П
Р О Т О К О Л
гр. Р., 10 юли 2014 г.
Р.СКИ ОКРЪЖЕН СЪД, в публично съдебно заседание на
10 юли 2014 г. в следния състав:
Председател: ДОРОТЕЯ ИВАНОВА
Съдебни
заседатели: А.М.
М.Б.
Секретар: М.Н.
Прокурор: МИЛЕНА ПЕНЧИКОВА
сложи за разглеждане докладваното от ПРЕДСЕДАТЕЛЯ н.о.х. дело
№170/2014 година
На
именното повикване в 09:30 часа се явиха:
ЗА ОКРЪЖНА ПРОКУРАТУРА Р. се явява ЗАМ. ОКРЪЖНИЯ ПРОКУРОР
ПЕНЧИКОВА, редовно призована.
ПОДСЪДИМИЯТ
М.С.Е., редовно призован, явява се лично и със защитник адвокат К., редовно
упълномощена и приета от съда от днес.
МИНИСТЪРА НА
ФИНАНСИТЕ гр. СОФИЯ като представител на Държавата, редовно призован, за него
се явява юрисконсулт М., редовно упълномощена и приета от съда от днес.
ПРОКУРОРЪТ: Да се даде ход
на делото.
ЮРИСК.М.: Да се даде ход на
делото.
АДВ.К.: Да се даде ход на
делото.
СЪДЪТ намира, че не са налице процесуални пречки за
даване ход на делото, поради което
О П Р Е Д Е Л И:
ДАВА ХОД НА ДЕЛОТО по реда
на гл.29 от НПК.
АДВ. К.: Съгласно
дадената ни възможност, представям и моля да приемете платежно нареждане, от
което е видно, че сме внесли сумата 562лв. по сметка на НАП.
ПРОКУРОРЪТ: Да се
приеме представеното платежно нареждане.
ЮРИСК. М.: Да се
приеме представеното платежно нареждане. В същото време искам да отделя
предявения граждански иск поради отпаднала необходимост. Оттеглям го. Сумите
дължимия данък, ведно със законните лихви са внесли в държавния бюджет. Не
възразявам производството да приключи по реда на гл.29 със споразумение.
АДВ. К.: Не
възразяваме.
ПРОКУРОРЪТ: Нямам
възражения.
СЪДЪТ
О П Р Е Д Е Л И :
ПРИЕМА днес
представеното платежно нареждане.
ПРОКУРОРЪТ:
Поддържам така депозираното споразумение, като ви моля да допуснете промяна в
него, тъй като при изготвянето му сме допуснали неточност,а именно в т.VI,1 по отношение на
веществените доказателства е записано, ч елек автомобил “Ауди 80” *** следва да
се отнеме в полза на държавата на основание чл.53, ал.2, б.”б” от НК. По отношение
на същия по-нагоре в споразумението в т.II,1 е постановено
на основание чл.252, ал.2, пр.2 във вр. с ал.1 от НК конфискация на този
автомобил и това е основанието за отнемане, така че ви моля да бъде допусната
промяна в споразумението, че този лек автомобил се конфискува на основание
чл.52, ал.2, пр.2 от НК. Поддържам споразумението в останалата му част.
АДВ. К.: Нямам
възражения.
ПОДСЪДИМИЯТ
Е.: Разбирам в какво съм обвинен. Признавам се за виновен. Разбирам последиците
от споразумението. Съгласен съм с последиците. Доброволно подписах
споразумението.
СЪДЪТ
освен поправката в т.VI, досежно факта, че процесния лек автомобил Ауди 80, ***
като веществено доказателство се конфискува, предвид наложеното по-горе в
споразумението наказание конфискация за деянието по чл.252, ал.2, вр с ал.1 от НК и действително в споразумението неправилно е посочено, че същото се отнема
на основание чл.53, ал.2, б.”б” от НК. В т.II досежно
приложението на чл.23, ал.1 от НК съдът намира, че така определеното общо
наказание противоречи на по-горе изложени в същата точка и определени
наказания, тъй като в при определяне на общо наказание по чл.23 не е посочена
конфискацията, която се налага за престъплението по чл.252, ал.2 във вр. с ал.1
от НК, като съгласно ал.3 от чл.23 не става ясно дали в този случай
конфискацията се присъединява изцяло или отчасти към най-тежкото наказание и в
тази връзка съдът предлага промени на страните.
ПРОКУРОРЪТ: Моля
да допуснете промяна и в тази част на определението. Видно е, че е определена
конфискация и същата следва да се присъедини към наложеното наказание, като
бъде допълнена и вносната бележка представена в днешно съдебно заседание.
АДВ. К.: Съгласни
сме.
ПОДСЪДИМИЯТ Е.: Съгласен
съм с направените промени и с предложението на съда и прокурора.
СЪДЪТ след като
съобрази направените предложения за променя на споразумението ПРИЕМА следния
окончателен вариант на споразумението:
I. Страните приемат за
безспорно и категорично установено, че: подсъдимият М.С.Е.:
1.
