 0070 / 11.09.2009 г.,банково бордеро № W 0061 / 15.09.2009 г.,банково бордеро № W 0076 / 13.08.2009 г., ,  банково бордеро № W 0074 / 14.08.2009 г.,банково бордеро № W 0082 / 26.08.2009 г„банково бордеро № W 0053 / 03.09.2009 г.банково бордеро № W 0085 / 23.06.2009г, банково бордеро № W 0029 / 20.07.2009 г.,, банково бордеро № W 0060 / 21.07.2009 г., банково бордеро № W 0052 / 22.07.2009 г.- банково бордеро № W 0008 / 23.07.2009 г.          банково бордеро № W 0057 /23.07.2009 г.,банково бордеро № W 0048 / 27.07.2009 г.,банково бордеро № W 0054 / 02.07.2009 г.,банково бордеро № W 0049 / 03.07.2009 г.-       банково бордеро № W 0093 / 07.07.2009 г., банково бордеро № W 0065/16.07.2009 г.,банково бордеро № W 0075/21.07.2009 г.банково бордеро № W 0075/21.07.2009 г.,  банково бордеро № W 0051 / 25.07.2009 г.,              банково бордеро № W 0082 / 29.07.2009 г., банково бордеро № W 0104 / 30.07.2009 г.,  банково бордеро № W 0063 /05.08.2009  г.,банково бордеро № W 0056 / 02.09.2009 г.,, банково бордеро № W 0089 /09.09.2009,банково бордеро № W 0038/28.07.2009 г.,банково бордеро № W 0054 / 17.08.2009 г.,банково бордеро № W 0068 /23.07.2009 г.,Вътрешни правила на Т.И. АД за откриване на сметки и безкасово плащане,,,Тарифа за условия,лихви и такси и комисионни на И. АД за фирми,,вътрешни правила за кредитна дейност,,Констатации за извършена проверка от вътрешен одит при ТБ И. АД,договор за възлагане на управление на И. АД за подс.В.,,доклад от тематична надзорна инспекция при БНБ,упралвление банков надзор,,договор за депозит от 20.05.2009г.1 между ТБ И.а АД и Б.Я. 1 ЕООД,договор за депозит от 20.05.2009г между Т.И.а АД и М. В.,договор за депозит С.Л.,свидетелства за съдимост,медицински документи,касаещи подс.М.,,заключение на СТЕ,справки за движение по сметки открити на името на подс.М. и В.,20 броя нотариални актове,показанията на свидетелите П.С.,,Е.И.,С.К.,,В.М.,,Р.М.,,М.Ц.,,Ж.К.,,Р.М.,,П.П.,,Д.И.,,Х.Н.,,Д.М.,,С. Ц.,,В.С.,,Л.З.,К.Г.,,В.Т.,,К.Е.,,А.Д.,,М.Г.,,Д.К.,,Т.К.,,Ю. А.,,В.И.,,Д.П.,,П.М.,Ц.К.,,П.Ч.,,Ц.Н.,А.Т.,,Т.М.,,В.Я.,Е.М.,,Я.Я.,,Д.М.,,Е.Ш.,,А.Д.,С.А.,С.С.,обясненията на подсъдимите М. и В..

След прецизен анализ на събраните по делото гласни и писмени доказателства,въззивният съд намира ,че същите в пълна степен подкрепят фактическите положения ,описани във внесеният пред  съда обвинителен акт.Съдът счете ,че събраната доказателствена маса не страда от сериозни противоречия,които да налагат обстойно и детайлно обсъждане на доказателствените средства,включени в нея.

Безспорно се установява,че подсъдимият М. е работил на длъжност ***** в клон Ц. през инкриминирания период, и в това си качество е имал всички прави и задължения,произтичащи от длъжностната характеристика и вътрешните правила на банката.Бе установено по безспорен начин ,че подс.М. е имал пълен и неограничен достъп до всички клиентски сметки както в клона ,който е работил така и в другите клонове на банката.Разполагал е с лична парола ,която му е осигурявала пълен достъп до програмния продукт,обслужващ счетоводството на банката,поради което е могъл да оперира и регистрира всякакви действия и финансови операции,без ограничения,включително засягайки сметки ,водени от други клонове на банката,различни от клон Ц..

 Несъмнено ,бе установено,че в свидетелите Я. и М. не са оторизирали счетоводните операции извършени от подсъдимия М.,от името на представляваните от тях дружества.Това бе установено ,както от техните показания,така и тези на св.С. и М.  и Б.М.и и заключенията на приетите по делото почеркови експертизи..Подсъдимият М. е използвал 44 броя неистински платежни документи/банкови бордера/ ,които сам е подписвал от страна на банката и с помощта на които е  превел различни парични суми  по сметки на различни физически и юридически лица.Положените подписи в процесните бордера не изхождат от титулярите на сметките, а печатите не са изпълнени с оригиналните печати на дружествата..

 Безспорно бе установено,че преведените от подс.М. суми са постъпили по сметките на различни физически и юридически лица,след което сумите са изтеглени на каса,видно от заключението на счетоводните експертизи.В този смисъл е без значение обстоятелството,че част от дружествата и физическите лица ,по чиито сметки са постъпили парите са имали сметки в същата банка,тъй като парите не просто са преместени от една сметка в друга , а са изтеглени на каса,поради което са напуснали патримониума на банката.Касае се за договор за паричен влог или неправилен влог с транслативен ефект по силата на който влогодателя влага пари, а банката е длъжна да върне паричната сума в същата валута и размер,както и уговорената лихва/чл.421 ал.1 от ТЗ/.Т.е. банката става собственик на вложената парична сума,затова тя не дължи съхраняването й , а връщането й в същата валута и размер..В качеството си на титуляр на вложените пари банката има право на разпореждане с тях, ,като ги управлява за своя сметка и на собствен риск,тъй като при поискване следва да ги върне във всеки един момент..За изтеглените в брой средства по делото са представени платежни документи,в които липсва информация за лицето на което са изплатени средствата,като например: име,ЕГН,паспортни данни,в нарушение на чл.5 ал.4 от Наредба № 3 на БНБ от 2005г.

 Без значение за съставомерността на престъплението е факта по какъв начин подсъдимият М. и останалите физически лица,които са изтеглили сумите на каса са се разпоредили с присвоеното имущество.Последното е извън предмета на доказване по делото ,поради което фокусирането върху него като основа за оневиняване е дълбоко погрешно..

.Предметът на доказване,лимитиран от чл.102 от НПК е предопределен от обвинителната теза,поради което и извън вниманието на съда следва да останат  твърденията на защитата свързани с участието и на други лица-служители или част от ръководството на И. АД,по чието нареждане според защитата е действал подсъдимия М..В тази връзка,следва да се отбележи единствено ,че участието и на други лица под различни форми в извършване или планиране на престъплението не оневинява подсъдимия М..Това е така ,тъй като ,за да бъде едно деяние престъпление е необходимо съставомерните обществено опасни последици да са настъпили като негово следствие.Деянието е такава обективна предпоставка,без която престъпния резултат не би настъпил въобще.Щом причината за престъпния резултат е деянието,то лицето,което го е осъществило носи наказателна отговорност за настъпилите последици.В случаят,по делото е установено,че подсъдимият М. е ползвал неистински официални документи ,за да прехвърли парични суми от една сметки в други ,като по този начин е настъпила реда за банката,поради което несъмнено е налице релевантна причинно следствена връзка.

Безспорно се установи,че подс.В. към инкриминирания период е заемал длъжността изпълнителен директор на И. банк и Председател на управителния съвет..Без значение за съставомерността на деянието е факта какво е било вътрешното разпределение на функциите между членовете на управителния съвет и предоставянето на право на управление и представителство на някои от тях,тъй като членовете на управителния съвет имат еднакви права и задължения по ТЗ.

По делото бе установено по несъмнен начин ,че процесния договор за депозит ,съставен от подс.В. не отговоря на изискванията за подобен род документ,тъй като в него липсва подпис  и печат на дружеството-депозант,липсва печат на банката,договора не е заведен в информационната система на банката,липсва му номер.Безспорно се установи,че при съставянето му не са спазени процедурите за определяне на лихвения процент,регламентирани в Указания за прилагане на преференциалните лихвени проценти по стандартни и нестандартни депозити на физически и юридически лица,приети с протокол № 11/06.03.2008г. на Управителния съвет на банката.Несъмнено се установи,че определеният лихвен процент по договора в размер на 7.5 процента е над максимално допустимия размер,като не е спазена и процедурата по съгласуването му с дирекция „Ликвидност“ и двама членове на Управителния съвет на банката чрез изготвяне на Талон за преференциални лихви,в който се посочва,кой е клиента,размера и вида на депозита ,за който се кандидатства,поради което са нарушени вътрешните правила на банката,доколкото дори и в правомощията на изпълнителен директор на банката,каквато длъжност е заемал подсъдимия В. не влиза еднолично договаряне на лихвени проценти без спазване на процедурата.