За периода от 2005 г. до месец юни 2011 г. в гр. Р. без съответното разрешение
по чл. 1, ал. 4 от Закона за банките „Сделките по ал. 1 и 2, т. 3, 6, 10 и 12,
наричани по-долу банкова дейност, може да извършва само: т. 1 лице, което
получи разрешение /лицензия/ за банка от Българската народна банка; т.
2 банка със седалище в чужбина, която е получила разрешение /лицензия/ от
Българската народна банка да осъществява банкова дейност в страната чрез клон;
/обн. ДВ бр. 52/01.07.1997 г., отм. ДВ, бр. 59/21.07.2006 г., в сила от 01.01.2007
г./ и чл. 13, ал. 1 от Закона за кредитните институции „За извършване на
банкова дейност се изисква лиценз, издаден от БНБ" /обн. ДВ, бр.
59/21.07.2006 г., в сила от 01.01.2007 г./ е извършвал по занятие банкови
сделки, за които се изисква такова разрешение, като предоставял парични кредити
за своя сметка и на собствен риск както следва:
-
През месец юни 2005 г. кредит на лицето И. А. А. от с. Р. в размер на 3000 лева
с 200 лева месечна лихва, като за периода месец юни 2005 г. до месец
ноември
2007 г. общата
сума на платените лихви е в размер на 5502 лева;
-
За
периода между 2005 г. – 2006 г. кредит на лицето Н. Ш. А. от гр. Р. в размер
на 3000 лева със 150 лева месечна лихва, като общата сума на платените лихви е в
размер на 2150 лева;
-
За
периода месец юли 2007 г. - до края на 2008 г. кредит на лицето
Ю. З. Х. от с. С., общ. К. в размер на 4500 лева със 100 лева месечна лихва,
като общата сума на платените лихви е в размер на 6200 лева:
-
През
месец май
2009 г. кредит на лицето С. Я. С. от с. Д., общ.Р. в размер на
500 евро с левова равностойност 975 лева с 10% месечна лихва, като общата сума
на платените лихви е в размер на 300 евро с левова равностойност 585 лева;
-
През
месец септември 2010 г. - месец юни 2011 г. кредит на лицето Ш. Ш. Р. от с. С.,
общ. К. в размер на 1400 евро с левова равностойност 2730 лева, с 80 евро в
левова равностойност 156 лева месечна лихва, като общата сума на платените
лихви е в размер на 110 лева;
-
През
месец януари 2009 г. кредит на лицето М. Х. М. от с. Т., общ. Р. в размер на 600
лева с 50 лева месечна лихва, като общата сума на платените лихви е в размер на
100 лева;
всички
кредити общо в размер на 14 805,00 лева и с тази дейност получил значителни
неправомерни доходи в размер на 14647 лева - престъпление по чл. 252, ал. 2, пр. 2 във вр.
ал. 1 от НК.
2. През периода от
01.01.2006 г. до 30.04.2013 г. в гр. Р., в условията на продължавано
престъпление, в качеството си на данъчно задължено местно физическо лице по
силата на чл. 8, ал. 1 от Закона за облагане доходите на физическите лица
/ЗОДФЛ/ „Местните физически лица са данъчно задължени за доходи, произхождащи
от източници в България и от чужбина" е избегнал установяването и
плащането на данъчни задължения в големи размери, като в срока по чл. 41, ал. 1
от ЗОДФЛ, не е подал годишни данъчни декларации, изискуеми се по чл. 43, ал. 1
от ЗОДФЛ „Лицата, подлежащи на облагане с окончателен годишен (патентен) данък
по глава четиринадесета, подават декларация по образец, утвърден от министъра
на финансите, в която декларират обстоятелствата, свързани с определянето на
данъка "за доходи, които подлежат на облагане по чл. 10, т. 18 от ЗОДФЛ "
други доходи, които не са определени като необлагаеми или не са освободени от
облагане по закон" и чл. 26, т. 7 от ЗОДФЛ "случайни сделки и от всички
други източници, които не са изрично посочени в чл. 12", както следва: за
данъчен период от 01.01.2005 г. до 31.12.2005 г. в размер на 709,82 лева, за данъчен период
от 01.01
2006 г. до 31.12.2006 г. в размер на 830,25 лева. и в
качеството си на данъчно задължено местно физическо лице по силата на чл. 6 от
Закона за данъците върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/ „Местните
физически лица са носители на задължението за данъци за придобити доходи от
източници в Република България и в чужбина" е избегнал установяването и
плащането на данъчни задължения в големи размери, като в срока по чл. 53, ал. 1
от Закона за данъците върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/ не е подал
годишни данъчни декларации, изискуеми се по чл. 50, ал. 1, т. 1 от Закона за данъците
върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/ „Местните физически лица подават
годишна данъчна декларация по образец за: 1. придобитите през годината доходи,
подлежащи на облагане с данък върху общата годишна данъчна основа за
облагаемите си, на основание чл. 35, т. 6 „чл. 35. Облагаемият доход е брутната
сума на облагаемите доходи, придобити през данъчната година от: т,6 всички
други източници, които не са изрично посочени в този закон и не са обложени с
окончателни данъци по реда на Закона за корпоративното подоходно облагане"
и чл. 36 "Годишната данъчна основа за доходите от други източници се
определя, като облагаемия доход по чл. 35, придобит през данъчната година, се
намалява с вноските, които лицето е задължено да прави за данъчната година за
своя сметка по реда на чл. 40, ал. 5 от Закона за здравното осигуряване"
от ЗДДФЛ, както следва: за данъчен период от 01.01.2007 г. до 31.12.2007
г. в размер на 1739,92 лева, за данъчен период от 01.01.2008 г. до 31.12.2008 г.
в размер на 536,21 лева, за данъчен период от 01.01.2009 г. до 31.12.2009
г. в размер на 539,81 лева, за данъчен период от 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г.
в размер на 212,32 лева, за данъчен период от 01.01.2011 г. до 31.12.2011 г. в
размер на 43,18 лева и за данъчен период от 01.01.2012 г. до 31.12.2012 г. в
размер на 960,86 лева, като данъчните задължения са в големи размери - 5572,37
лева /пет хиляди петстотин седемдесет и два лева и тридесет и седем стотинки/ - престъпление по чл. 255, ал. 1,
т. 1 във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК.
С вносни бележки №000016/30.06.2014г.
и №000158/08.07.2014г. размерът на дължимите
данъци и лихва – 5 572,37лв. главница и лихва в
размер на 662.29лв.,
е внесен по сметка
на НАП.
II.
Страните приемат, че за извършените престъпления подсъдимият М.С.Е. следва да
изтърпи:
1.
На основание чл. 384 от НПК във вр. с чл. 36 и 55, ал. 1, т. 1 от НК като вид и
размер на наказанието за извършеното престъпление по
чл. 252, ал. 2, пр. 2 във вр. ал. 1 от НК - 2 години и 6 месеца
„лишаване от свобода" изтърпяването на което да се отложи на основание чл.
66 от НК с изпитателен срок от 3 години и 6 месеца и глоба в размер на 5 000
лева и конфискация на Лек автомобил „Ауди 80" с peг. № ***, с рама № ***,
***, светло червен.
2.
На основание чл. 384 от НПК във вр. с чл. 36 от НК като вид и размер на
наказанието за извършеното престъпление по
чл. 255, ал. 1, т. 1 във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК - 1 година и 6 месеца „лишаване от
свобода" изтърпяването на което да се отложи на основание чл. 66 от НК с изпитателен
срок от 3 години. На основание чл. 55, чл. 3 от НК не налага по-лекото
наказание „глоба", което законът предвижда наред с наказанието „лишаване
от свобода".
На основание чл. 23, ал. 1 от НК
определя едно общо наказание „лишаване от свобода" за срок от 2 (две)
години и 6 (шест) месеца, изтърпяването на което да се отложи на основание чл.
66 от НК с изпитателен срок от 3 (три) години и 6 (шест) месеца,
като на основание чл.23, ал.3 от НК ПРИСЪЕДИНЯВА ИЗЦЯЛО наказанията глоба в размер на 5
000 лева и конфискация на лек автомобил “Ауди 80” рег. № ***, с рама № ***, ***,
светло червен.
III.
Направените
в хода на делото разноски в размер на 180,00 лева са за сметка на подсъдимия М.С.Е..
IV. Възпитателната работа по отношение
на поде. М.С.Е. се възлага на Началника на РУ „Полиция" - гр. Р..
V.Наложената мярка за неотклонение „Парична
гаранция" по отношение на поде. М.Е. в размер на 5 000 лв. следва да бъде
отменена.
VI. По отношение на веществените
доказателства:
1. Лек автомобил „Ауди 80" с peг. № ***, с рама № ***, ***,
светло червен СЕ КОНФИСКУВА.
2.
Да
се върнат на подсъдимия Е. -
1
бр. картонена кутия с намиращи се в нея 163 /сто шестдесет и три/ броя банкноти
с номинал 100 /сто/ лева, 18 /осемнадесет/ броя банкноти с номинал 50
/петдесет/ лева, 2 /два/ броя банкноти с номинал 20 /двадесет/ лева, 5 /пет/
броя банкноти с номинал 10 /десет/ лева, 2 /два/ броя банкноти с номинал 5
/пет/ лева, Общо сумата от 17300 /седемнадесет хиляди и триста/ лева . 14
/четиринадесет/ броя банкноти с номинал 100 /сто/ евро, 48 /четиридесет и осем/
броя банкноти с номинал 50 /петдесет/ евро, 2 /два/ броя банкноти с номинал 20
/двадесет/ евро, 19 /деветнадесет/ броя банкноти с номинал 10 /десет/ евро, 2
/два/ броя банкноти с номинал 5 /пет/ евро, Общо сумата от 4040 /четири хиляди
и четиридесет/ евро, 10/ десет/ броя банкноти с номинал 20 /двадесет/ английски
паунда, Общо сумата от 200 /двеста/ английски паунда - обект № 2, намират се в
трезор на банка обслужваща Окръжна прокуратура гр. Р..