Съдът счете и за установено по безспорен начин,че съдържанието на договора също се различава от стандартното такова,тъй като е уговорено,че депозантът може по всяко време без ограничение да тегли или довнася суми по депозита,без това да се отразява на лихвения процента,което условие ощетява банката,тъй като преференциите са дадени поради големия размер на депозираната сума и срока на договора.

Несъмнено се установява от заключението на счетоводните експертизи,че начислената лихва по депозита за месец август/начислена на 01.9.2009г./ като счетоводна операция е извършена от подс.М.-ръчно.Според показанията на разпитаните по делото свидетели-служители на банката обичайно лихвите по депозити се начисляват автоматично от счетоводната система.Следва да се отбележи и факта,че начисляването на лихвата на тази дата противоречи на чл.3 от договора за депозит,според който лихвата се начислява на падеж и се капитализира,т.е. следва да се отнесе в разплащателната сметка на клиента,по която се намира главницата и клиентът да бъде уведомен за това.Според заключението на ССЧЕ и показанията на св.Алтуниян,начислената сума, не отговоря на изчисленията за лихвен процент от 7.50 процента върху 7 000000 за 31 дни.Тя е била прехвърлена по особена сметка открита от подсъдимия М. на клиента С.Л.,без негово знание и съгласие.Тази сметка е разкрита специално за начисляване на лихвата по депозита,тъй като по нея не е имало повече движение.По делото бе установено ,че естеството на подобен вид сметки е да служи за отчитане на операции с кредитни карти.След като е била преведена лихвата по сметката,отново с ръчна операция,осъществена от подс.М. сумата е прехвърлена в разчетна сметка на банката,като впоследствие на 01.09.2009г. сумата е изтеглена на касата на клон Ц. с банково бордеро.Сумата е изплатена на подс.М. от св.Ж. К.,която е положила подпис и печат върху бордерото.

Всички гореизброени действия установяват неправомерния характер на извършеното от подс.М.,в съучастие с подс.В.,тъй като са нарушени всякакви процедури и стандарти,приложими в обичайните случай.Очевидната съгласуваност на извършените поредица от действия от единния и от другия подсъдим,механизмът на осъществената задружна дейност,сочещ на хронологическа последователност на извършените от подсъдимите действия и счетоводни операции,обосновава доказателствен интензитет за пристъпна съпричастност,ясно формирани представи за обществената опасност на деянието и демонстрираното желание за постигане на преследваните цели при разпределение на ролите,като предоставя убедително заключение за виновно поведение при общ умисъл на съучастниците.

Отделно от гореизложеното,съдът прие за безспорно установено ,че двамата подсъдими не просто са се познавали по между си,но са били в много добри отношения.Според преобладаващият брой служители на банката,работили там към инкриминирания период,подс. М. е бил покровителстван от подс.В. ,като показателен за подобна зависимост е примерът с ограничението на правата му за достъп в счетоводната система,заради нарушение разкрито от св.Т.,която по нареждане на подс.В. е възстановила правата му обратно..В подобен смисъл и насока са показанията на свидетелите Т.,Д.М.,Р.М.,Х.Н.,П.П..