-1
бр. разписка от „ Еконт" с №********* - обект №2;
-1
бр. мемориален ордер от 13.03.2013 г. - обект №3;
-1
бр. Запис на заповед на лицето С. Е. - обект №4;
-1
бр. банков документ от 11.11.2011 г. с номер 37 - обект №5;
-1
бр. разписка от 25.06.2013 г. - обект №6;
-1
бр. разписка от 28.06.2013 г. - обект №7;
-1
бр. Договор за депозит „Привилегия" от 13.03.2013 г. състоящ се от 3 листа
- обект №8;
-1
бр. Договор за платежни услуги на физическо лице от 13.03.2013 г. състоящ се от
4 листа - обект №9;
-1
бр. разписка от 10.12.2010 г. - обект №10;
-1
бр. Запис на заповед от 10.11.2010 г. - обект №11;
-1
бр. Кашон червен на цвят с намиращи се в него
ключодържател с 4 ключа с надпис върху единия „Форд", счупен ключ
за лек автомобил с надпис „АН", ключ с надпис „JMA". Мобилен телефон марка „IPhone 4S", черен на цвят с кутийка и слушалки,
мобилен телефон "LG"
модел S5200 със сим карта, два мобилни телефона марка
„Нокия" модел 1616, мобилен телефон „PDA cool" черен на цвят, мобилен телефон марка
„Привилег" мобилен телефон марка „Нокия" модел 5300, мобилен телефон
марка „Сони Ериксон: черен на цвят, 10 броя сим карти на различни мобилни
оператори, разписки от Еконт с номера 99941595, 1051600871827, *********,
99937330, *********, 1051600579358 - обект №12;
-1
бр. Договор за мобилни услуги от 02.05.2013 г. - обект №13;
-1
бр. Договор за лизинг на устройство от 23.04.2013 г. - обект
№14;
-1
бр. фактура от „Германос" от 02.05.2013 г. - обект №15;
-1
бр. Пълномощно от 03.04.2013 г. - обект №16;
-1
бр. Договор за мобилни услуги от 23.01.2013 г. - обект №17;
-1
бр. разписка с името В. - обект №18;
-1
бр. Пълномощно от 14.07.2010 г. - обект №19;
-1
бр. Договор за лизинг от 07.06.2012 г. с нотариална заверка два листа - обект
№20;
-1
бр. Копие от договор за лизинг - обект №21;
-1
бр. копие от Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** копие- обект №22;
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** - обект №23;
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 14.12.2011 г. - обект №24;
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 14.12.2011 г. с нотариална заверка -
обект №25;
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** - обект №26;
-1
бр. Пълномощно от С. И. С. от 24.06.2011 г. копие - обект №27;
-1
бр. Договор за паричен заем от 30.05.2013 г. - обект №28;
-1
бр. Пълномощно от 29.05.2013 г. - обект №29;
-1
бр. Нотариален акт за учредяване на договорна ипотека от 11.07.2007 г. копие -
обект №30;
-1
бр. Пълномощно от М. Д. А. от 05.08.2013 г. - обект №31;
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** - обект №32;
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 11.09.2012 г. - обект №33;
-1
бр. Найлонов плик с Договор за мобилни услуги от 15.06.2012 г., ключ за лек
автомобил „Мерцедес" и ключ за лек автомобил марка „Пежо" - обект
№34;
-1
бр. Преносим компютър марка „Дел" модел "P11F" – обект №35;
-1
бр. Преносим компютър марка „Acer" модел
"5620" – обект №36;
Веществени
доказателства иззети при претърсване и изземване на 19.08.2013 г. в гр.Р. на
ул. Перистър 47.
-1
бр. Пълномощно от 03.04.2013 г. с нотариална заверка оригинал
-1
бр. Пълномощно от 03.04.2013 г. копие
-1
бр. декларация по чл.264 от ДОПК на лицето М. Д. с нотариална заверка оригинал
-1
бр. Удостоверение за раждане от *** г. на С. А. З. оригинал
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 26.10.2011 г.
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 2 за МПС с peг. номер ***
-1
бр. Удостоверение за техническа изправност от 11.06.2012 г.
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** копие
-1
бр. Пълномощно от 14.09.2006 г. копие
-1
бр. Предварителен договор за покупко-продажба от 13.09.2006 г.
-1
бр. Пълномощно от 14.09.2006 г. копие
-1
бр. Запис на заповед от 10.01.2011 г. -1 бр.
-
Разписка от 10.01.2011 г.
-1 бр. Застрахователна
полица № 071090955517 от 16.05.2009 г.
-18 бр. Празни бланки на декларация по чл. 263 ДОПК - 4 бр.