В конкретиката на обвинителният акт безспорно се установи,че именно подс.В. е инициирал подписването на договора от св.К. ,като по думите на К.  се е бързало и не следвало клиента да чака ,поради което К. се подписал вместо св.П.М..Нещо повече ,свидетелят заяви и,че не е обсъждал с подс.В. условията на договора , а направо го е подписал.По време на разпита си,свидетелят К. бе категоричен,че е ставало дума за договор , а не за оферта към клиента..Съдът даде вяра на показанията му,защото с оглед процесуалното си качество за изложеното пред съда,св.К. носи наказателна отговорностт,за разлика от подс.В. на когото законът предоставя възможност да дава такива обяснения ,каквито намери за необходимо ,без да носи последиците от това.На следващо място,показанията на св.К. бяха убедителни,доколкото свидетеля сподели и факти ,които са в негов ущърб,че не е проявил достатъчно ангажираност и осторожност при подписването на договора ,тъй като счетоводната дейност и кредитирането са били извън неговия ресор.Неговите показания намират частична подкрепа в обясненията на подс.М.,който заяви ,че макар ,че договорът не е бил подписан от клиента ,това за него е бил готов договор ,защото е бил оформен като такъв и без каквито и да е въпроси се е заел с неговото осчетоводяване.Същият се е намирал в папка документи за осчетоводяване,донесена му от личната секретарка на подс.В..Факта ,че подсъдимият М. директно е пристъпил към осчетоводяване на договора  е в подкрепа и на тезата за предварително съгласувани действия между подсъдимите В. и М...В обясненията си подс.М. подчерта и факта ,че той в собственото си длъжностно качество,въпреки ,че е познавал клиента не би могъл да контактува с него по такъв въпрос по принцип, а в случаят и никой не го е уведомявал/подс.В./,че е натоварен с такава задача/противно на изложеното в обясненията на подс.В./.Подсъдимият М. посочи и,че никои не е му е указал ,че документа всъщност е проект,оферта,във връзка с която е необходимо да се свърже с клиента.  Обясненията на подсъдимия М. в частта,че е приел договора като реално съществуващ договор , а не оферта   и твърдението му ,че този договор му е представен за осчетоводяване със задна дата, кореспондират с изложеното от св.К. ,че инициативата за подписването принадлежи на подс.В.,както и последяващите нареждания за олихвяване.Въпреки ,че подс.М. отказа да назове лицето от което е получил нареждане за действията си,/което е негово право/ съдът приема ,че това лице е именно подсъдимият В..

Съдът счете ,че изложената от подс.В. теза ,че в действителност е подписал оферта,която св.К. му е представил и която оферта,подс.М. е следвало да представи на клиента за одобрение  е изцяло защитна,поради което и неправдоподобна.Тя се опровергава на първо място от показанията на св.К.,които съдът кредитира като достоверни и обясненията на подс.М. на които съдът даде вяра...Няма как и да не направи впечатление и факта,че никъде в титулната част на документа не е посочено ,че става дума за оферта или предложение,което е недопустимо..Съдът не допуска и ,че подсъдимият В. в качеството си на един от изпълнителните директори на банката и Председател на Управителния й съвет,лице ,с дългогодишен опит в банковите институции би подходил толкова лековато към важен за банката клиент ,като му представи договор,извън образците използвани от банката,в неугледен вид и с правописни грешки,с начална дата-неробетен ден ден, като вместо да контактува лично с този ВИП клиент ще възложи това на главния счетоводител..Буди недоумение и факта ,защо тази оферта е подписана от двама от изпълнителни директори,при положение ,че е само предложение,поради което в края й не би следвало да има подписи,още повече,заместващи такива.Не следва да бъде подминат и факта ,че визирания лихвен процент в договора е одобрен еднолично от подс.В. в нарушение на вътрешните правила на банката.Доколкото на поставените въпроси няма убедителен отговор в обясненията на подсъдимия В. , наред с това изложеното от него противоречи на събраните по делото доказателства,съдът счита ,че обясненията му следва да бъдат игнорирани при формиране на фактическите му изводи.

Съдът даде вяра на обясненията на подс.М. в по-голямата им част ,с изключение на заявеното от него за приложена физическа и психическа принуда от страна на св.С. и неустановени по делото лица.Съдът прие,че тези твърдения са недоказани,особено в светлината на последващите взаимоотношения между подсъдимия М. и св.С. ,които са продължили по собствените му думи и след това с предложение за работа.Факта е че след този случай ,подсъдимият М. е поел управлението на дружества,свързани с И. АД като П. Л., и е напуснал банката по собствено желание едва през октомври 2010г.поставя под сериозно съмнение думите му.Съдът не би могъл да се съгласи и с изложеното от подс.М.,че действали му са били продиктувани по нареждане на Председателя на надзорния съвет на банката –св.С. ,тъй като представените писмени доказателства от подсъдимия в този смисъл бяха подложени на експертно почерково изследване ,което отхвърли св.С. като техен възможен автор.

Без съмнение,факта ,че всички физически и юридически лица ,на които са превеждани суми от депозитните сметки на М. В. и Б.Я. 1  са свързани с Иневстбанк АД буди сериозно подозрение за съпричастност в престъпната дейност и на други лица служители на банката или такива от ръководството на банката,но съдът отново отбелязва ,че подобни обстоятелства не водят до оневиняване на подс.М. и на подс.В.,тъй като по отношение на тях е налице съставомерна престъпна дейност..Суверенно право е на прокуратурата да определя кръга на обвиняемите лица в конкретно наказателно производство и тази дейност не подлежи на съдебен контрол.