Празни бланки на декларация по чл. 25 ДОПК -1 бр. Документ за получаване на
пари от „Уестърн Юниън" -1 бр. Международна карта за автомобилна
застраховка 01560130
-1 бр. Застрахователна
полица№ 071080107976
-1 бр. Бележка за
касов превод от 08.04.2008 г.
-1 бр. Застрахователна
полица 261060001151
-1 бр. Застрахователна
полица 015050 два листа
-1 бр. Пълномощно от В.
Д. от 14.09.2006 г. - копие
3.
Лек автомобил „Шкода Фабия" с peг. №
***, с рама № ***, ***, жълт на цвят да се върне на подс. Е..
Наложеният запор върху лекия автомобил с обезпечителна заповед на основание
определение № 75/14.03.2014 г. по ЧНД № 102/2014г. по описа на ОС - Р. да бъде
отменен.
4.
Наложеният запор с определение № 75/14.03.2014 г. по ЧНД № 102/2014 г. по описа
на ОС на банкови сметки, по които, видно от извлечения от 24.06.2014 г. на
„Банка ДСК" ЕАД и „PIRAEUS BANK", няма постъпления
-
разплащателна
сметка в евро с № 0000000019688992, открита на 12.08.2011 г. в „Банка ДСК"
ЕАД, клон 1601
-
разплащателна
сметка в евро с № 0000000020184068, открита на 16.03.2012 г. в „Банка ДСК"
ЕАД, клон 1601
-
спестовна
сметка в евро № 0000000019689053 открита на 12.08.2011 г. в „Банка ДСК"
ЕАД, клон 1601
-
банкова
сметка ***, открита на
21.12.2007 г. в „ОББ" АД,
да бъде отменен.
VII. Подсъдимият М.С.Е.
декларира, че е съгласен със споразумението и се отказва от съдебно разглеждане
на делото по общия ред.
АДВОКАТ: ОБВИНЯЕМ:
(адв.Е. К.)
(М.С.Е.)
ЗАМ.ОКРЪЖЕН
ПРОКУРОР:
(М. Пенчикова)
СЪДЪТ след като се
убеди, че така постигнатото споразумение не противоречи на закона и морала
О П Р Е Д Е Л И:
ОДОБРЯВА постигнатото
между М.С.Е., ЕГН **********, роден на *** ***,
с българско гражданство, със средно образование, женен, осъждан, шофьор в
„Стенли" ДЗЗД - гр. Р., в качеството му на подсъдим по НОХД № 170/2014 г.
на Р.ски окръжен съд и редовно упълномощения му защитник адв. Е. К. от
Адвокатска колегия - гр. С. от една страна, и Милена Пенчикова - зам. окръжен
прокурор на Окръжна прокуратура гр. Р., от друга споразумение по нохд № 170/2014
г. по описа на Р.ски окръжен съд по силата на което:
Подсъдимият М.С.Е. СЕ
ПРИЗНАВА ЗА ВИНОВЕН в това, че:
1.
За периода от 2005 г. до месец юни 2011 г. в гр. Р. без съответното разрешение
по чл. 1, ал. 4 от Закона за банките „Сделките по ал. 1 и 2, т. 3, 6, 10 и 12,
наричани по-долу банкова дейност, може да извършва само: т. 1 лице, което
получи разрешение /лицензия/ за банка от Българската народна банка; т.
2 банка със седалище в чужбина, която е получила разрешение /лицензия/ от
Българската народна банка да осъществява банкова дейност в страната чрез клон;
/обн. ДВ бр. 52/01.07.1997 г., отм. ДВ, бр. 59/21.07.2006 г., в сила от 01.01.2007
г./ и чл. 13, ал. 1 от Закона за кредитните институции „За извършване на
банкова дейност се изисква лиценз, издаден от БНБ" /обн. ДВ, бр.
59/21.07.2006 г., в сила от 01.01.2007 г./ е извършвал по занятие банкови
сделки, за които се изисква такова разрешение, като предоставял парични кредити
за своя сметка и на собствен риск както следва:
-
През месец юни 2005 г. кредит на лицето И. А. А. от с. Р. в размер на 3000 лева
с 200 лева месечна лихва, като за периода месец юни 2005 г. до месец
ноември
2007 г. общата
сума на платените лихви е в размер на 5502 лева;
-
За
периода между 2005 г. – 2006 г. кредит на лицето Н. Ш. А. от гр. Р. в размер
на 3000 лева със 150 лева месечна лихва, като общата сума на платените лихви е в
размер на 2150 лева;
-
За
периода месец юли 2007 г. - до края на 2008 г. кредит на лицето
Ю. З. Х. от с. С., общ. К. в размер на 4500 лева със 100 лева месечна лихва,
като общата сума на платените лихви е в размер на 6200 лева:
-
През
месец май
2009 г. кредит на лицето С. Я. С. от с. Д., общ.Р. в размер на
500 евро с левова равностойност 975 лева с 10% месечна лихва, като общата сума
на платените лихви е в размер на 300 евро с левова равностойност 585 лева;
-
През
месец септември 2010 г. - месец юни 2011 г. кредит на лицето Ш. Ш. Р. от с. С.,
общ. К. в размер на 1400 евро с левова равностойност 2730 лева, с 80 евро в
левова равностойност 156 лева месечна лихва, като общата сума на платените
лихви е в размер на 110 лева;
-
През
месец януари 2009 г. кредит на лицето М. Х. М. от с. Т., общ. Р. в размер на
600 лева с 50 лева месечна лихва, като общата сума на платените лихви е в
размер на 100 лева;
всички
кредити общо в размер на 14 805,00 лева и с тази дейност получил значителни
неправомерни доходи в размер на 14647 лева - престъпление по чл. 252, ал. 2, пр. 2 във вр.
ал. 1 от НК, И МУ НАЛАГА НАКАЗАНИЕ при условията
на чл. .
36 и 55, ал. 1, т. 1 от НК- 2 години и 6 месеца лишаване от свобода, изтърпяването на
което се отлага на основание чл. 66 от НК за изпитателен срок от 3
години и 6 месеца и глоба в размер на 5 000 лева и конфискация на Лек автомобил
„Ауди 80" с peг. № ***, с рама № ***, ***,
светло червен.
ПОДСЪДИМИЯТ М.С.Е. се признава за ВИНОВЕН и в това, че:
2.
През периода от 01.01.2006 г. до 30.04.2013 г. в гр. Р., в условията на
продължавано престъпление, в качеството си на данъчно задължено местно
физическо лице по силата на чл. 8, ал. 1 от Закона за облагане доходите на
физическите лица /ЗОДФЛ/ „Местните физически лица са данъчно задължени за
доходи, произхождащи от източници в България и от чужбина" е избегнал
установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери, като в срока
по чл. 41, ал. 1 от ЗОДФЛ, не е подал годишни данъчни декларации, изискуеми се
по чл. 43, ал. 1 от ЗОДФЛ „Лицата, подлежащи на облагане с окончателен годишен
(патентен) данък по глава четиринадесета, подават декларация по образец,
утвърден от министъра на финансите, в която декларират обстоятелствата,
свързани с определянето на данъка "за доходи, които подлежат на облагане
по чл. 10, т. 18 от ЗОДФЛ " други доходи, които не са определени като
необлагаеми или не са освободени от облагане по закон" и чл. 26, т. 7 от
ЗОДФЛ "случайни сделки и от всички други източници, които не са изрично
посочени в чл. 12", както следва: за данъчен период от 01.01.2005 г. до
31.12.2005 г. в размер на 709,82 лева, за данъчен период от 01.01 2006 г. до
31.12.2006 г. в размер на 830,25 лева. и в качеството си на данъчно
задължено местно физическо лице по силата на чл. 6 от Закона за данъците върху
доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/ „Местните физически лица са носители на
задължението за данъци за придобити доходи от източници в Република България и
в чужбина" е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в
големи размери, като в срока по чл. 53, ал. 1 от Закона за данъците
върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/ не е подал годишни данъчни
декларации, изискуеми се по чл. 50, ал. 1, т. 1 от Закона за данъците върху доходите на
физическите лица /ЗДДФЛ/ „Местните физически лица подават годишна данъчна
декларация по образец за: 1. придобитите през годината доходи, подлежащи на
облагане с данък върху общата годишна данъчна основа за облагаемите си, на
основание чл. 35, т. 6 „чл. 35. Облагаемият доход е брутната сума на
облагаемите доходи, придобити през данъчната година от: т,6 всички други
източници, които не са изрично посочени в този закон и не са обложени с
окончателни данъци по реда на Закона за корпоративното подоходно облагане"
и чл. 36 "Годишната данъчна основа за доходите от други източници се
определя, като облагаемия доход по чл. 35, придобит през данъчната година, се
намалява с вноските, които лицето е задължено да прави за данъчната година за
своя сметка по реда на чл. 40, ал. 5 от Закона за здравното осигуряване"
от ЗДДФЛ, както следва: за данъчен период от 01.01.2007 г. до 31.12.2007
г. в размер на 1739,92 лева, за данъчен период от 01.01.2008 г. до 31.12.2008 г.
в размер на 536,21 лева, за данъчен период от 01.01.2009 г. до 31.12.2009
г. в размер на 539,81 лева, за данъчен период от 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г.
в размер на 212,32 лева, за данъчен период от 01.01.2011 г. до 31.12.2011 г. в
размер на 43,18 лева и за данъчен период от 01.01.2012 г. до 31.12.2012 г. в
размер на 960,86 лева, като данъчните задължения са в големи размери - 5572,37
лева /пет хиляди петстотин седемдесет и два лева и тридесет и седем стотинки/ - престъпление по чл. 255, ал. 1,
т. 1 във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК и му НАЛАГА наказание при условията на чл.55 от НК 1 година и 6 месеца
„лишаване от свобода" изтърпяването на което да се отложи на основание чл.