Във връзка с възраженията ,свързани с нарушения на правото на защитата,преценявайки процесуалната годност на крайния акт на обвинението,разгледан в аспекта на законовото му предназначение да формулира обвинителната теза по ясен,безпротиворечив начин,определящ предмета на доказване от гледна точка на извършеното престъпление и участието на подсъдимите в него ,настоящият съдебен състав се съобрази с определение на САС от 30.03.15г.,с което доводите на съдията-докладчик за недостатъци във фактическото обвинение бяха оценени като неоснователни.С оглед,заключението на по-горната инстанция,съдът счита въпросът за изчерпан , а аргументите на защитата в тази насока за несъстоятелни на този етап от наказателното производство.

От друга страна,следва да се отбележи,че релевантно за пълноценно упражняване на правото на защита е посочването в обвинителния акт на кръга от фактически обстоятелства,на които се основа съставомерността на деянието.В случая това е изпълнено.На подсъдимите са предявени правно значимите факти,като е посочено в какво качество са действали,кога и на какво основание са  присвоили процесните суми,в какъв размер,посочено е,че са представени платежни документи,които са неистински т.е. негодни да породят правния си ефект.Посочен е периодът релевантен за обвинението по чл.26 ал.1 от НК,с начална и крайна дата с изброяване на деянията,елементи от продължаваното престъпление.Описани са и процесните бордера,които имат значение за квалификацията по чл.202 от НК,тъй като са свързани с механизма на осъществяване на престъплението.Вярно е,че обвинителният акт би могъл да бъде по -систематизиран и стилистично далеч по -добре издържан и прецизиран ,но липсва непълнота на фактическото обвинение.

Съдът даде вяра на изготвените и приети без възражения от страните експертни заключения,като счете ,че същите са пълни,точни и компетентни,поради което ги постави и в основата на фактическите си изводи,наред със множеството гласни доказателствени средства.

            ОТ ПРАВНА СТРАНА:

            При така установеното от фактическа страна,настоящият съдебен състав прие,че подсъдимият М. е осъществил състава на престъплението по чл.202 ал.1 т.1 вр. ал.2 т.1 вр.чл.201 вр.чл.26 ал.1 вр.чл.20 ал.2 от НК както от обективна,така и от субективна страна.     

            В качеството си на длъжностно лице по смисъла на чл.93 ал.1 б.Б от НК,на което е било възложено да изпълнява работа,свързана с пазене и управление на чуждо имущество е присвоил чуждо движимо имущество,връчено му именно в това му качество.Подсъдимият М. е имал неограничен достъп до счетоводните операции на клиентите на банката,както в клон Ц.,така и в останалите клонове на банката,разполагал е с достъп до необходимите платежни документи.

Характерно за длъжностното присвояване е че деецът превръща дърЖ.о на чуждо имущество,поверено му да го пази и управлява във владение за себе си и чрез фактически или правни действия се разпорежда с имуществото,без да има правно основание за това.За съставомерността на деянието не е необходимо деецът да е обогатил непременно своя патримониум.Деянието е съставомерно и в случаите,когато в резултат на неправомерното разпореждане се е обогатило друго лице_,без значение физическо или юридическо/,различно от дееца и е настъпила щета за собственика.Когато деецът се отнесе с повереното му имущество като със свое,/както в случая/той демонстрира намерение за присвояване,респективно субективната страна е налице.

В конкретният случай,бе установено ,че в качеството си на ***** към клон Ц. подсъдимият М. е извършил присвоителни действия,използвайки неистински официални документи –банкови бордера,като по този начин  привидно е създал правно основание за извършените счетоводни операции.Без съмнение,представените по делото банкови бордера представляват неистински официални документи,тъй като не са подписани от посочените в тях лица-титуляри на депозитните сметки.Банковото бордеро е платежен документ,за реда на съставяне и издаване, на който се съдържа  в Наредба № 3 на БНБ и указанията към нея.Касае се за  изрични писмени изявления,установяващи съществуването на определени обстоятелства/превеждането на парични суми и правните основания за това/,които в конкретният случай не отговорят на обективната действителност.Издадени са по предвидения ред и форма от длъжностно лице в кръга на възложената му служба и в пълнота удовлетворяват изискванията,предвидени от разпоредбата на чл.93 т.5 и чл.316 от НК.

Присвоените суми са собственост на И. АД по силата на договорите за депозит,поради което за юридическото лице е настъпила щета,след като сумите са били изтеглени на каса.Длъжностното присвояване е в големи размери,съгласно задължителната тълкувателна практика на ВКС.

Налице са и предпоставките за обединяване на деянията ,извършени от подсъдимия М. в едно продължавано престъпление,тъй като са извършени при еднородност на вината,през непродължителни периоди от време ,при една и съща обстановка и всяко следващо се явява продължение на предходното.

Съдът прие,че подс.В. е осъществил състава на престъплението по чл.202 ал.2 т.1 вр.чл.201 ал.1 вр.чл.20 ал.2 от НК както от обективна,така и от субективна страна.

Подс.В. в качеството си на изпълнителен директор и Председател на Управителния съвет на Т.И. АД е длъжностно лице по смисъл на чл.93 ал.1 б.Б от НК.В кръга на службата си,подс.В. е подписал договор за депозит между Банката и дружеството С.Л.,без знанието и съгласието на депозанта и в нарушение на вътрешните правила на банката,регламентиращи определяне на лихвените проценти,който договор е представил на подс.М.,който  е начислил лихва по него,която сума е отнесъл в разчетна сметка  и която сума му е изплатена в брой на каса.Присвоеното имущество е в големи размери,съгласно задължителната тълкувателна практика на ВКС.    

            Безспорно,в договора за депозит,липсват всички необходими реквизити/като подпис на клиента/,поради което същият е лишен от правна стойност,което обаче не създава доказателствена непълнота относно инкриминираното посегателство и неговото авторство.Очертаното във визирания документ се установява от събраните по делото писмени и гласни доказателства/счетоводни експертизи,показанията на св.К.,М.,А. и обясненията на подсъдимите/.Факт е,че такъв договор е съставен и е произвел своя ефект ,тъй като по него е начислена лихва от подсъдимия М.,която е отнесъл по сметка от група 4594 и му била изплатена в брой на каса.В конкретният случай,когато формата и редът за съставянето на документа не са установени с нормативен акт,при преценката за неговият официален характер не трябва де се изхожда от предпоставките за правна валидност и доказателствена сила, а от годността му да се създаде заблуждение у трети лица.В случаят дружеството С.Л.  е било клиент на банката,поради което,липсата на подпис в договора не е било от значение,тъй като извършените действия са могли да бъдат потвърдени впоследствие.Визираният факт,в обсега на който е поставен акцент на отсъстващият подпис на титуляра на сметката не разколебават и доказателствения интензитет за престъпната съпричастност.Всъщност ,отсъствието на подпис въобще,подчертава престъпния характер на действията на подсъдимите,тъй като демонстрира пълното безразличие към спазване на елементарните правила за привидна годност на използвания  документ.

            Във връзка с възраженията на защитата следва да се отбележи,че според повдигнатото срещу подсъдимият В. обвинение,прокуратурата не е вменила във вина на този подсъдим извършването на документно престъпление.Такъв извод следва както от фактическото,така и от юридически формулираното обвинение срещу подсъдимия В. и съдът  счита ,че изобщо не съществува съмнение относно рамката на повдигнатото срещу него обвинение.В този смисъл е без значение как прокуратурата наименова този документ, и какво значение му придава,тъй като тези факти са елементи от обективната съставомерност на престъпление по чл.202 ал.1 т.1 от НК ,но такова обвинение срещу подсъдимия В. няма.В случая,процесният документ е създал привидно правно основание ,за да бъдат оправдани действията,свързани с осчетоводяване на договора и неговото олихвяване и в крайна сметка превеждане на сумата по разчетна сметка ,от където да бъде изтеглена на каса от подс.М..

            Механизмът на осъществената задружна дейност,очертаващ хронологическата последователност на извършените от подсъдимите действия обосновава ясно формирани представи за обществената опасност на деянието и демонстрираното желание за постигане на преследваните цели при разпределение на ролите,като предпоставя убедително заключение за виновното поведение при общ умисъл на съучастниците.Това е така ,тъй като без действията на подс.В. ,който е създал привидно правно основание за извършените счетоводни операции,подсъдимият М. не би могъл да ги осъществи.Подс.В. е изготвил договор за депозит,като освен своя подпис и е осигурил и подписа на друг от изпълнителните директори,в съответствие с вътрешните правила на банката,така че действията му да не будят съмнение,като е предоставил механизъм ,чрез който действията на подсъдимите ще останат напълно невидими за клиента ,който не е подозирал за съществуването на договор за депозит,дивидентите от който няма да ползва предвид създадената от подсъдимите схема.Същевременно ,клаузите в договора са в ущърб на банката,,досежно сроковете  и лихвеният процент.