66 от НК с изпитателен срок от 3 години. На основание чл. 55, чл. 3 от НК не
налага по-лекото наказание „глоба", което законът предвижда наред с
наказанието „лишаване от свобода".
На основание чл. 23, ал. 1 от НК
определя едно общо наказание за двете деяния, именно ДВЕ ГОДИНИ И
ШЕСТ МЕСЕЦА ЛИШАВАНЕ ОТ СВОБОДА, чието изтърпяване отлага на основание чл.66,
ал.1 от НК за изпитателен срок от ТРИ ГОДИНИ И ШЕСТ МЕСЕЦА.
На основание
чл.23, ал.3 от НК ПРИСЪЕДИНЯВА ИЗЦЯЛО към така определеното общо наказание,
наказанията ГЛОБА
в размер на 5 000 лева и КОНФИСКАЦИЯ на Лек автомобил „Ауди 80" с peг. № ***, с рама № ***,
***, светло червен.
ОСЪЖДА подсъдимия М.С.Е. да заплати в полза на
ДЪРЖАВАТА по сметка на ОД МВР-Р. сумата от 180 лв. направени разноски по
производството.
Възпитателната
работа по отношение на поде. М.С.Е. се възлага на Началника на РУ
„Полиция" - гр. Р..
ОТМЕНЯ
Наложената
мярка за неотклонение „Парична гаранция в размер на 5000 лв." по отношение на
поде. М.Е..
По отношение на веществените доказателства:
1. Лек автомобил „Ауди 80" с peг. № ***, с рама № ***, ***,
светло червен, се конфискува.
3.
Да
се върнат на подсъдимия Е. -
1
бр. картонена кутия с намиращи се в нея 163 /сто шестдесет и три/ броя банкноти
с номинал 100 /сто/ лева, 18 /осемнадесет/ броя банкноти с номинал 50
/петдесет/ лева, 2 /два/ броя банкноти с номинал 20 /двадесет/ лева, 5 /пет/
броя банкноти с номинал 10 /десет/ лева, 2 /два/ броя банкноти с номинал 5
/пет/ лева, Общо сумата от 17300 /седемнадесет хиляди и триста/ лева. 14
/четиринадесет/ броя банкноти с номинал 100 /сто/ евро, 48 /четиридесет и осем/
броя банкноти с номинал 50 /петдесет/ евро, 2 /два/ броя банкноти с номинал 20
/двадесет/ евро, 19 /деветнадесет/ броя банкноти с номинал 10 /десет/ евро, 2
/два/ броя банкноти с номинал 5 /пет/ евро, Общо сумата от 4040 /четири хиляди
и четиридесет/ евро, 10/ десет/ броя банкноти с номинал 20 /двадесет/ английски
паунда, Общо сумата от 200 /двеста/ английски паунда - обект № 2, намират се в
трезор на банка обслужваща Окръжна прокуратура гр. Р.;
-1
бр. разписка от „ Еконт" с №********* - обект №2;
-1
бр. мемориален ордер от 13.03.2013 г. - обект №3;
-1
бр. Запис на заповед на лицето С. Е. - обект №4;
-1
бр. банков документ от 11.11.2011 г. с номер 37 - обект №5;
-1
бр. разписка от 25.06.2013 г. - обект №6;
-1
бр. разписка от 28.06.2013 г. - обект №7;
-1
бр. Договор за депозит „Привилегия" от 13.03.2013 г. състоящ се от 3 листа
- обект №8;
-1
бр. Договор за платежни услуги на физическо лице от 13.03.2013 г. състоящ се от
4 листа - обект №9;
-1
бр. разписка от 10.12.2010 г. - обект №10;
-1
бр. Запис на заповед от 10.11.2010 г. - обект №11;
-1
бр. Кашон червен на цвят с намиращи се в него ключодържател с 4 ключа с надпис
върху единия „Форд", счупен ключ за лек автомобил с надпис „АН", ключ
с надпис „JMA". Мобилен телефон марка „IPhone 4S", черен на цвят с
кутийка и слушалки, мобилен телефон "LG" модел
S5200 със сим карта, два
мобилни телефона марка „Нокия" модел 1616, мобилен телефон „PDA cool" черен на цвят, мобилен
телефон марка „Привилег" мобилен телефон марка „Нокия" модел 5300,
мобилен телефон марка „Сони Ериксон: черен на цвят, 10 броя сим карти на
различни мобилни оператори, разписки от Еконт с номера 99941595, 1051600871827,
*********, 99937330, *********, 1051600579358 - обект №12;
-1
бр. Договор за мобилни услуги от 02.05.2013 г. - обект №13;
-1
бр. Договор за лизинг на устройство от 23.04.2013 г. – обект №14;
-1
бр. фактура от „Германос" от 02.05.2013 г. - обект №15;
-1
бр. Пълномощно от 03.04.2013 г. - обект №16;
-1
бр. Договор за мобилни услуги от 23.01.2013 г. - обект №17;
-1
бр. разписка с името В. - обект №18;
-1
бр. Пълномощно от 14.07.2010 г. - обект №19;
-1