Както бе отбелязано вече,за съставомерността на деянието,извършено от подс.В. не е необходимо деецът да е обогатил непременно своя патримониум.Деянието е съставомерно и в случаите,когато в резултат на неправомерното разпореждане се е обогатило друго лице,различно от дееца и е настъпила вреда за собственика.В случаят от доказателствата по делото се установява ,че парите са изтеглени на каса от подс.М.,поради което е без значение факта,че подс.В. не се е обогатил лично.

            От субективна страна,престъплението е извършено при форма на вината пряк умисъл,като подсъдимият В. е съзнавал,че извършеното от него е общественоопасно,предвиждал е настъпването на общественоопасните последици и е искал тяхното настъпване.

            Съдът прие,че и по отношение и на двамата подсъдими не са налице квалифициращите предпоставки на престъплението по чл.203 от НК.Действително,стойността на настъпилите щети се субсумира под признаците на понятието особено големи размери,наличието на което обаче не е достатъчно ,за да е налице по-тежката квалификация.Необходимо е извършеното да се субсумира и под признаците на понятието „особено тежък случай“ по смисъла на чл.93 т.8 от НК,съгласно което извършеното престъпление с оглед настъпилите последици вредни последици и на други отегчаващи обстоятелства разкрива изключително висока степен на обществена опасност на деянието и на дееца.

            Безспорно се касае за сериозни злоупотреби в банкова институция,което само по себе си води до подкопаване на доверието в банковата система въобще,без обаче до обуславя заключението ,че е настъпил изключително негативен по мащаба си резултат,свързан с липсата на кредит на доверие към банковия сектор и И. в частност.Въпреки високия паричен размер на щетата,на практика тя резултира в ощетяване на един единствен клиент на банката/ с оглед съдебните спорове между банката и покойния Манджуков за липсващите суми/..По делото бе установено ,че настъпилият вредоносен резултат се дължи и на пропуски на ръководството на банката ,доколкото не са създадени достатъчно ясни и надежни правила за контрол над счетоводните операции извършвани в клоновете на банката,в нарушение на изискванията на  Наредба № 10 на БНБ.

Извън гореизложеното,съдът счете ,че липсват основания,за да се приеме ,че осъществените престъпления от подсъдимите разкриват изключително висока степен на деянията и на дейците,които да обуславят приложението на чл.203 от НК,поради което и двамата подсъдими бяха оправдани по повдигнатото обвинение за извършено престъпление по чл.203 от НК.

ПО НАКАЗАНИЕТО:

При определяне вида и размера на наказанието на подсъдимите ,съдът взе предвид следното:

Висока е степента на обществената опасност на извършеното от подсъдимият М., което се определя от престъпната упоритост на подсъдимият,който е могъл да преустанови противоправната си дейност още след първото деяние ,но не го е сторил,многобройността на отделните деяния,включени  в състава на продължаваното престъпление,факта ,че е налице  и съучастническа дейност,и не на последно място  ,че се касае за особено големи размери на настъпилата вреда.

С оглед индивидуализацията на наказанието на подсъдимият ,съдът взе предвид чистото му съдебно минало и дългият период от време, разделящ деянието от постановяването на присъдата,/поради прекомерна продължителност на досъдебното производство/през които подсъдимият няма други противообществени прояви,за които да е произнесена присъда,съдействието му за разкриване на обективната истина,както и здравословното му състояние,което изисква перманентно наблюдение.Дори и в този случай обаче не може да се приеме, че смекчаващите обстоятелства са изключителни или многобройни и предпоставят определяне на наказанието при условията на чл. 55 от НК.С оглед на гореизложеното съдът наложи на подсъдимият М. наказание лишаване от свобода за срок от пет години,при баланс на смекчаващите отговорността обстоятелства.

На основание чл.59 ал.1 вр.чл.61 ал.1 т.3 от ЗИНЗС на подсъдимият М. бе определен първоначален общ режим за изтърпяване на наложеното наказание лишаване от свобода в затворническо общежитие от открит тип.