бр. Договор за лизинг от 07.06.2012 г. с нотариална заверка два листа - обект
№20;
-1
бр. Копие от договор за лизинг - обект №21;
-1
бр. копие от Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** копие - обект №22;
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** - обект №23;
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 14.12.2011 г. - обект №24;
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 14.12.2011 г. с нотариална заверка -
обект №25;
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** - обект №26;
-1
бр. Пълномощно от С.ка И. С. от 24.06.2011 г. копие - обект №27;
-1
бр. Договор за паричен заем от 30.05.2013 г. - обект №28;
-1
бр. Пълномощно от 29.05.2013 г. - обект №29;
-1
бр. Нотариален акт за учредяване на договорна ипотека от 11.07.2007 г. копие -
обект №30;
-1
бр. Пълномощно от М. Д. А. от 05.08.2013 г. - обект №31;
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** - обект №32;
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 11.09.2012 г. - обект №33;
-1
бр. Найлонов плик с Договор за мобилни услуги от 15.06.2012 г., ключ за лек
автомобил „Мерцедес" и ключ за лек автомобил марка „Пежо" - обект
№34;
-1
бр. Преносим компютър марка „Дел" модел "P11F" – обект №35;
-1
бр. Преносим компютър марка „Acer" модел
"5620" – обект №36;
Веществени
доказателства иззети при претърсване и изземване на 19.08.2013 г. в гр. Р. на ул. Перистър 47.
-1
бр. Пълномощно от 03.04.2013 г. с нотариална заверка оригинал
-1
бр. Пълномощно от 03.04.2013 г. копие
-1
бр. декларация по чл.264 от ДОПК на лицето М. Д. с нотариална заверка оригинал
-1
бр. Удостоверение за раждане от *** г. на С. А. З. оригинал
-1
бр. Договор за покупко-продажба на МПС от 26.10.2011 г.
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 2 за МПС с peг. номер ***
-1
бр. Удостоверение за техническа изправност от 11.06.2012 г.
-1
бр. Свидетелство за регистрация на МПС част 1 за МПС с peг. номер *** копие
-1
бр. Пълномощно от 14.09.2006 г. копие
-1
бр. Предварителен договор за покупко-продажба от 13.09.2006 г.
-1
бр. Пълномощно от 14.09.2006 г. копие
-1
бр. Запис на заповед от 10.01.2011 г. -1 бр.
-
Разписка от 10.01.2011 г.
-1 бр. Застрахователна
полица № 071090955517 от 16.05.2009 г.
-18 бр. Празни бланки на
декларация по чл. 263 ДОПК - 4 бр. Празни бланки на декларация по чл. 25 ДОПК
-1 бр. Документ за получаване на пари от „Уестърн Юниън" -1 бр.
Международна карта за автомобилна застраховка 01560130
-1 бр. Застрахователна
полица№ 071080107976
-1 бр. Бележка за
касов превод от 08.04.2008 г.
-1 бр. Застрахователна
полица 261060001151
-1 бр. Застрахователна
полица 015050 два листа
-1 бр. Пълномощно от В.
Д. от 14.09.2006 г. - копие
3.
Лек автомобил „Шкода Фабия" с peг. №
***, с рама № ***, ***, жълт на цвят да се върне на подс. Е.. ОТМЕНЯ
Наложеният
запор върху лекия автомобил с обезпечителна заповед на основание определение №
75/14.03.2014 г. по ЧНД № 102/2014 г. по описа на ОС - Р..
4.
ОТМЕНЯ Наложеният запор с определение № 75/14.03.2014 г. по ЧНД №
102/2014 г. по описа на ОС на банкови сметки, по които, видно от извлечения от
24.06.2014 г. на „Банка ДСК" ЕАД и „PIRAEUS BANK", няма постъпления
-
разплащателна
сметка в евро с № 0000000019688992, открита на 12.08.2011 г. в „Банка ДСК"
ЕАД, клон 1601
-
разплащателна
сметка в евро с № 0000000020184068, открита на 16.03.2012 г. в „Банка ДСК"
ЕАД, клон 1601
-
спестовна
сметка в евро № 0000000019689053 открита на 12.08.2011 г. в „Банка ДСК"
ЕАД, клон 1601
банкова сметка ***, открита на 21.12.2007 г. в „ОББ" АД.
ПРЕКРАТЯВА производството
по нохд. № 170/2014 г. по описа на Р.ски окръжен съд.
ОПРЕДЕЛЕНИЕТО е
окончателно и не подлежи на обжалване.
ПРЕДСЕДАТЕЛ:
СЪДЕБНИ
ЗАСЕДАТЕЛИ:
1.
2.
Протоколът
изготвен днес в съдебно заседание, което завърши в 10:00ч.
ПРЕДСЕДАТЕЛ:
СЕКРЕТАР:
MH