На осн.чл.202 ал.3 вр.чл.37 ал.1 т.6 от НК подсъдимият М. беше лишен от право да упражнява професията счетоводител за срок от пет години години.

По отношение на подс.В. съдът взе предвид високата длъжност ,която е заемал към инкриминирания период,която е несъвместима с прояви от рода на процесната,бездействието му като изпълнителен директор и Председател на управителния съвет за създаването на строги правила за отчетност и контрол в банката,предвид дългогодишния му опит в банковата сфера,доколкото това е било и негово задължение,ролята му в престъпната деятелност.Наред с това съдът отчете чистото му съдебно минало,положителните характеристични данни,напредналата му възраст,помощта му за разкриване на обективната истина.Както и при подс.М.,съдът счете ,че изброените смекчаващи отговорността обстоятелства ,не са от категорията на многобройните , а липсва и изключително такова,което да изисква приложението на чл.55 от НК. С оглед на гореизложеното съдът наложи на подсъдимият В. наказание лишаване от свобода за срок от три години,при превес на смекчаващите отговорността обстоятелства.

Съдът счете, че са налице предпоставките на чл. 66 от НК за отлагане изпълнението на наложеното наказание лишаване от свобода. Същото по вид и размер отговаря на изискванията на цитираната разпоредба, защото е лишаване от свобода за срок, който не надхвърля три години. Подсъдимият В. не е осъждан. Изброените по - горе смекчаващи отговорността обстоятелства го очертават като личност с невисока степен на обществена опасност, поради което поправянето и превъзпитаването на подсъдимия може да се постигне и без изолирането му от обществото и ефективното му лишаване от свобода,още повече и предвид напредналата му възраст. Ето защо съдът отложи изпълнението на така определеното наказание за срок от четири години от влизане на присъдата в сила, като счете, че определения изпитателен срок ще окаже най - силно възпиращо въздействие върху подсъдимия и ще съдейства в максимална степен и за постигане на генералната превенция по чл. 36 от НК.

Съдът не наложи на подс.В. предвиденото кумулативно наказание лишаване от права,доколкото същият е в напреднала възраст и към настоящият момент е пенсионер.

Съдът счете ,че наложените наказания лишаване от свобода са от естеството да постигнат целите на наказанието ,визирани в чл.36 от НК по отношение и на двамата подсъдими и без налагане на допълнително наказание –конфискация.

            ПО ГРАЖДАНСКИТЕ ИСКОВЕ:

С оглед на приетото по-горе относно съставомерността   и правната квалификация на деянието ,съдът счете ,че са налице всички предпоставки на разпоредбата на чл.45 ал.1 от ЗЗД предявеният граждански иск от Т.И. АД срещу подсъдимия М. да бъде уважен.От деянието ,предмет на обвинителният акт са настъпили имуществени вреди за банката ,които са доказани по основание и по размер ,с оглед на което подсъдимият следва да заплати на ТБ И. АД сумата от 5 989 777 лв. лв.,ведно със законоустановената годишна лихва ,считано от 15.09.2009г.,до окончателното изплащане на сумата.От общия размер на претендираната гражданска претенция беше изключена сумата от 78 769.04 лева,за която по граждански ред,с влязло в сила решение на СГС,ГК,1-18 от 23.11.2012г.подсъдимият М. е осъден да заплати на гражданския ищец на същото законово основание –деликт по чл.45 ал.1 от ЗЗД,за извършеното деяние,визирано в т.45 от обвинителния акт.

В тази връзка ,предявената гражданска претенция към подс.В. за същото деяние и сума,беше  отхвърлена ,за да бъде избегнато неоснователно обогатяване на гражданския ищец.

            ПО РАЗНОСКИТЕ:

С оглед изхода на делото,подсъдимите бяха осъдени да заплатят направените  разноски както следва: по сметката на СГС сумата от 4020лв., представляваща възнаграждение за вещи лица,подсъдимият М. сумата от 239 591.08лв. представляваща ДТ върху уважения размер на гражданския иск,както и сумата от 1000лв.представляваща разноски за адвокатски хонорар на гражданския ищец, а и двамата подсъдими –по 5 лв.  ДТ за всеки служебно издаден изпълнителен лист на основание чл.189 ал.3 от НПК и Тарифа №1 т.7 и 10 към ЗДТ.

            Воден от гореизложените съображения, съдът постанови присъдата си. 

 

                                                                        Председател: